ПОЛОЖЕНИЕ 

 о расчете эффективной процентной ставки при распространении информации о размере вознаграждения по банковским услугам 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 16 ноября 2012 года N 43/1, 27 декабря 2012 года N 51/3, 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12, 17 января 2024 года № 2024-П-12/1-3) 

1. Общие положения 

1.1. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12) 

1.2. Целью настоящего Положения является определение порядка исчисления коммерческими банками и иными финансово-кредитными организациями, лицензируемых и/или регулируемых Национальным банком Кыргызской Республики (далее - банки), процентных ставок по кредитам и депозитам в достоверном, годовом, эффективном, сопоставимом исчислении при распространении информации о размере вознаграждения по банковским услугам. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 17 января 2024 года № 2024-П-12/1-3) 

2. Термины и определения 

Для целей настоящего Положения используются следующие понятия: 

Годовая эффективная процентная ставка - процентная ставка в достоверном, годовом, эффективном, сопоставимом исчислении, при расчете которой учитываются платежи клиента, связанные с получением кредита или вознаграждением клиенту за размещение денежных средств на депозитном счете. Годовая эффективная процентная ставка рассчитывается в соответствии с настоящим Положением. 

Депозит, связанный с кредитом - депозит, который является обеспечением предоставляемого кредита либо наличие которого является обязательным по условиям договора кредита. 

Клиенты - физические, юридические лица или индивидуальные предприниматели, намеревающееся или пользующееся услугами банка. 

Услуги - осуществление услуг банками по предоставлению банковских кредитов и/или приему депозитов. 

Метод итераций - метод, который использует множество итераций (шагов) для получения конечного результата. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 декабря 2012 года N 51/3) 

3. Расчет годовой эффективной процентной ставки 

3.1. Годовая эффективная процентная ставка рассчитывается банком по каждому виду предлагаемых услуг. 

3.2. Годовая эффективная процентная ставка по предоставляемым кредитам рассчитывается из следующего равенства:

APR (Annual percentage rate) - годовая эффективная процентная ставка; 

D - сумма первой выплаты/первого платежа банка клиенту (первая сумма кредита или его транш); 

k - общая сумма всех платежей клиента за получение банковских кредитов, включая все связанные с получением кредита платежи, на дату первой выплаты/первого платежа банка клиенту; 

L - сумма депозитов, связанных с кредитами, внесенных на дату получения первой выплаты/первого платежа банка клиентом; 

n - порядковый номер последней выплаты/последнего платежа клиенту; 

j - порядковый номер выплаты/платежа клиентом после даты получения первой выплаты/первого платежа клиентом; 

Sj - сумма j-той выплаты/платежа клиенту, в том числе очередные кредиты, выплаты процентов по депозитам, связанным с кредитами, возврат депозитов; 

tj - период времени со дня предоставления первой выплаты/первого платежа клиенту до момента j-той выплаты/платежа клиенту (в днях); 

m - порядковый номер последнего платежа клиента банку; 

i - порядковый номер платежа клиента; 

Pi - сумма i-того платежа клиента после даты получения первой выплаты/первого платежа клиентом, в том числе проценты по кредитам, внесение депозитов и платежи в соответствии с пунктом 3.3. настоящего Положения; 

ti - период времени со дня предоставления первой выплаты/первого платежа клиенту до момента i-того платежа клиента (в днях). 

3.3. В общую сумму платежей клиента при получении кредитов и всех связанных с ними услуг банка, за исключением сумм вознаграждения, выплачиваемых клиенту по связанному с кредитом депозиту, включаются: 

1) платежи по погашению основной суммы долга и по уплате вознаграждения по кредиту; 

2) платежи в пользу банка, связанные с получением, оформлением и обслуживанием кредита (плата за рассмотрение документов, комиссии за получение наличных денег, стоимость обслуживания банковских счетов и другое), за исключением штрафов за просрочку платежей, штрафов за несоблюдение условий кредитного договора. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 декабря 2012 года N 51/3) 

3.3.-1. По кредитам, выданным с использованием платежных кредитных карт в рамках установленных кредитных лимитов, в расчет годовой эффективной процентной ставки не включаются: 

- комиссия за осуществление операций в валюте, отличной от валюты счета (валюты предоставленного кредита); 

- комиссия за выпуск и обслуживание кредитной карточки, в том числе за приостановление (возобновление) операций по кредитной карточке; 

- комиссия за получение суммы кредита наличными деньгами с использованием банкоматов. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 декабря 2012 года N 51/3) 

3.4. Годовая эффективная процентная ставка по привлекаемым депозитам рассчитывается из следующего равенства:

APR - годовая эффективная процентная ставка; 

n - порядковый номер последнего платежа/взноса клиента; 

Sj - сумма j-того платежа/взноса клиента, в том числе внесение на депозит и оплата связанных с ним услуг банка; 

j - порядковый номер платежа/взноса клиента; 

tj - период времени со дня привлечения депозита до момента j-того платежа/взноса клиента (в днях); 

m - порядковый номер последней выплаты клиенту; 

i - порядковый номер выплаты клиенту; 

Pi - сумма i-той выплаты клиенту, в том числе процентов по депозитам, возврат депозитов; 

ti - период времени со дня привлечения депозита до момента i-той выплаты (в днях). 

3.5. При расчете эффективной процентной ставки уже произведенные выплаты клиента и/или выплаты клиенту по кредиту/депозиту учитываются на момент их фактической выплаты, будущие - по графику выплат согласно условиям предоставления банковской услуги, известному на момент заключения договора. 

