Утверждено  постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики  от 23 декабря 2013 года N 52/7

ПОЛОЖЕНИЕ 

о минимальных требованиях по управлению кредитным риском в кредитных союзах, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 10 февраля 2016 года № 7/3, 30 ноября 2016 года № 47/6, 31 мая 2017 года № 21/11, 21 декабря 2022 года № 2022-П-12/81-7, 14 июня 2023 года № 2023-П-12/38-4, 20 декабря 2023 года № 2023-П-12/80-3, 14 августа 2024 года № 2024-П-12/36-1, 31 октября 2024 года № 2024-П-12/58-2-(НПА), 22 января 2025 года № 2025-П-12/2-2-(НПА), 18 июня 2025 года №2025-П-12/28-1-(НПА)) 

Глава 1. Общие положения 

1. Настоящее Положение распространяется на кредитные союзы, имеющие лицензию Национального банка Кыргызской Республики (далее - Национальный банк) на проведение операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования (далее - кредитные союзы). 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 31 мая 2017 года № 21/11) 

2. Целью настоящего Положения является формирование в кредитных союзах адекватной системы управления кредитным риском при осуществлении операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования. 

3. В настоящем Положении используются определения, изложенные в конституционном Законе Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", законах Кыргызской Республики "О банках и банковской деятельности", "О кредитных союзах" и нормативных правовых актах Национального банка. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 21 декабря 2022 года № 2022-П-12/81-7) 

4. Кредитный риск - это риск неисполнения клиентами/поставщиками/партнерами своих обязательств в соответствии со сроками и условиями договора, что может оказать негативное влияние на капитал кредитного союза или его прибыль. 

Кредитный риск связан как с просрочкой платежа по вине участника-клиента/поставщика/партнера кредитного союза (далее - клиент) вследствие его неплатежеспособности, так и с качеством залога, типом клиента по форме собственности, отраслевой принадлежностью, наличием и видами гарантий и надежностью самих гарантов, оценкой выполнения ранее данных обязательств по финансированию, перспектив дальнейшего развития заемщика и др. 

Кредитный риск присутствует во всех видах деятельности кредитного союза, где положительный результат зависит от выполнения клиентами, либо контрагентами обязательств перед кредитным союзом, предусмотренных соглашениями и/или договорами. 

Цель управления кредитным риском заключается в определении степени подверженности кредитного союза кредитному риску, выявлении причин его возникновения и определении внутренних и внешних тенденций повышения риска, на основании которых можно прогнозировать кредитный риск, и принятии необходимых мер для его минимизации до приемлемого уровня. 

5. Операции и сделки, осуществляемые кредитным союзом, должны соответствовать стандартам Шариата и нормативным правовым актам Кыргызской Республики. 

6. Соответствие операций и сделок, осуществляемых кредитным союзом, стандартам (принципам) Шариата обеспечивает Шариатский совет, созданный в кредитном союзе или при ассоциациях кредитных союзов. 

7. При выполнении своих функций Шариатский совет должен быть независимым от Правления кредитного союза. 

8. Положение о Шариатском совете должно определять: 

- организацию работы Шариатского совета (регламент) - состав совета, порядок проведения заседаний; 

- полномочия и ответственность Шариатского совета; 

- порядок взаимодействия с Правлением и Комитетом по финансированию. 

9. При осуществлении деятельности в соответствии с исламскими принципами финансирования, общие условия предоставления всех продуктов и типовые договоры должны быть одобрены Шариатским советом на предмет их соответствия стандартам Шариата. Если в условия конкретного договора внесены изменения и дополнения, изменяющие условия договора, они также должны быть одобрены Шариатским советом. 

Договор может быть изменен и дополнен кредитным союзом (в части уточнения его условий с учетом специфики и деталей сделки по размещению денежных средств) без дополнительного согласования с Шариатским советом при условии сохранения в нем без изменений всех существенных (основных) условий типового договора, одобренного Шариатским советом. 

10. Решения, принимаемые Шариатским советом, должны быть доступны, как для клиента кредитного союза, так и для третьих лиц. Кредитный союз обязан предоставить разъяснение решения Шариатского совета. При этом представляемое разъяснение клиентам должно быть предварительно согласовано с Шариатским советом. 

10-1. Женское предпринимательство – предпринимательская деятельность в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 18 июня 2025 года №2025-П-12/28-1-(НПА)) 

 

Глава 2. Управление кредитным риском 

11. Правление кредитного союза должно обеспечить наличие эффективной системы управления кредитным риском с установлением прав и обязанностей по всем аспектам управления и мониторинга кредитным риском, а также соответствующие инструменты, позволяющие определить, оценить и контролировать кредитный риск. 

12. Определение кредитного риска - это процесс, осуществляемый на постоянной основе, который должен быть ориентирован на выявление рисков. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2016 года № 47/6) 

13. Измерение кредитного риска должно проводиться с учетом внешних и внутренних условий данного кредитного союза. Инструменты измерения риска, используемые кредитным союзом, должны отражать сложность и уровни риска, принимаемого кредитным союзом. Кредитному союзу необходимо периодически оценивать инструменты измерения риска, применяемые им. 

14. Кредитный союз должен установить и изложить в политиках, правилах и процедурах лимиты, определяющие права и ответственность сотрудников кредитного союза. Контрольные ограничения должны быть регулируемы, т.е. у кредитного союза должна быть возможность вносить изменения в указанные лимиты в установленном в политиках порядке. Механизмы контроля должны соответствовать правилам и стандартам Шариата, требованиям законодательства, а также внутренним политикам и процедурам кредитного союза и обеспечивать целостность процесса управления рисками. 

15. Отчеты по мониторингу кредитного риска должны быть периодичными, точными, своевременными и должны представляться ответственным лицам кредитного союза для принятия необходимых корректирующих мер. 

