Вернуться назад

  

 

Утверждены 

постановлением Правления Национального банка  

Кыргызской Республики 

от 4 мая 2005 года N 14/2 

ПРАВИЛА 

регулирования деятельности кредитных союзов в Кыргызской Республике 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 15 декабря 2005 года N 37/6, 2 марта 2006 года N 5/8, 9 августа 2006 года N 24/5, 11 мая 2007 года N 25/2, 5 ноября 2008 года N 40/7, 28 октября 2009 года N 43/5, 26 мая 2010 года N 36/15, 25 апреля 2012 года N 18/9, 12 декабря 2012 года N 48/10, 21 декабря 2012 года N 50/7, 24 апреля 2013 года N 13/10, 23 октября 2013 года N 39/4, 20 января 2016 года № 4/5, 20 января 2016 года № 4/6, 10 февраля 2016 года № 7/2, 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12, 15 августа 2018 года № 2018-П-33/33-8, 21 августа 2019 года № 2019-П-33/43-8, 15 июня 2022 года № 2022-П-33/37-2, 5 октября 2022 года № 2022-П-33/61-3, 21 декабря 2022 года № 2022-П-12/81-7-(НФКУ)) 

I. Общие положения 

1.1. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12) 

1.2. Национальный банк Кыргызской Республики (далее Национальный банк) в соответствии с конституционным Законом Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики», законами Кыргызской Республики «О банках и банковской деятельности», «О кредитных союзах» и иными нормативными правовыми актами Кыргызской Республики устанавливает экономические нормативы, требования и ограничения, обязательные для выполнения всеми кредитными союзами, в целях сохранения стабильной финансовой системы и защиты интересов участников кредитного союза. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12,  

21 декабря 2022 года № 2022-П-12/81-7-(НФКУ)) 

1.3. Национальный банк устанавливает следующие экономические нормативы, требования и ограничения для снижения рисков в деятельности кредитных союзов: 

- по минимальному размеру капитала кредитного союза и порядку его формирования; 

- по минимальному размеру сберегательного пая участника кредитного союза; 

- по условиям предоставления кредитов участникам кредитного союза; 

- по заимствованиям средств из внешних источников; 

- по инвестированию денежных средств кредитного союза; 

- по резервам, создаваемым кредитными союзами; 

- по характеру, объему, перечню форм и срокам предоставления отчетности. 

1.3.-1. При наличии лицензии Национального банка на осуществление операций в иностранной валюте с участниками кредитного союза, для кредитных союзов, имеющих лицензию на привлечение депозитов, устанавливаются лимиты: 

- чистой валютной позиции по каждой иностранной валюте; 

- суммарной валютной позиции. 

Порядок расчета лимитов валютной позиции определяется Национальным банком. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 23 октября 2013 года N 39/4) 

1.3.-2. Кредитные союзы могут осуществлять операции (сделки) по обмену иностранной валюты с физическими и юридическими лицами при наличии соответствующей лицензии Национального банка. При этом операции (сделки) по обмену иностранной валюты должны осуществляться в соответствии с требованиями законодательства о противодействии финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов, а также требованиями других нормативных правовых актов Кыргызской Республики. 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 23 октября 2013 года N 39/4, 10 февраля 2016 года № 7/2, 21 августа 2019 года № 2019-П-33/43-8) 

1.4. Кредитные союзы могут устанавливать более высокие экономические нормативы и ограничения в целях дополнительного снижения рисков, не нарушая при этом значений нормативов и ограничений, установленных настоящими Правилами и другими нормативными актами Национального банка. 

II. Термины и определения 

Суммарный капитал - это сумма институционального и долевого капиталов кредитного союза. 

Институциональный капитал - это часть суммарного капитала, которая состоит из резервов будущих потребностей, нераспределенной прибыли/убытков прошлых лет за вычетом убытков текущего года. 

Долевой капитал - включает сумму сберегательных паев, внесенных участниками кредитного союза сроком на 1 год и более и обладающих особым сроком изъятия. Срок изъятия таких паев наступает после окончания финансового года при условии подачи заявления участником не менее чем за полгода до окончания финансового года (до 1 июля текущего года). 

