Краткие итоги о секторальной оценке рисков, связанных с финансированием террористической деятельности, финансированием распространения оружия массового уничтожения и легализацией (отмыванием) преступных доходов
Секторальная оценка рисков в поднадзорных организациях проводилась в рамках реализации рекомендации 1 ФАТФ «Оценка рисков и применение риск-ориентированного подхода» на основании Закона Кыргызской Республики «О противодействии финансированию преступной деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов» от 06.08.2018 г. № 87 (далее – Закон о ПФПД/ЛПД) и постановления Правительства Кыргызской Республики «О мерах по реализации Закона Кыргызской Республики «О противодействии финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов»» от 25.12.2018 г. № 606.
Целью секторальной оценки рисков финансирования террористической деятельности и легализации преступных доходов (далее – ФТД/ЛПД) является выявление, оценка и понимание рисков ФТД/ЛПД в поднадзорных организациях.
Оценка рисков ФТД/ЛПД осуществлялась в банковском секторе, секторе небанковских финансово-кредитных организаций, обменных бюро, платежных организаций и операторов платежных систем.
Секторальная оценка рисков ФТД/ЛПД проводилась согласно методологическому руководству по проведению секторальной оценки рисков, утвержденному приказом Национального банка Кыргызской Республики от 04.11.2022 г. № 2022-Пр-113/236-О, а также на основании методических рекомендаций по проведению секторальной оценки рисков отмывания преступных доходов и финансирования терроризма в Кыргызской Республике. Данная оценка проводилась за 2019-2023 годы.
Для проведения секторальной оценки рисков ФТД/ЛПД были использованы следующие документы и информация:
- итоговые данные отчета Национальной оценки рисков;
- результаты проверок банков, платежных организаций, операторов платежных систем, небанковских финансово-кредитных организаций (далее – НФКО), обменных бюро и выявленные нарушения;
- сообщения о подозрительных операциях;
- и другие источники.
В результате проведенной оценки выявлены и оценены уязвимости и риски вовлечения поднадзорных организаций в ФТД/ЛПД.
Анализ рисков ФТД/ЛПД в поднадзорных организациях свидетельствует о том, что в целом ими принимаются соответствующие меры по ПФТД/ЛПД. Коммерческие банки хорошо понимают и исполняют свои обязанности по выполнению требований в сфере противодействия финансированию преступной деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов: утверждены и выполняются правила внутреннего контроля, применяются меры надлежащей проверки клиента с использованием риск-ориентированного подхода, имеются специализированные программные комплексы, позволяющие автоматизировать деятельность в сфере противодействия финансированию преступной деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов, а также принимаются меры, направленные на снижение рисков финансирования преступной деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов.
Однако развитие технологий, расширение спектра и масштабов банковских продуктов и услуг порождают новые угрозы их использования в преступных целях. В банковском секторе выявлены следующие риски ФТД/ЛПД:
- использование номинальных/подконтрольных компаний или индивидуальных предпринимателей для проведения транзитных операций,
- совершение операций с наличными денежными средствами в крупных суммах,
- использование подставных компаний и сложных финансовых схем,
- операции по иностранным банковским картам,
- операции с использованием электронных платежных средств и электронных кошельков,
- использование систем денежных переводов для совершения переводов без открытия счета,
- операции, связанные с оффшорными компаниями.
В секторе платежных организаций и операторов платежных систем выявлены следующие риски ФТД/ЛПД:
- частные пожертвования;
- сбор средств через социальные сети;
- незаконное использование некоммерческих организаций;
- клиенты, осуществляющие операции с наличными денежными средствами путем дробления на мелкие операции;
- использование терминалов для финансирования терроризма через переводы на подставных получателей;
- использование электронных кошельков для маскировки транзакций;
- использование электронных средств платежа;
- использование терминалов для внесения наличных, полученных в результате преступной деятельности;
- переводы через платежные терминалы, связанные с криптовалютами.
В секторе НФКО имеются потенциально возможные риски использования кредитных инструментов для целей ФПД/ЛПД, однако относительно небольшие суммы кредитов и адекватный уровень внутреннего контроля по вопросам ПФПД/ЛПД обуславливают низкий уровень возможной вовлеченности НФКО в схемы ФПД/ЛПД.
В секторе обменных бюро имеются следующие потенциально возможные риски:
- дробление суммы операции с целью обхода надлежащей проверки клиента;
- использование подставных лиц при проведении обменных операций для сокрытия сведений об источнике происхождения средств.