16. Операции по финансированию кредитного союза осуществляются в соответствии с его внутренней политикой по финансированию, утверждаемой Общим собранием участников кредитного союза. Общее собрание участников кредитного союза должно периодически проводить обзор адекватности политики по финансированию. 

Правление кредитного союза несет ответственность за исполнение политики кредитного союза по осуществлению операций по исламским принципам финансирования, для чего должно разрабатывать и внедрять в деятельность кредитного союза политики и процедуры по выявлению, измерению, мониторингу и контролю кредитного риска. 

Глава 3. Политика кредитного союза по осуществлению операций по исламским принципам финансирования 

17. Политика кредитного союза по осуществлению операций по исламским принципам финансирования (далее - Политика) должна определять стратегию, критерии, параметры и процедуры, которыми обязаны руководствоваться сотрудники кредитного союза в деятельности по предоставлению, оформлению финансирования, мониторингу и управлению рисками. 

В Политике кредитного союза должны быть отражены вопросы по возможному обеспечению периодического обучения сотрудников по финансированию и мониторингу, вопросам анализа и оценки платежеспособности клиента/партнера, с учетом внедренной в кредитном союзе политики по оценке платежеспособности клиентов/партнеров, работы с проблемными активами, несущими в себе кредитный риск, а также по другим вопросам финансирования, в том числе коммуникации с клиентами/партнерами, и другим требованиям законодательства Кыргызской Республики и принципам ответственного финансирования. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 31 мая 2017 года № 21/11) 

18. В Политике должны быть отражены основные положения, касающиеся выдачи активов, несущих в себе кредитный риск: 

1) общие положения, включая: 

- виды активов, несущих в себе кредитный риск, в зависимости от целей финансирования и других условий, в том числе активов, направленных на развитие женского предпринимательства;- валюту финансирования; 

- количественные пределы финансирования; 

- сроки финансирования; 

- критерии оценки платежеспособности клиентов; 

- наценку/доход по активам, несущим в себе кредитный риск, и методы их расчета; 

- требования к финансовой информации клиентов; 

- географические ограничения; 

- концентрацию финансирования (по группам клиентов, географическому признаку, по отрасли и другим факторам); 

- ограничения по активам, несущим в себе кредитный риск, выдаваемым членам органов управления кредитного союза; 

- критерии оценки стоимости и приемлемости залога; 

- и другое; 

2) порядок оформления активов, несущих в себе кредитный риск, включая: 

- формы документов; 

- порядок предоставления активов, несущих в себе кредитный риск; 

- порядок одобрения активов, несущих в себе кредитный риск; 

- требования к залогу и документации (виды залога, коэффициент покрытия актива залогом, оценка рыночной стоимости и его местонахождение, право распоряжения залогом, методы оценки залога); 

- контроль за правильностью оформления активов, несущих в себе кредитный риск; 

3) требования по управлению активами, несущих в себе кредитный риск: 

- порядок управления активами, несущими в себе кредитный риск, включая; 

- требование к ведению адекватного досье клиента; 

- контроль за исполнением договоров; 

- периодичность мониторинга залога; 

- условия продления или возобновления просроченных активов, несущих в себе кредитный риск; 

- классификацию и формирование резерва на покрытие потенциальных потерь и убытков (РППУ); 

- порядок переклассификации реструктуризированных активов, несущих в себе кредитный риск; 

- анализ и мониторинг целевого использования финансирования; 

4) порядок работы по выявлению, анализу и возврату просроченной и непогашенной задолженности по финансированию, несущими в себе кредитный риск. 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2016 года № 47/6, 18 июня 2025 года №2025-П-12/28-1-(НПА)) 

18-1. Кредитный союз в целях организации работы по оценке риска при заключении, изменении и мониторинге исполнения сделок по финансированию обязан заключить договоры об обмене кредитной информацией с существующими кредитными бюро, а также в соответствии с заключенными договорами предоставлять им имеющуюся в кредитном союзе кредитную информацию. 

Кредитный союз предоставляет кредитную информацию в кредитные бюро с согласия клиента, за исключением случаев, когда предоставляется негативная кредитная информация. При этом сведения о неисполнении договорных обязательств (просроченной задолженности) свыше девяноста календарных дней и (или) иных обязательных платежей вследствие чрезвычайной ситуации и (или) чрезвычайного положения не включаются в негативную кредитную информацию при условии подачи клиентом заявления, в котором должны быть указаны обстоятельства, связанные с введением чрезвычайной ситуации и (или) чрезвычайного положения, которые повлияли на надлежащее исполнение обязательств.  

В случае если просроченная задолженность возникла вследствие чрезвычайной ситуации и (или) чрезвычайного положения, кредитному союзу при передаче кредитным бюро информации о просроченных кредитах необходимо указывать информацию, что задержки платежей по кредитам связаны с введением чрезвычайной ситуации и (или) чрезвычайного положения. 

Кредитная информация должна быть достоверной и обновленной, основанной на фактических данных. 

Внутренние документы кредитного союза по управлению деятельностью по финансированию должны содержать порядок и требования в части организации работы по обмену кредитной информацией: 

- по обеспечению хранения и защиты кредитной информации от несанкционированного доступа, уничтожения, изменения, использования или раскрытия; 

- по запрету разглашения сведений кредитным союзом и его сотрудниками, получившим доступ к информации в процессе обмена кредитной информацией, а также после прекращения их трудового договора (контракта). 

Кроме того, во внутренних документах по управлению деятельностью по финансированию отражаются основные условия и обязательства, при заключении договора об обмене кредитной информацией с кредитным бюро, в том числе: 

- своевременное сообщение кредитному бюро об изменениях и обновлениях кредитной информации; 

- внесение изменений по требованию субъекта кредитной информации в кредитную информацию, переданную кредитному бюро; 

- обеспечение бесперебойного функционирования системы передачи данных в кредитное бюро в соответствии с договором об обмене кредитной информацией. 