(Абзац утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 15 июня 2022 года № 2022-П-33/37-2) 

(Абзац утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 15 июня 2022 года № 2022-П-33/37-2) 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 28 октября 2009 года N 43/5, 15 июня 2022 года № 2022-П-33/37-2) 

III. Соблюдение экономических нормативов и ограничений 

3.1. Кредитные союзы обязаны соблюдать экономические нормативы, требования и ограничения, устанавливаемые Национальным банком: 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 2 марта 2006 года N 5/8) 

3.1.1. Требования и ограничения, предъявляемые к кредитным союзам: 

- минимальный размер сберегательного пая участника при учреждении кредитного союза; 

- максимально допустимый размер сберегательного пая участника кредитного союза; 

- минимальный размер капитала кредитного союза; 

- максимальный размер депозитной базы. 

3.1.2. Экономические нормативы, регулирующие деятельность кредитных союзов: 

- норматив максимального размера внешних заимствований (H1); 

- норматив максимального размера риска на одного заемщика (Н2); 

- норматив максимального размера инвестиций в капитал финансово-кредитных организаций (Н3); 

- норматив максимального размера инвестиций в основные средства (Н4); 

- норматив (показатель) ликвидности (Н5); 

- норматив адекватности капитала (Н6). 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12) 

3.1.3. Указанные в подпункте 3.1.2 экономические нормативы не распространяются на кредитные союзы, не привлекающие депозиты от своих участников и не имеющие задолженности перед ОАО "Финансовая компания кредитных союзов" (далее - ФККС). К моменту подачи заявления на получение лицензии на право привлечения депозитов от своих участников и/или к моменту получения кредита от ФККС, кредитные союзы должны привести свою деятельность в соответствие с экономическими нормативами Национального банка, установленными в подпункте 3.1.2. 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 2 марта 2006 года N 5/8, 9 августа 2006 года N 24/5, 12 декабря 2012 года N 48/10, 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12) 

3.2. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 15 июня 2022 года № 2022-П-33/37-2) 

3.3. Значение норматива (показателя) ликвидности (Н5) определяется раздельно кредитными союзами, не привлекающими депозиты (Н5-1) и привлекающими депозиты (Н5-2). 

IV. Значения требований и ограничений, предъявляемых к кредитным союзам 

4.1. Минимальный размер сберегательного пая, вносимый участником при вступлении в кредитный союз, должен составлять не менее 1000 (Одна тысяча) сом. 

4.2. Максимально допустимый размер сберегательного пая одного участника не может превышать 10% от суммы всех оплаченных сберегательных паев кредитного союза. 

4.3. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 5 октября 2022 года № 2022-П-33/61-3) 

4.4. Для кредитных союзов, обладающих лицензией на право привлечения вкладов (депозитов) от участников кредитного союза максимальный размер депозитной базы не должен превышать 450% размера институционального капитала. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 мая 2007 года N 25/2) 

4.5. Для кредитных союзов, обладающих лицензией на право привлечения вкладов (депозитов) от участников кредитного союза соотношение совокупной задолженности по основной сумме кредитов, просроченных по основной сумме и/или процентам, к кредитному портфелю не должно превышать 5%. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 5 ноября 2008 года N 40/7) 

V. Порядок расчета экономических нормативов 

5.1. Норматив максимального размера внешних заимствований кредитного союза (Н1) представляет собой максимальный объем внешних заимствований, который кредитный союз может получить. 

При расчете норматива максимального размера внешних заимствований кредитного союза в сумму внешних заимствований включаются заимствования кредитного союза, предусмотренные Законом Кыргызской Республики "О кредитных союзах", а также заимствования в рамках государственных программ. 

(Абзац утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 15 июня 2022 года № 2022-П-33/37-2) 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 15 декабря 2005 года N 37/6, 9 августа 2006 года N 24/5, 11 мая 2007 года N 25/2, 28 октября 2009 года N 43/5, 15 июня 2022 года № 2022-П-33/37-2) 

5.1.1. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 15 июня 2022 года № 2022-П-33/37-2) 

5.1.2. Для кредитных союзов в течение первого года деятельности, а также кредитных союзов, привлекающих заимствования в рамках государственных программ, норматив максимального размера внешних заимствований (H1), определяется по формуле: 

  

Н1 СК х 4 

  

Значение норматива максимального размера внешних заимствований (H1) не должно превышать четырехкратный размер суммарного капитала. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2022 года № 2022-П-33/37-2) 

5.1.3. На кредитные союзы, работающие более 1 года и/или имеющие лицензию на привлечение депозитов от участников, норматив максимального размера внешних заимствований не распространяется. 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 26 мая 2010 года N 36/15, 15 июня 2022 года № 2022-П-33/37-2) 

5.2. Норматив максимального размера риска на одного заемщика (Н2). 

