Утверждено
постановлением Правления Национального банка
Кыргызской Республики
От 28 декабря 2022 года № 2022-П-10/83-11-(НПА)
ПОЛОЖЕНИЕ
о регистрации счетов и вкладов резидентов Кыргызской Республики, открываемых в иностранных банках
Настоящее Положение устанавливает порядок регистрации в Национальном банке Кыргызской Республики счетов и вкладов, открываемых резидентами Кыргызской Республики – юридическими лицами в иностранных банках и процедуру отчетности по ним.
Глава 1. Общие положения
1. Для целей настоящего Положения используются следующие термины и понятия:
1) платежный баланс Кыргызской Республики - это статистическая отчетность, в которой отражаются суммарные данные о внешнеэкономических операциях Кыргызской Республики с другими странами мира за определенный период времени;
2) резидентами являются:
- юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Кыргызской Республики с местонахождением в Кыргызской Республике;
- филиалы и представительства иностранных юридических лиц, созданные в соответствии с законодательством Кыргызской Республики с местонахождением в Кыргызской Республике;
3) нерезиденты - это лица, не являющиеся резидентами, включая дипломатические и иные представительства иностранных государств и международных организаций, находящихся в Кыргызской Республике;
4) иностранный банк - банк или другая финансово-кредитная организация, зарегистрированная за пределами Кыргызской Республики и имеющая право на осуществление банковской деятельности по законодательству той страны, где она зарегистрирована;
5) счетами именуются валютные и металлические счета, открываемые резидентами в иностранных банках, которые подлежат регистрации в Национальном банке Кыргызской Республики;
6) валютные счета - это счета в иностранных банках, на которых находится иностранная валюта резидентов Кыргызской Республики.
7) металлические счета (включая обезличенные) - это счета в иностранных банках, на которых находится золото и другие драгоценные металлы резидентов Кыргызской Республики.
8) вклад - денежные средства, внесенные резидентами в банк на основании договора банковского вклада, на условиях срочности, возвратности и платности.
Глава 2. Цели и задачи регистрации счетов и вкладов, открываемых резидентами Кыргызской Республики в иностранных банках
2. Целью регистрации Национальным банком Кыргызской Республики счетов и вкладов, открываемых резидентами Кыргызской Республики в иностранных банках, является совершенствование информационной базы для составления платежного баланса Кыргызской Республики.
3. Задачей регистрации счетов и вкладов, открываемых резидентами Кыргызской Республики в иностранных банках, является учет остатков средств на счетах и вкладах, открытых в иностранных банках и отражение изменений, произошедших по этим счетам и вкладам за отчетный период в платежном балансе Кыргызской Республики.
Глава 3. Регистрация счетов и вкладов, открываемых резидентами Кыргызской Республики в иностранных банках
4. Резиденты Кыргызской Республики, открывающие счета и вклады в иностранных банках, уведомляют об этом Национальный банк Кыргызской Республики с целью их дальнейшей регистрации.
5. Для регистрации в Национальном банке Кыргызской Республики счетов и вкладов, открываемых в иностранных банках резидентами Кыргызской Республики, необходимо представить в Национальный банк Кыргызской Республики уведомление (приложение 1), с указанием реквизитов резидента Кыргызской Республики, открывающего счет или вклад, реквизитов иностранного банка, в котором открывается счет или вклад, и подробную информацию об открываемом счете или вкладе. Уведомление может быть направлено почтой (заказным письмом) или сдано в экспедицию Национального банка Кыргызской Республики нарочным.
6. Национальный банк Кыргызской Республики регистрирует счета и вклады, открываемые в иностранных банках резидентами Кыргызской Республики, в течение 5 календарных дней со дня поступления уведомления, в соответствии с настоящим Положением и в письменном виде уведомляет резидента о регистрации счета, открытого им в иностранном банке.
7. Регистрация счетов и вкладов резидентов Кыргызской Республики, открываемых в иностранных банках, производится путем занесения в Книгу регистрации счетов и вкладов резидентов Кыргызской Республики, открытых в иностранных банках (приложение 2).
8. В случае закрытия резидентом Кыргызской Республики счета или вклада, ранее открытого в иностранном банке и зарегистрированного Национальным банком, резидент в письменном виде уведомляет об этом Национальный банк Кыргызской Республики с указанием причины закрытия счета или вклада не позднее 10 дней с момента его закрытия.
Глава 4. Обязанности резидентов Кыргызской Республики, открывающих счета или вклады в иностранных банках
9. Резиденты Кыргызской Республики, открывшие счета и вклады в иностранных банках и зарегистрировавшие их в Национальном банке Кыргызской Республики в соответствии с настоящим Положением, ежеквартально до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представляют отчет об остатках средств на счетах и вкладах по состоянию на конец предыдущего квартала (отдельно по каждому счету и вкладу), согласно приложению 3 к настоящему Положению в Национальный банк Кыргызской Республики. Уведомление может быть отправлено почтой (заказным письмом) или сдано в экспедицию Национального банка Кыргызской Республики нарочным.
10. При необходимости, в соответствии с законодательством Кыргызской Республики, резиденты Кыргызской Республики, имеющие счета или вклады в иностранных банках, и зарегистрировавшие их в соответствии с настоящим Положением, по запросу Национального банка Кыргызской Республики представляют более подробную информацию об этих счетах и вкладах.