Кредитный союз несет ответственность за искажение кредитной информации, передаваемой в кредитное бюро, а также за полноту передаваемой информации, в том числе относительно всех клиентов в соответствии с законодательством Кыргызской Республики и нормативными правовыми актами Национального банка. 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2016 года № 47/6, 20 декабря 2023 года № 2023-П-12/80-3) 

18-2. Требования по управлению активом: 

- ведение адекватного досье клиента;  

- контроль за исполнением договоров;  

- анализ и мониторинг целевого использования финансирования;  

- периодичность мониторинга залога;  

- условия продления или возобновления просроченного финансирования;  

- классификация и формирование резерва на покрытие потенциальных потерь и убытков (РППУ);  

- порядок переклассификации реструктуризированных активов.  

Примечание: при выявлении фактов использования клиентом/партнером финансирования по нецелевому назначению кредитный союз вправе потребовать от клиента/партнера досрочного возврата оставшейся суммы задолженности по финансированию, если иное не предусмотрено договором финансирования. При этом внутренними документами кредитного союза должны быть предусмотрены нормы, устанавливающие четкие правила по мерам ответственности клиента/партнера. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 22 января 2025 года № 2025-П-12/2-2-(НПА)) 

18-3. Порядок работы по выявлению, анализу и возврату просроченной и непогашенной задолженности по финансированию. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 22 января 2025 года № 2025-П-12/2-2-(НПА)) 

19. В пределах требований, установленных законодательством Кыргызской Республики и нормативными правовыми актами Национального банка, кредитный союз самостоятельно определяет виды активов, несущих в себе кредитный риск, формирует портфель финансирования и устанавливает наценку/доход по активам, несущим в себе кредитный риск. 

Глава 4. Комитет по финансированию кредитного союза 

20. Органом, непосредственно осуществляющим Политику, является Комитет по финансированию кредитного союза, избираемый Общим собранием учредителей кредитного союза. Все вопросы, касающиеся выдачи активов, несущих в себе кредитный риск, должны решаться Комитетом по финансированию. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2016 года № 47/6) 

20-1. Кредитный союз обязан регулярно повышать уровень знаний своих сотрудников в части ответственного финансирования. 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2016 года № 47/6, 31 мая 2017 года № 21/11) 

21. Деятельность Комитета по финансированию регулируется Положением о Комитете по финансированию, которое утверждается Правлением кредитного союза, в пределах полномочий, установленных законодательством Кыргызской Республики и Уставом кредитного союза. 

22. Положение о Комитете по финансированию должно определять: 

- организацию работы Комитета по финансированию - состав, порядок проведения заседаний, перечень документов, необходимых для принятия решений; 

- полномочия и ответственность Комитета по финансированию; 

- другие вопросы, касающиеся работы Комитета по финансированию. 

Глава 5. Организация работы кредитного союза по предоставлению активов, несущих в себе кредитный риск 

§ 1. Анализ заявок на получение активов, несущих в себе кредитный риск 

23. Работа по предоставлению актива, несущего в себе кредитный риск, начинается с момента принятия от клиента заявки на получение актива, несущего в себе кредитный риск, в которой должны быть указаны цель получения актива, несущего в себе кредитный риск, требуемая сумма, срок и условия, на которых он будет получен, информация об источниках погашения финансирования и залоге. 

24. Все заявки на получение активов, несущих в себе кредитный риск, представленные на рассмотрение, должны регистрироваться в журнале учета, независимо от принятого по заявке решения. 

Во внутренних политиках кредитного союза должен быть определен срок рассмотрения заявки. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2016 года № 47/6) 

25. В целом, каждый анализ заявки на получение актива, несущего в себе кредитный риск, должен основываться на политике кредитного союза и концентрироваться на следующих ключевых факторах по проведению анализа платежеспособности клиента/партнера: 

1) право получить финансирование. Сотрудник по финансированию должен убедиться в том, что клиент имеет право на получение актива, несущего в себе кредитный риск, и подписание договора финансирования; 

2) характер клиента. Сотрудник по финансированию должен установить, что клиент ответственно относится к получению финансирования, дает полные ответы на вопросы кредитного союза и будет прилагать все усилия для выплаты задолженности. При анализе следует также учитывать, пользовался ли клиент активами, несущими в себе кредитный риск, в других финансово-кредитных организациях в прошлом, каким образом осуществлялся возврат, его дисциплинированность, готовность выполнять свои обязательства. Также следует принимать во внимание его репутацию как в профессиональном, так и в общечеловеческом плане и рассматривать срок и опыт работы клиента в данной отрасли, его успехи и достижения. Кроме того, с согласия клиента, кредитный союз должен запросить информацию (кредитный отчет) о клиенте/партнере и по усмотрению кредитного союза - о связанных с клиентом/партнером лицах (при наличии их согласия в соответствии с законодательством) в существующих кредитных бюро. 

Кредитный союз должен соблюдать конфиденциальность и сохранность кредитного отчета, полученного от кредитного бюро, не разглашать содержащуюся в нем кредитную информацию третьим лицам и использовать кредитный отчет только в целях, установленных законодательством. 

Кредитный союз несет ответственность за искажение сведений, содержащихся в кредитном отчете; 

3) денежные средства. Главный вопрос, на который должен ответить сотрудник по финансированию, анализирующий заявку на получение актива, несущего в себе кредитный риск, это: сможет ли клиент получить достаточно денежных средств в форме дохода и потока наличности для того, чтобы погасить актив, несущий в себе кредитный риск; 

4) обеспечение. При оценке обеспечения сотрудник по финансированию должен выяснить, располагает ли клиент достаточными качественными активами для предоставления необходимого обеспечения актива, несущего в себе кредитный риск; 

5) гарантия (поручительство). Если в качестве обеспечения актива, несущего в себе кредитный риск, используется гарантия (поручительство), то следует провести работу по изучению гаранта (поручителя), его профессиональной репутации, платежеспособности, ответственности и готовности выполнять свои обязательства. 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2016 года № 47/6, 31 мая 2017 года № 21/11, 20 декабря 2023 года № 2023-П-12/80-3) 

26. После полного изучения всех документов (на бумажном носителе или в форме электронного документа) принимается решение о выдаче или об отказе в выдаче актива, несущего в себе кредитный риск. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 22 января 2025 года № 2025-П-12/2-2-(НПА)) 

27. В случае, если вопрос о выдаче актива, несущего в себе кредитный риск, клиенту/партнеру решен положительно, то из полученных документов формируется досье по финансированию клиента/партнера. 