5.2.1. В рамках настоящих Правил под заемщиком понимается участник кредитного союза или связанные между собой участники кредитного союза, имеющие задолженность по кредитам перед кредитным союзом. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 28 октября 2009 года N 43/5) 

5.2.2. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 15 июня 2022 года № 2022-П-33/37-2) 

5.2.3. Норматив максимального размера риска на одного заемщика (Н2.2), определяется по формуле: 

  

Н2 = МК / СК х 100 20%, 

  

где: 

МК - максимальный размер совокупной задолженности по кредитам, выданным одному заемщику; 

СК - суммарный капитал кредитного союза. 

Значение норматива максимального риска на одного заемщика (Н2) не должно превышать 20% от суммарного капитала. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2022 года № 2022-П-33/37-2) 

5.2.4. Кредитные союзы, не привлекающие депозиты от своих участников и не имеющие задолженности перед ФККС должны установить максимальный размер риска на одного заемщика в своей кредитной политике, которая утверждается Общим собранием участников. 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 9 августа 2006 года N 24/5, 12 декабря 2012 года N 48/10) 

5.2.5. Кредитному союзу запрещается выдавать кредиты участникам для внесения в капитал кредитного союза. Кредитный союз должен выдавать кредиты исходя из анализа потенциальной возможности их погашения участником. Данный потенциал определяется путем анализа рентабельности использования кредитных средств участником и способности участника генерировать денежные потоки, достаточные для погашения кредита. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 9 августа 2006 года N 24/5) 

5.2.6. Кредитному союзу запрещается осуществлять погашение задолженности по кредитам за счет сберегательного пая участника кредитного союза, за исключением случаев, предусмотренных Законом Кыргызской Республики "О кредитных союзах". 

5.2.7. Вся задолженность отдельных заемщиков при расчете норматива Н2 должна суммироваться и рассматриваться как риск на одного заемщика, если невозврат задолженности одним заемщиком неминуемо повлечет проблемы с возвратностью задолженности другого заемщика. При этом, рассматривая задолженность различных заемщиков на предмет суммирования их как единого риска, следует учитывать степень взаимосвязанности заемщиков: 

- по виду экономической деятельности участников кредитного союза (например, бизнес одного участника связан общими интересами или контролируется другим участником кредитного союза); 

- по источнику погашения кредита (например, несколько заемщиков связаны одним бизнесом или совместно ведут хозяйство); 

- по обеспечению кредита (например, в обеспечение кредитов нескольких участников кредитного союза предоставляется один залог). 

5.3. Норматив максимального размера инвестиций в капитал финансово-кредитных организаций, лицензируемых Национальным банком (Н3). 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12) 

5.3.1. Кредитный союз может осуществлять инвестиции в капитал финансово-кредитных организаций, лицензируемых Национальным банком. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12) 

5.3.2. Кредитному союзу запрещается осуществлять инвестиции в ценные бумаги и капитал юридических лиц, кроме инвестиций в капитал финансово-кредитных организаций, лицензируемых Национальным банком, а также инвестиций в казначейские векселя и другие высоколиквидные ценные бумаги, выпущенные Кабинетом Министров Кыргызской Республики и Национальным банком. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12,  

21 декабря 2022 года № 2022-П-12/81-7-(НФКУ))  

5.3.3. Сумма инвестиций кредитного союза в капитал финансово-кредитных организаций, лицензируемых Национальным банком, не должна превышать 15% от суммарного капитала. 

Норматив максимального размера инвестиций в капитал финансово-кредитных учреждений (Н3) определяется по формуле: 

  

Н3 = СИ / СК х 100 15%, 

  

где: 

СИ - совокупная сумма инвестиций в капитал финансово-кредитных учреждений, лицензируемых Национальным банком, за исключением инвестиций в капитал ФККС; 

СК - суммарный капитал кредитного союза. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2022 года № 2022-П-33/37-2) 

5.3.4. Сумма инвестиций кредитного союза или кредитных союзов, связанных между собой, в капитал ФККС не должна превышать 15% от уставного капитала ФККС. 

Под кредитными союзами, связанными между собой, понимаются кредитные союзы, которые находятся под общим прямым или косвенным контролем. 