Указанные риски в секторе обменных бюро свидетельствуют о недостаточном соблюдении требований нормативных правовых актов Национального банка и законодательства Кыргызской Республики в сфере ПФПД/ЛПД, а именно: в части отсутствия программы (правил) внутреннего контроля по ПФПД/ЛПД или их несоответствия предусмотренным требованиям, идентификации и верификации клиентов и их бенефициарных владельцев, проверки клиентов по соответствующим санкционным перечням и обновления (мониторинга) данных перечней, анализа деятельности клиентов, прохождения обучения сотрудников в уполномоченном органе и проведения внутреннего обучения, обуславливающие низкий уровень квалификации сотрудников по вопросам ПФПД/ЛПД и др.
Принятые меры и факторы, понижающие риск ФТД/ЛПД:
- регулярные инспекторские проверки поднадзорных субъектов на соответствие требованиям законодательства по ПФПД/ЛПД;
- отправка поднадзорными субъектами сообщений о подозрительных операциях в орган финансовой разведки;
- регулярное прохождение обучения в УМЦ ГСФР;
- в целях увеличения доли безналичных расчетов принятие совместного постановления Кабинета Министров Кыргызской Республики и Национального банка Кыргызской Республики от 29 декабря 2023 года № 737/67-7 «Об утверждении государственной программы по увеличению доли безналичных платежей и расчетов в Кыргызской Республике на 2023 – 2027 годы»;
- утверждение Правлением Национального банка Порядка идентификации и верификации клиентов в удаленном режиме от 13 мая 2020 года № 2020-П-12/27-1-(НПА);
- утверждение приказом ГСФР от 27.09.2023 №79/п Методических указаний по выявлению подозрительных операций (сделок);
-установление обязательного контроля операций, связанных с офшорными территориями (Положение «О порядке применения мер (санкций) в отношении высокорискованных стран», утвержденное постановлением Правительства Кыргызской Республики от 25 декабря 2018 года № 606).
- внесение Правлением Национального банка изменений в Правила осуществления денежных переводов по СДП в Кыргызской Республике (постановление от 18.04.2022 г. №2022-П-14/24-1-(ПС)), согласно которым банки должны проводить надлежащую проверку клиентов, в том числе при отправке средств без открытия банковского счета.
По результатам проведенного анализа угроз и уязвимостей, связанных с ЛПД, сделан вывод, что уровни угрозы и уязвимости в банковском секторе оценены, как «выше среднего» и, как следствие, уровень риска использования банковского сектора для целей ЛПД оценен, как «выше среднего». При этом уровень риска использования банковского сектора для целей ФТД и финансирования распространения оружия массового уничтожения (далее – ФРОМУ) оценен, как «ниже среднего».
По результатам проведенного анализа уровень угрозы, связанный с ЛПД/ФРОМУ оценен, как «ниже среднего», а ФТД оценен, как «выше среднего», уровень уязвимости, связанный с ЛПД и ФТД оценен, как «выше среднего» и, как следствие, уровень риска использования сектора платежных организаций и операторов платежных систем для целей ФТД/ЛПД оценен, как «выше среднего», а уровень риска для целей ФРОМУ оценен, как «ниже среднего».
По итогам анализа и оценки сектора НФКО угрозы и уязвимости по линиям ФТД и ЛПД оценены на уровне «ниже среднего», по линии ФРОМУ оценен на уровне «низкий».
В результате анализа уровни использования сектора НФКО по линиям ФТД и ЛПД оцениваются на уровне «ниже среднего», по линии ФРОМУ – на уровне «низкий».
По итогам проведенного анализа угроз и уязвимостей в секторе обменных бюро, связанных с ФТД и ЛПД и ФРОМУ, уровни угроз по линиям ФТД и ЛПД оценены на уровне «ниже среднего», по линии «ФРОМУ» – на уровне «низкий». Уровни уязвимости в секторе обменных бюро по линиям ФТД и ЛПД оценены на уровне «выше среднего», по линии ФРОМУ – на уровне «ниже среднего».
В результате анализа и оценки (с учетом уровня угроз и уязвимостей) уровень риска по линиям ФТД и ЛПД в секторе обменных бюро был определен, как «высокий», по линии ФРОМУ – как «выше среднего».
Высокий уровень риска по линиям ФТД и ЛПД в секторе обменных бюро связан с нарушениями требований законодательства Кыргызской Республики по ПФПД/ЛПД из-за слабого внутреннего контроля.
По итогам проделанной работы по оценке рисков ФТД/ЛПД определены меры по снижению рисков, направленные на совершенствование нормативно-правового регулирования, усиление внутреннего контроля, усовершенствование взаимодействия с поднадзорными субъектами, регулярное повышение квалификации сотрудников.