В кредитном союзе должны быть разработаны внутренние документы по работе с данными, содержащие требования по обеспечению сохранности и защиты данных. Сотрудники кредитного союза при сборе информации и проведении бесед с клиентом/партнером должны дать четкое разъяснение, в каких случаях в соответствии с законодательством могут быть использованы данные клиента/партнера. 

Для использования фотоснимков или видеозаписей с изображением клиента/партнера, аудиозаписей и иную информацию о клиенте/партнере в рекламных, маркетинговых материалах и в других публичных целях необходимо на это письменное согласие клиента/партнера. 

В случае отказа в выдаче финансирования, кредитный союз должен письменно уведомить клиента/партнера о принятом решении с обоснованием причины отказа. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 31 мая 2017 года № 21/11) 

27-1. Кредитный союз не может выдавать финансирование на ипотеку (приобретение/строительство жилья по договорам мурабаха и др.) и на потребительские цели в иностранной валюте клиенту - физическому лицу, за исключением лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность на основе свидетельства или патента, или решения органа налоговой службы о применении уплаты налога в зоне торговли с особым режимом. Не допускается индексирование платежей по такому финансированию в привязке к валюте, отличной от валюты договора финансирования. 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 10 февраля 2016 года № 7/3, 30 ноября 2016 года № 47/6, 31 октября 2024 года № 2024-П-12/58-2-(НПА)) 

27-2. Сотрудник кредитного союза должен также проверить наличие налоговой регистрации юридического лица через информационные системы уполномоченного налогового органа Кыргызской Республики. Факт проверки должен быть сохранен соответствующим образом в бумажном или электронном досье клиента. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 14 августа 2024 года № 2024-П-12/36-1) 

28. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2016 года № 47/6) 

§ 2. Требования к договору финансирования и порядок его заключения 

(Параграф в редакции постановления Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2016 года № 47/6) 

29. Договор финансирования, заключаемый между кредитным союзом и клиентом, со всеми приложениями к нему и другие договора/соглашения по согласованию сторон составляются на государственном языке и при необходимости на официальном языке (при необходимости текст договора может быть переведен на другой язык). Данное согласие подшивается/хранится в досье клиента/партнера. Количество подлинных экземпляров договора финансирования должно быть не менее чем число заключивших договор сторон. Кредитный союз должен обеспечить сохранность подлинных экземпляров договора финансирования в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.  

Текст договора финансирования должен быть ясным и доступным для восприятия и понимания клиентом/партнером. Права и обязанности клиента, вытекающие из условий договора финансирования, должны быть отражены в отдельном разделе договора финансирования. Шрифт, используемый в договоре со всеми приложениями, должен быть одинаковым по всему тексту договора. Размер шрифта должен быть не менее 12 (не менее 16 - для клиента с нарушением зрения при запросе).  

При обслуживании клиента с нарушением зрения или слуха кредитному союзу необходимо по желанию клиента обеспечить звуковое воспроизведение/сурдоперевод текста договора финансирования и иных документов, подписываемых клиентом.  

Кредитный союз должен предоставить клиенту, не способному вследствие имеющихся нарушений, самостоятельно проставить подпись, возможность проставления подписи (в том числе факсимильную подпись) в договоре финансирования и иных документах, подписываемых клиентом, с учетом требований законодательства Кыргызской Республики. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 декабря 2023 года № 2023-П-12/80-3) 

30. При подписании договора финансирования следует уточнить все условия, на которых выдается и будет погашаться актив, во избежание в дальнейшем возможных проблем с возвратностью. Клиенту, гаранту/поручителю, залогодателю должны быть разъяснены под подпись последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения принятых обязательств по соответствующим договорам. 

При выдаче финансирования в рамках государственных/правительственных и социальных программ, направленных на развитие экономики, кредитный союз предоставляет клиентам - физическим лицам, в том числе индивидуальным предпринимателям право получения и погашения актива без уплаты комиссионных и иных платежей за обналичивание денежных средств. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 22 января 2025 года № 2025-П-12/2-2-(НПА)) 

31. Кредитный союз не вправе в одностороннем порядке менять первоначальные условия договора финансирования без письменного согласия клиента, если это ухудшает права и увеличивает обязанности клиента. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2016 года № 47/6) 

32. График погашения финансирования является неотъемлемой частью договора финансирования, срок погашения составляется с учетом финансовых возможностей клиента и подписывается обеими сторонами. 