Под общим прямым или косвенным контролем понимается возможность физического или юридического лица осуществлять определяющее влияние на руководство или политику кредитного союза единолично либо совместно с другими лицами независимо от участия в долевом капитале кредитного союза. 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 21 декабря 2012 года N 50/7, 15 июня 2022 года № 2022-П-33/37-2) 

5.4. Норматив максимального размера инвестиций в основные средства (Н4). 

5.4.1. Кредитный союз может инвестировать свободные денежные средства, не используемые для кредитования, в основные средства. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 28 октября 2009 года N 43/5) 

5.4.2. Норматив максимального размера инвестиций в основные средства (Н4) определяется по формуле: 

  

Н4 = ОС / СК х 100 20%, 

  

где: 

ОС - сумма инвестиций в основные средства (кроме основных средств, полученных в виде грантов и безвозмездной помощи); 

СК - суммарный капитал кредитного союза. 

Совокупные вложения кредитного союза в основные средства, такие, как здания, земля, мебель и оборудование (кроме основных средств, полученных в виде грантов и безвозмездной помощи), которые необходимы для ведения кредитным союзом своей хозяйственной деятельности, не могут превышать 20% от суммарного капитала. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2022 года № 2022-П-33/37-2) 

5.4.3. (Исключен в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 2 марта 2006 года N 5/8) 

5.5. Норматив (показатель) ликвидности (Н5). 

5.5.1. Для кредитных союзов, не привлекающих депозиты норматив (показатель) ликвидности (Н5-1) определяется по следующей формуле: 

  

Н5-1 = ЛА / ОБ х 100 2%, где: 

  

ЛА 

ликвидные активы кредитного союза, включающие: 

- денежные средства в кассе кредитного союза; 

- денежные средства на расчетном и депозитном счетах в банках; 

- казначейские векселя и другие высоколиквидные ценные бумаги, выпущенные Кабинетом Министров Кыргызской Республики и Национальным банком, за вычетом заложенных; 

ОБ 

все обязательства кредитного союза, за исключением резервов по дивидендам текущего года и прошлых лет и доходов будущего периода. 

Значение норматива (показатель) ликвидности (Н5-1) для кредитных союзов, не привлекающих депозиты должно быть не менее 2%. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2022 года № 2022-П-33/37-2,  

21 декабря 2022 года № 2022-П-12/81-7-(НФКУ)) 

5.5.2. Для кредитных союзов, привлекающих депозиты от участников, норматив (показатель) ликвидности (Н5-2) определяется по следующей формуле: 

  

Н5-2 = (ЛА - КОБ) / (Д + СП) х 100 15%, где: 

  

ЛА 

ликвидные активы кредитного союза, включающие: 

- денежные средства в кассе кредитного союза; 

- денежные средства на расчетном и депозитном счетах в банках; 

- казначейские векселя и другие высоколиквидные ценные бумаги, выпущенные Кабинетом Министров Кыргызской Республики и Национальным банком, за вычетом заложенных; 

КОБ 

краткосрочные обязательства кредитного союза, расчеты по которым будут осуществляться в течение 30 дней после отчетной даты; 

Д 

депозиты кредитного союза, срок выплаты которых свыше 30 дней; 

СП 

сберегательные паи со сроком изъятия до 12 месяцев и к изъятию за вычетом депозитов со сроком выплаты в течение 30 дней после отчетной даты. 

Для кредитных союзов, привлекающих депозиты от участников, значение норматива (показателя) ликвидности (Н5-2) должно быть не менее 15%. 

В целях управления риском ликвидности, кредитные союзы, привлекающие депозиты от своих участников, должны осуществлять расчет норматива (показателя) ликвидности на еженедельной основе. 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 2 марта 2006 года N 5/8, 20 января 2016 года № 4/5, от 21 декабря 2022 года № 2022-П-12/81-7-(НФКУ)) 

 5.6. Норматив адекватности капитала (Н6). 

5.6.1. Норматив адекватности капитала (Н6), определяется по двум коэффициентам: 

- норматив адекватности институционального капитала (Н6-1); 

- норматив адекватности суммарного капитала (Н6-2). 

5.6.2. Норматив адекватности институционального капитала (Н6-1) определяется по следующей формуле: 

  

Н6-1 = ИК / СА х 100 10%, где: 

  

ИК - институциональный капитал кредитного союза; 

СА - суммарные активы кредитного союза. 