3.6. Исчисление годовой эффективной процентной ставки банки осуществляют алгебраическим методом, последовательными приближениями, методом итераций с применением компьютерных программ (в приложении 1 к настоящему Положению приведены примеры расчета эффективной процентной ставки по выдаваемым кредитам; в приложении 2 приведен пример расчета эффективной процентной ставки по привлекаемым депозитам). Рекомендуется использовать финансовую функцию ЧИСТВНДОХ программы Microsoft EXCEL (функция XIRR, если версия Microsoft EXCEL - англоязычная). 

3.7. Для расчета формулы суммы, выплачиваемые клиентом и банком в разное время, не обязательно должны быть равными и выплачиваться через одинаковые интервалы времени. 

3.8. Если при расчете годовой эффективной процентной ставки полученное число имеет более одного десятичного знака, оно подлежит округлению до десятых долей следующим образом: 

1) если сотая доля больше или равна 5, десятая доля увеличивается на 1, все следующие за ней знаки исключаются; 

2) если сотая доля меньше 5, десятая доля остается без изменений, все следующие за ней знаки исключаются. 

4. Порядок раскрытия информации 

4.1. Банки(1) должны указывать размер годовой эффективной процентной ставки: 

1) в договорах, заключаемых с клиентами; 

2) по устным и письменным запросам клиентов; 

3) при распространении информации о размере вознаграждения по услугам независимо от вида носителя (рекламные буклеты, придорожные билборды, стенды, листовки и другое), в том числе через средства массовой информации, веб-сайты, электронной почтой, по телефону, при устном консультировании клиентов. 

4.1-1. Наряду с информацией о размере эффективной процентной ставки, банки должны предоставить клиенту информацию о полной стоимости кредита (финансирования) в абсолютном значении, показывая в отдельности основную сумму кредита (финансирования), проценты (наценка), комиссионные сборы и все другие платежи, в том числе платежи в пользу третьих лиц по действующим тарифам, если обязанность клиента по таким платежам вытекает из условий кредитного договора/договора финансирования. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 декабря 2012 года N 51/3) 

4.1-2. При распространении информации о размере вознаграждения по услугам, независимо от вида носителя (рекламные буклеты, придорожные билборды, стенды, листовки и другое), в там числе через средства массовой информации, банки должны указывать, что при обращении в банк будет рассчитана полная стоимость кредита/финансирования с учетом расходов клиента, связанных с получением кредита/финансирования. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 декабря 2012 года N 51/3) 

4.2. Договор на предоставление услуги должен содержать перечень услуг, за которые банком взимаются комиссии (пункт 3.3 настоящего Положения), которые влияют на размер эффективной процентной ставки, с указанием сумм этих комиссий или ссылки на порядок их определения, а также порядок и сроки изменения процентных ставок. 

Если договором предусмотрено изменение процентной ставки, способ доведения данной информации до клиента определяется соглашением сторон. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 декабря 2012 года N 51/3) 

4.3. По действующим договорам, заключенным с клиентами до введения в действие настоящего Положения, при обращении клиента в банк для внесения изменений в договор банком, при внесении изменений, должно быть предусмотрено указание в договоре годовой эффективной процентной ставки. 

В договорах о предоставлении услуг, заключаемых с клиентами, эффективная процентная ставка и полная стоимость кредита/финансирования печатаются при помощи устройств компьютерной техники в цифровом выражении, а также в одинаковой по величине и стилю оформления шрифтов (курсив, полужирный, выделение цветом, размер) форме в одном пункте с другими ставками вознаграждения. 

Банк может указать размер полной стоимости кредита/финансирования в приложении к кредитному договору/договору финансирования, в случае, если в самом кредитном договоре/договоре финансирования имеется соответствующая ссылка на данное приложение. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 декабря 2012 года N 51/3) 

4.4. При предоставлении кредитов по кредитным линиям и при отсутствии в соответствующем договоре кредита значений, необходимых для расчета годовой эффективной процентной ставки, банк указывает ее в каждом договоре, заключенном в рамках данного соглашения, исходя из имеющихся в договоре условий, а также с учетом следующих позиций: 

1) если нет определенного графика погашения кредита и его нельзя определить из условий договора кредита, кредит считается выданным сроком на год с момента заключения договора кредита; 

2) если в договоре кредита оговаривается несколько возможных дат погашения кредита при отсутствии других указаний, предполагается, что кредит предоставляется и погашается в самый ранний из указанных сроков; 

3) если сумма предоставляемого кредита не указана, то предполагается, что на срок действия договора кредита обеспечивается максимальная сумма кредита, указанная в соглашении; 

4) если дата выплат клиента не определена, предполагается, что они осуществляются в момент начала действия договора кредита. 

(1) Исламский банк или банк, имеющий "исламское окно", учитывая специфику операций по исламским принципам финансирования, может предварительно не раскрывать информацию о годовой эффективной процентной ставке. Однако, Исламский банк или банк, имеющий "исламское окно" доводит до сведения клиента всю информацию согласно пункту 4.2 настоящего Положения. 

Приложение 1 

Пример 1. 

(1) Для расчета Эффективной процентной ставки используется программа Excel - финансовая функция ЧИСТВНДОХ. В качестве значений берутся все данные столбца "Итого сумма платежа", в качестве дат - все данные столбца "Дата платежа". 

Пример 2. 

Пример 3. 

Приложение 2 

Пример 4.