График погашения должен содержать детальное описание порядка и сроков погашения финансирования и подписываться обеими сторонами. 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2016 года № 47/6, 22 января 2025 года № 2025-П-12/2-2-(НПА)) 

32-1. При превышении размера наценки/дохода по выдаваемым активам, несущим в себе кредитный риск, размера предельно допустимого процента, рассчитанного в соответствии с Законом Кыргызской Республики "Об ограничении ростовщической деятельности в Кыргызской Республике", кредитный союз должен обеспечить выполнение требований указанного Закона, в том числе:  

- при неисполнении обязательств клиента перед кредитным союзом изъятие залогового имущества клиента производить исключительно в судебном порядке;  

- при определении денежных и/или материальных обязательств клиента перед кредитным союзом размер неустойки (штрафов, пени), начисленной за весь период действия финансирования, не должен превышать значение, установленное Законом Кыргызской Республики "Об ограничении ростовщической деятельности в Кыргызской Республике". 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 22 января 2025 года № 2025-П-12/2-2-(НПА)) 

33. В договоре финансирования как минимум указывается: 

- наименование сторон; 

- предмет договора; 

- срок действия договора финансирования; 

- основные условия предоставления финансирования, в том числе с указанием целевого назначения суммы, порядка и срока погашения, наценки/дохода по финансированию, вида обеспечения (если имеется); 

- права и обязанности клиента, в том числе при неисполнении или ненадлежащем исполнении принятых им обязательств по договору финансирования; 

- права и обязанности кредитного союза; 

- условия предоставления информации о клиенте в кредитные бюро; 

- право клиента по договорам мурабаха, истиснаа, иджара отказаться от получения актива, несущего в себе кредитный риск, с момента подписания договора до момента осуществления платежа по оплате за товар/имущество;  

- право партнера по договорам мудараба и убывающая мушарака отказаться от получения актива, несущего в себе кредитный риск, с момента подписания договора до момента получения денежных средств. В указанном случае кредитный союз вправе взимать с клиента комиссию по установленному тарифу за рассмотрение заявки; 

- право клиента на досрочное погашение актива полностью или по частям в любое время без взимания каких-либо комиссий, штрафных санкций и иных платежей в соответствии с требованиями законодательства Кыргызской Республики; 

- условия взаимоотношений между кредитным союзом и клиентом при наступлении форс-мажорных обстоятельств. Форс-мажорные обстоятельства могут включать, но не ограничиваются такими событиями, как: стихийные бедствия (наводнения, землетрясения, пожары и иные природные либо техногенные катастрофы), эпидемии, введение чрезвычайного положения, массовые беспорядки, мародерство, военные действия и т.п.; 

- право клиента получать от кредитного союза информацию о размере фактической задолженности и в случае изменения условий договора финансирования - новый график платежей;  

- право клиента обратиться в кредитный союз с просьбой о пролонгации или реструктуризации финансирования. В случае письменного обращения клиента в кредитный союз с просьбой о пролонгации или реструктуризации финансирования кредитный союз обязан рассмотреть его и письменно предоставить ответ заявителю о принятом решении по данному обращению; 

- замена предмета залога, снятие обременения с залога допускается только с письменного согласия кредитного союза и залогодателя/залогодателей. 

При этом, в случае, когда под обеспечение финансирования было представлено более одного залогового имущества, и в качестве залогодателя выступает третье лицо (не клиент), кредитный союз должен представить залогодателю (третьему лицу) преимущественное (по отношению к клиенту) право на замену или высвобождение залога;  

- обязанность кредитного союза предоставлять в течение 3 (трех) рабочих дней по запросу клиента информацию о получении финансирования и о соблюдении кредитной дисциплины клиентом по данному финансированию для ее предоставления в другую финансово-кредитную организацию, а также предоставлять четкую и точную информацию о счете клиента (выписки со счета, чека, состояние баланса, подтверждение платежа по финансированию и другую необходимую информацию);  

- обращение взыскания на предмет залога исключительно через суд, если предмет залога имеет значительную историческую, художественную или иную культурную ценность для общества, либо является единственным жильем, принадлежащим на праве собственности физическому лицу. 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2016 года № 47/6, 21 декабря 2022 года № 2022-П-12/81-7, 20 декабря 2023 года № 2023-П-12/80-3, 22 января 2025 года № 2025-П-12/2-2-(НПА)) 

34. Кредитный союз должен ознакомить клиента с перечнем расходов (платежей) клиента, который составляется в табличной форме в соответствии с Приложением 2 к настоящему Положению и является неотъемлемой частью договора финансирования и подписывается обеими сторонами. 

При необходимости кредитный союз должен предоставить клиенту разъяснения по порядку расчетов платежей по финансированию, пени, штрафов и др. 

Кредитный союз не вправе включать в условия договора финансирования дополнительные сборы, комиссионные и другие платежи, взимаемые/оплачиваемые в кредитном союзе и связанные с заключением и исполнением договора финансирования, помимо утвержденных тарифами кредитного союза, а также иные сопутствующие услуги на платной основе, вне зависимости от договоренности с клиентом. 

При просрочке по оплате/погашению наценки по основной сумме актива и/или просрочке по оплате/погашению основной суммы актива начисление неустойки (штрафа, пени) должно производиться на сумму просроченной задолженности и за фактический срок просроченной задолженности. 

Сумма произведенного платежа, недостаточная для исполнения обязательства по активу полностью, погашает прежде всего основную сумму долга, затем - издержки кредитора по получению исполнения, а в оставшейся части - наценку/доход и неустойку. 

Услуга, за которую кредитный союз взимает комиссионные и иные платежи, должна соответствовать следующим требованиям: 

- иметь для клиента отдельную выгоду или потребительскую ценность; 

- быть самостоятельной и независимой от основной услуги по предоставлению актива; 

- не относиться к услугам, которые предоставляются безвозмездно в соответствии с требованиями законодательства. 

Не допускается взимание кредитным союзом комиссий за одну и ту же операцию. 

Неустойка (штраф/пеня) и другие штрафные санкции взимаются кредитным союзом с клиента только за неисполнение/ненадлежащее исполнение участником своих обязательств по договору финансирования и/или иных соглашений.  