Значение норматива адекватности институционального капитала (Н6-1) должно быть не менее 10%. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2022 года № 2022-П-33/37-2) 

5.6.3. Норматив адекватности суммарного капитала (Н6-2) определяется по следующей формуле: 

  

Н6-2 = СК / СА х 100 15%, 

  

где: 

СК - суммарный капитал кредитного союза; 

СА - суммарные активы кредитного союза. 

Значение норматива адекватности суммарного капитала (Н6-2) должно быть не менее 15%. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2022 года № 2022-П-33/37-2) 

5.6.4. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 15 июня 2022 года № 2022-П-33/37-2) 

5.6.5. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 15 июня 2022 года № 2022-П-33/37-2) 

5.6.6. Для кредитных союзов обладающих лицензией на право привлечения вкладов (депозитов) от участников кредитного союза значения норматива адекватности институционального капитала (Н6-1) устанавливаются на уровне 12%. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 5 ноября 2008 года N 40/7) 

VI. Отчетность кредитных союзов 

6.1. В целях осуществления регулирования деятельности кредитных союзов, кредитные союзы должны представлять в Управление финансовой статистики и обзора (далее - УФСО) или областные управления/Баткенское представительство Национального банка отчеты в порядке, установленном нормативными правовыми актами Национального банка. 

Кредитные союзы, расположенные в Чуйской области и г.Бишкек, должны представлять отчеты в УФСО Национального банка. 

Кредитные союзы, расположенные в других областях республики, должны представлять отчеты в соответствующее областное управление/Баткенское представительство Национального банка. 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 2 марта 2006 года N 5/8, 25 апреля 2012 года N 18/9, 24 апреля 2013 года N 13/10) 

6.2. Сведения о соблюдении экономических нормативов, требований и ограничений представляются кредитными союзами в соответствии с требованиями Положения "О периодическом регулятивном отчете кредитного союза", утвержденного постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики N 3/3 от 16 января 2008 г. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 24 апреля 2013 года N 13/10) 

6.3. (Исключен в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 24 апреля 2013 года N 13/10) 

6.4. Кредитный союз обязан обеспечивать строгий учет и хранение документов, используемых в бухгалтерском учете и при составлении отчетности. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 2 марта 2006 года N 5/8) 

VII. Надзор за соблюдением экономических нормативов и ограничений 

7.1. Соответствующие структурные подразделения Национального банка осуществляют надзор за деятельностью кредитных союзов. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 августа 2018 года № 2018-П-33/33-8) 

7.2. Проверка соблюдения кредитными союзами экономических нормативов и ограничений может производиться на любую дату путем изучения и анализа их деятельности по представленным отчетам и информации, а также путем проведения проверок на местах. 

7.3. При обнаружении фактов несоблюдения экономических нормативов и ограничений, представления недостоверных данных, несвоевременного представления либо не представления отчетности и сведений, либо при нарушении банковского законодательства Национальный банк принимает меры воздействия в соответствии с действующим законодательством Кыргызской Республики. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12) 

  

Приложение 1 

СВЕДЕНИЯ 

о соблюдении экономических нормативов и ограничений 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 28 октября 2009 года N 43/5, 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12) 

Наименование норматива, ограничения 

Формула и расчет норматива, ограничения 

Установленное значение норматива, ограничения 

Период действия кредитного союза 

Фактическое значение норматива, ограничения 

Отклонение 

Норматив максимального размера внешних заимствований кредитного союза (H1) 

  

  

  

  

  

Норматив максимального размера риска на одного заемщика (Н2) 

  

  

  

  

  

Норматив максимального размера инвестиций в капитал финансово-кредитных организаций, лицензируемых Национальным банком (Н3) 

  

  

  

  

  

Норматив максимального размера инвестиций в основные средства (Н4) 

  

  

  

  

  

Норматив (показатель) ликвидности (Н5) 

  

  

  

  

  

Норматив адекватности институционального капитала (Н6-1) 

  

  

  

  

  

Норматив адекватности суммарного капитала (Н6-2) 

  

  

  

  

  

Ограничение максимального размера депозитной базы 

  

  

  

  

  

Примечание: При заполнении таблицы "Сведения о соблюдении экономических нормативов и ограничений", кредитные союзы должны исходить из требований, установленных настоящими Правилами.