Глава 5. Конфиденциальность
11. Национальный банк Кыргызской Республики гарантирует конфиденциальность полученной в соответствии с настоящим Положением информации и обязуется не передавать ее третьим лицам, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Кыргызской Республики.
Глава 6. Ответственность
12. В случае непредоставления, несвоевременного или недостоверного представления информации, резиденты Кыргызской Республики, имеющие счета или вклады в иностранных банках, несут ответственность в соответствии с законодательством Кыргызской Республики о правонарушениях.
|
|
|
Приложение 1 к Положению о регистрации счетов и вкладов резидентов Кыргызской Республики, открываемых в иностранных банках |
Национальный банк
Кыргызской Республики
УВЕДОМЛЕНИЕ
О счете (вкладе) открытом в банке: ______________________________,
(полное наименование)
находящемся по адресу:
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
(полный юридический адрес с указанием телефона, факса, E-mail)
1. Дата открытия счета (вклада): ____________________________________
2. Тип счета (вклада): _____________________________________________
3. Валюта счета (вклада): __________________________________________
Дополнительно сообщаю следующие сведения:
1. Полное наименование резидента, открывающего счет (вклад):
__________________________________________________________________
2. Юридический адрес:
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
(с указанием телефона, факса, E-mail)
3. Форма собственности: __________________________________________
4. Номер свидетельства о государственной регистрации (3):
__________________________________________________________________
5. Код ОКПО: ____________________________________________________
6. Идентификационный налоговый номер (ИНН) налогоплательщика: ______________________________________________________________________
С положением Национального банка Кыргызской Республики, регулирующим порядок регистрации счетов (вкладов) открываемых резидентами Кыргызской Республики в иностранных банках и процедурой отчетности по ним, ознакомлен.
Достоверность и правильность указанных в уведомлении данных подтверждаю.
Дата
Подпись руководителя
Подпись главного бухгалтера
М.П.
Примечание: Данное уведомление заполняется отдельно по каждому открываемому счету (вкладу).
|
|
|
Приложение 2 к Положению о регистрации счетов и вкладов резидентов Кыргызской Республики, открываемых в иностранных банках |
|
|
|
|
КНИГА
регистрации счетов (вкладов), открытых резидентами Кыргызской Республики в иностранных банках
|
N |
Полное наименование резидента КР , открывшего счет (вклад) |
Юридический адрес резидента КР , открывшего счет (вклад) |
Телефон, факс, E-mail резидента КР, открывшего счет (вклад) |
Номер свидетельства о государственной регистрации |
Код ОКПО |
Иденти фика цион ный нало говый номер (ИНН) налого платель щика |
Реквизиты иностранного банка, в котором открыт счет (вклад) |
Валюта счета (вклада) |
Дата открытия счета (вклада) |
Дата закрытия счета (вклада) |
Примечания |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1 - В этом поле указывается порядковый номер резидента, открывшего счет (вклад) в иностранном банке.
2 - здесь указывается полное наименование и форма собственности резидента Кыргызской Республики, открывшего счет (вклад) в иностранном банке.
3 - в этом поле приводится юридический адрес резидента Кыргызской Республики, открывшего счет (вклад) в иностранном банке.
4 - в данное поле вносятся телефон, факс, E-mail резидента Кыргызской Республики, открывшего счет (вклад) в иностранном банке.
5 - здесь указывается номер свидетельства о государственной регистрации резидента Кыргызской Республики, открывшего счет (вклад) в иностранном банке.
6 - в это поле вносится общереспубликанский код предприятий и организаций (код ОКПО) резидента Кыргызской Республики, открывшего счет (вклад) в иностранном банке.
7 - здесь отражается идентификационный налоговый номер (ИНН) резидента Кыргызской Республики, открывшего счет (вклад) в иностранном банке.
8 - в данном поле указываются подробные реквизиты иностранного банка, в котором открыт счет (вклад) (полное наименование, страна в которой находится банк и его полный адрес, номера телефонов и факса).
9 - в этом поле показывается валюта, в которой открывается счет (вклад) (в случае, если счет металлический, то металл счета).
10 - здесь указывается дата открытия счета (вклада) резидентом Кыргызской Республики в иностранном банке.
11 - в этом поле указывается дата закрытия счета (вклада) (в случае, если счет (вклад) закрывается), открытого ранее резидентом Кыргызской Республики в иностранном банке.
12 - в данном поле отражаются дополнительные сведения при их наличии.
|
|
|
Приложение 3 к Положению о регистрации счетов и вкладов резидентов Кыргызской Республики, открываемых в иностранных банках |
|
|
|
|
|
|
|
|
Национальный банк
Кыргызской Республики
ОТЧЕТ
об остатках средств на счетах или вкладах резидентов в иностранных банках за ___ квартал 20___ г.
Наименование резидента: _________________
Наименование банка: ______________________________________________
Страна: __________________________________________________________
Валюта счета (вклада): ____________________________________________
|
N строки |
Наименование операции |
В тыс. единиц валюты счета |
В тысячах долларов США |
|
А |
Б |
В |
Г |
|
1 |
Остаток на начало периода |
|
|
|
2 |
Остаток на конец периода |
|
|
Примечание: остатки на металлических счетах в столбце «В тыс. единиц валюты счета» указываются в физических объемах (граммах).
Дата
Подпись руководителя
Подпись главного бухгалтера
М.П.