Примечание: Действия, которые осуществляются кредитным союзом исключительно в собственных интересах с целью исполнения договора им же самим, а также не создают отдельного имущественного блага и полезного эффекта для клиента, не являются обязательствами кредитного союза перед клиентом. Таким образом, необходимо разграничить оказываемые кредитным союзом самостоятельные услуги от стандартных действий кредитного союза, без совершения которых кредитный союз не смог бы заключить и исполнить договор финансирования. 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2016 года № 47/6, 22 января 2025 года № 2025-П-12/2-2-(НПА)) 

34-1. После заключения договора финансирования с клиентом и получения им денежных средств клиенту должны быть переданы как минимум следующие документы: 

- договор финансирования с графиком платежей подписанный сторонами; 

- перечень расходов (платежей) клиентов кредитного союза и штрафных санкций. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2016 года № 47/6) 

34-2. Кредитное досье клиента (минимальные требования к досье представлены в Приложении 1 к настоящему Положению) формируется с момента получения от клиента заявки, и в него подшиваются все соответствующие документы по финансированию. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2016 года № 47/6) 

34-3. При проведении мониторинга активов кредитному союзу следует документировать и вести учет всех мероприятий, проводимых по ним, включая осуществление записи в журнале краткого содержания телефонных переговоров и встреч с клиентом. Особенно важно производить такой учет в работе с проблемными активами. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2016 года № 47/6) 

§ 3. Обеспечение возврата актива, несущих в себе кредитный риск 

35. Активы, несущие в себе кредитный риск, могут быть обеспеченными или без обеспечения (бланковыми). 

36. В целях настоящего Положения источники погашения активов, несущих в себе кредитный риск, подразделяются на первичные и вторичные: 

1) первичным источником являются те денежные средства, необходимые для погашения актива, несущего в себе кредитный риск, которые при нормальном развитии событий генерируются в процессе производства, оказания услуг, работ и т.д.: для юридических лиц - это доход в наличной и безналичной форме, а для физических лиц - это заработная плата или другие поступления; 

2) вторичным источником являются средства, полученные от реализации заложенного имущества, перечисление средств поручителем или гарантом. 

37. При рассмотрении заявки на финансирование и утверждении условий предоставления финансирования необходимо ориентироваться, прежде всего, на первичный источник и никогда нельзя опираться только на вторичный источник погашения. Поэтому в процессе рассмотрения заявки на получение актива, несущего в себе кредитный риск, основное внимание необходимо уделять анализу денежных потоков клиента, перспективам развития отрасли и бизнеса данного клиента. 

38. Вторичные источники необходимы для обеспечения дополнительных гарантий возврата актива, несущего в себе кредитный риск, в случае, если возникнут проблемы с возвратом. К числу такого обеспечения относится: право собственности кредитного союза на актив, приобретенный в рамках финансирования клиента, залог имущества и прав, уступка требований и прав, гарантии и поручительства и другие способы, предусмотренные законодательством Кыргызской Республики или договором. 

В целях снижения кредитного риска Комитет по финансированию кредитного союза может обратиться в Шариатский совет, который в каждом отдельном случае может дать рекомендации об обеспечении возврата актива, несущего в себе кредитный риск. 

39. Залог имущества как вторичный источник погашения актива, несущего в себе кредитный риск, оформляется договором о залоге, подтверждающим право кредитного союза при неисполнении клиентом своих обязательств получить преимущественное право на удовлетворение претензий из стоимости заложенного имущества. 

40. В договоре о залоге, как минимум, указываются: 

- предмет залога и его стоимость; 

- стороны договора; 

- в случае залога недвижимого имущества или имущества, подлежащего регистрации, - право, в силу которого такое имущество принадлежит залогодателю, с указанием реквизитов правоустанавливающего документа; 

- описание обеспеченного залогом обязательства, которое может быть выражено максимальной суммой обязательства; 

- размер и срок исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом; 

- указание на то, у какой из сторон находится заложенное имущество; 

- условия и порядок перехода залога в собственность кредитного союза в случае невозврата клиентом актива, несущего в себе кредитный риск; 

- другие требования и обязанности сторон по отношению к залогу в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2016 года № 47/6) 

41. К договору о залоге прилагается полная опись залогового имущества с указанием стоимости. К договору о залоге могут быть приложены сертификаты, удостоверения и прочая техническая документация. Договор о залоге должен быть оформлен в письменной форме и зарегистрирован в уполномоченном государственном органе Кыргызской Республики в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. Количество подлинных экземпляров договора о залоге должно соответствовать количеству сторон для регистрации в уполномоченном органе. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 22 января 2025 года № 2025-П-12/2-2-(НПА)) 

42. Использование залога предполагает наличие определенной системы его администрирования: должно быть проведено обследование состояния залога, осуществлена его оценка, составлен план контроля за условиями содержания залога и его мониторинга, а также должна иметься соответствующая документация (Минимальные требования к залоговой документации приведены в Приложении к настоящему Положению). 

43. Если обеспечением актива, несущего в себе кредитный риск, выступают гарантии и поручительства, то имущественную ответственность за клиента в случае, когда он не может платить, несет, как правило, третье лицо. При выдаче актива, несущего в себе кредитный риск, обеспеченного гарантией либо поручительством, кредитный союз должен иметь полную информацию о финансовом положении гаранта либо поручителя для оценки его способности погасить задолженность в случае необходимости. 

44. Кредиты без обеспечения (бланковые) не предполагают залога активов клиента и выдаются исключительно кредитоспособному клиенту на основании его репутации и оценки уровня его доходов. Максимальный размер риска по активам, несущим в себе кредитный риск, необеспеченных залогами, устанавливается в политике финансирования. 

Глава 6. Мониторинг актива, несущих в себе кредитный риск 

45. После заключения договора и получения клиентом актива, несущего в себе кредитный риск, кредитному союзу необходимо осуществлять постоянный мониторинг за активом, несущим в себе кредитный риск, и клиентом. Главная цель мониторинга состоит в обеспечении своевременного погашения актива, несущего в себе кредитный риск, регулярной выплаты наценки/дохода по активу, несущему кредитный риск, и в выявлении проблем на ранней стадии. 

46. С целью постоянного контроля за сохранностью заложенного имущества и выявления возможных изменений его текущей стоимости кредитный союз должен периодически проводить мониторинг залога в местах его хранения и местонахождения. Периодичность мониторинга залога определяется кредитным союзом в соответствии с политикой финансирования и зависит от вида залога, качества актива, несущего в себе кредитный риск и срока, на который выдан актив, несущих в себе кредитный риск. При этом особое внимание необходимо обратить на следующие моменты: 

- изменение рыночной стоимости обеспечения; 

- наличие каких-либо факторов, влияющих на ликвидность залога со времени последней проверки; 

- обеспечение режима сохранности залога. 

Периодичность проведения мониторинга должна определяться кредитным союзом в зависимости от срока, на который выдан актив. Если срок финансирования более одного года, мониторинг заложенного имущества должен проводиться один раз в год.  

Основные мероприятия кредитного союза для принятия имущественного обеспечения по активу:  

- кредитный союз должен убедиться в наличии обеспечения, предоставляемого клиентом. Следует проверить документы о праве собственности на имущество, а также о его наличии в натуре. Предложенное в качестве обеспечения имущество (право) должно быть реальным. При этом допускается последующий залог обеспечения при соблюдении требований законодательства Кыргызской Республики.  

Примечание: Исключением из данного пункта являются случаи, когда невозможен визуальный осмотр и оценка обеспечения в виде крупного и мелкого рогатого скота в связи с их сезонным выпасом в отдаленных и труднодоступных местностях. В таких случаях кредитный союз удостоверяется о наличии у клиента скота путем проверки площади хлева, кошары, наличия запасов корма, договоров аренды пастбища и т.п. Дополнительно клиенту необходимо предоставить справку из айыл окмоту о наличии скота, а также другие документы, свидетельствующие о наличии скота, если имеются;  

- кредитный союз должен определить уровень ликвидности обеспечения, то есть возможность быстрой продажи (реализации);  

- кредитный союз может самостоятельно или с привлечением независимых специалистов-оценщиков, имеющих соответствующий сертификат, согласно требованиям законодательства, провести оценку стоимости обеспечения. Превышение рыночной стоимости обеспечения по активу, несущему в себе кредитный риск, над суммой основного долга и наценки/дохода по финансированию с учетом размера возможных затрат на реализацию предмета обеспечения является инструментом по управлению риском невозврата финансирования;  

- кредитному союзу следует осуществлять анализ рынка с целью определения стабильности цен на предложенное клиентом имущество. При этом кредитному союзу следует учесть риски снижения стоимости этого обеспечения;  

- кредитный союз должен принимать в обеспечение имущество со сроком использования/службы, как минимум, на срок погашения финансирования клиентом. При этом следует учитывать возможность возникновения потребности в хранении обеспечения, что может вызвать дополнительные расходы. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 22 января 2025 года № 2025-П-12/2-2-(НПА)) 

47. Классификация активов, несущих в себе кредитный риск, осуществляется на основе независимой оценки, проведенной лицами, не участвующими в процессе финансирования. 

48. К признакам, которые могут свидетельствовать об ухудшении состояния актива, несущего в себе кредитный риск, относятся, в частности: 

- уклонение клиента от контактов с кредитным союзом; 

- ухудшение финансового состояния клиента; 

- несвоевременная выплата основной суммы или наценки/дохода по активу, несущему в себе кредитный риск; 

- просьба о пролонгации; 

- нецелевое использование актива, несущего в себе кредитный риск; 

- передача и продажа собственности; 

- негативная информация, полученная о клиенте из каких-либо источников; 

- признаки нарастания конфликта внутри предприятия-клиента; 

- смена руководства предприятия-клиента; 

- другие признаки, свидетельствующие о потенциальных проблемах. 

49. При выявлении каких-либо признаков, указанных в пункте 48 настоящего Положения, кредитному союзу необходимо уточнить причину их появления. Если, по мнению кредитного союза, данные признаки могут привести к ухудшению состояния актива, несущего в себе кредитный риск, кредитному союзу следует взять данный актив под особый контроль и принять все надлежащие меры, в том числе: 

- дополнительная проверка наличия и условий содержания залога; 

- привлечение дополнительного обеспечения; 

- предупредительные беседы; 

- приостановление очередных выплат по линии финансирования до окончательного прояснения ситуации; 

- более детальное систематизированное изучение клиента и состояния отрасли, в которую он поместил денежные средства; 

- другие меры защиты. 

50. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2016 года № 47/6) 

Глава 7. Работа с "проблемными" активами, несущими в себе кредитный риск 

51. Целью постоянного мониторинга за активом, несущим в себе кредитный риск, и независимой оценки портфеля финансирования является выявление "проблемных" активов. 

52. Под "проблемными" понимаются активы, несущие в себе кредитный риск, по которым клиент не выполняет условия договора с кредитным союзом, либо в силу каких-либо обстоятельств (например, внешних или финансовых) ставится под угрозу выполнение обязательств перед кредитным союзом и погашение актива. 

53. В случае признания актива, несущего в себе кредитный риск, "проблемным" необходимо разработать план действий кредитного союза, направленный на возврат актива, который включает в себя ряд мероприятий: 

1) Мероприятия по организационной, финансовой и иной помощи кредитного союза проблемному клиенту, способствующие преодолению кризиса и выполнению обязательств клиента перед кредитным союзом: 

- работа с клиентами (его руководством) по выявлению проблем и поиску их решений; 

- получение дополнительного залога и гарантий; 

- в случае необходимости, разработка программы изменения структуры задолженности (например, пересмотр графика платежей по возврату актива, несущего в себе кредитный риск, и выплате наценки/дохода по активу, несущему в себе кредитный риск, изменение форм финансирования и др.). 

2) Наряду с этими мероприятиями, необходимо вести постоянную работу с самим клиентом, которая может заключаться в следующем:  

- ведении переговоров;  

- вызове клиента в кредитный союз;  

- направлении письменного/электронного уведомления клиенту о несоблюдении условий договора финансирования, с указанием причины нарушения (количества дней просрочки и др.), а также о возможных проблемах, связанных с нарушением условий договора.  

При этом в досье финансирования клиента должна быть зафиксирована информация о проведенных встречах и переговорах с клиентом и направлении ему письменных/электронных уведомлений.  

При проведении работ с проблемными активами, несущими в себе кредитный риск, проведении встреч и бесед, сотрудники кредитного союза должны строго придерживаться принятого делового и профессионального этикета поведения. 

3) В целях обеспечения возврата актива, несущего в себе кредитный риск, в возможно краткие сроки проводятся следующие мероприятия: 

- обращение взыскания на предмет залога; 

- обращение к гарантам и поручителям; 

- другие меры, не запрещенные законодательством Кыргызской Республики. 

При оказании услуг по финансированию кредитный союз в соответствии с договором о залоге, являющимся неотъемлемой частью договора по финансированию, должен предоставить клиенту и залогодателю (при его наличии) преимущественное право на выкуп залогового имущества, в соответствии с которым клиент и/или залогодатель может/могут выкупить залоговое имущество в любое время до начала публичных торгов. 

В случае если на момент взыскания предмета залога заложенное недвижимое имущество является единственным жильем клиента/залогодателя, то обращение взыскания на это имущество должно осуществляться по решению суда. 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2016 года № 47/6, 31 мая 2017 года № 21/11, 22 января 2025 года № 2025-П-12/2-2-(НПА)) 

53-1. Кредитный союз должен прекратить начисление неустойки (штрафов, пени) по истечении 15 (пятнадцати) календарных дней со дня направления извещения о начале процедуры обращения взыскания на предмет залога по проблемному активу клиента - физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя без образования юридического лица. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 22 января 2025 года № 2025-П-12/2-2-(НПА)) 

54. Сотрудник по финансированию, ответственный за работу с проблемными активами, несущими в себе кредитный риск, должен на ежемесячной основе представлять на рассмотрение Комитета по финансированию информацию о проделанной работе с предложениями о дальнейших действиях в отношении "проблемных" активов. Копии отчета направляются Правлению кредитного союза. 

55. Если действия кредитного союза, предусмотренные настоящей главой, не привели к положительному результату, кредитный союз может обратиться в суд с целью принудительного взыскания задолженности. 

56. После исчерпания всех юридических возможностей возврата актива, несущего в себе кредитный риск, кредитным союзом принимается решение о списании актива, несущего в себе кредитный риск, в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 22 января 2025 года № 2025-П-12/2-2-(НПА)) 

  

Приложение 1  к Положению "О минимальных требованиях по управлению кредитным риском в кредитных союзах, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования

МИНИМАЛЬНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ 

к досье по финансированию клиента 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2016 года № 47/6, 31 мая 2017 года № 21/11, 14 июня 2023 года № 2023-П-12/38-4, 20 декабря 2023 года № 2023-П-12/80-3, 14 августа 2024 года № 2024-П-12/36-1, 31 октября 2024 года № 2024-П-12/58-2-(НПА), 22 января 2025 года № 2025-П-12/2-2-(НПА)) 

I. Общая информация о клиенте 

1. Заявка на получение финансирования по установленной кредитным союзом форме с информацией клиента о полученных/погашенных/непогашенных ранее в данном кредитном союзе и других финансово-кредитных организациях обязательствах, за последние шесть месяцев, предшествующих подаче в кредитный союз заявки. 

2. Кредитный отчет на клиента из кредитного(ых) бюро. 

2-1. Согласие клиента на предоставление кредитного отчета о себе (может быть указано в заявке на получение финансирования). 

3. Копия документа, удостоверяющего личность, на бумажном носителе или документ в цифровом формате, полученный из государственных информационных систем, по которой возможно идентифицировать клиента кредитного союза. 

4. Информация о доходах клиента. 

5. Опись закладываемого имущества (если имеется). 

6. Согласие супруга/ги клиента на получение финансирования (по финансированию свыше 100000 (ста тысяч) сомов на одного клиента и при получении финансирования, при наличии действующих обязательств). 

7. Для клиента (физического лица), осуществляющего индивидуальную предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, помимо вышеуказанных документов: 

- (утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 14 августа 2024 года № 2024-П-12/36-1) 

- копия патента или решения органа налоговой службы о применении уплаты налога в зоне торговли с особым режимом (при наличии). 

7-1. Нотариально заверенные карточки с образцами подписей лиц, имеющих право подписи (если клиент - юридическое лицо). 

7-2. Информация, подтверждающая факт проверки наличия налоговой регистрации (если клиент - юридическое лицо). 

8. Оценка источников денежных средств, подтверждающих платежеспособность клиента. 

9. Договор финансирования на государственном языке и при наличии на официальном языке (с заявкой клиента о составлении договора на официальном языке), приложения к нему, а также дополнительно заключенные с клиентом соглашения при реструктуризации или пролонгации, уступке прав требований. 

10. Решение соответствующего органа кредитного союза о выдаче актива, несущего в себе кредитный риск, а также его пролонгации или реструктуризации (при наличии). 

11. Переписка с клиентом (с приложением всей корреспонденции). 

12. Юридическая документация (копии документов клиента по его деятельности, например, накладные, счет-фактуры, договора с партнерами и т.п.). 

13. Отчет о проверке целевого использования актива, подтвержденный документами (договора, акты приемки, счета-фактуры, накладные и т.п.) в зависимости от целей финансирования, за исключением финансирования в размере не более 50000 сомов, а также финансирования на потребительские цели, предоставленных путем перевода средств с расчетного счета кредитного союза на расчетный счет продавца/магазина, зарегистрированного в качестве налогоплательщика, отчет о проверке целевого использования финансирования может не составляться. 

14. Анкета клиента, составленная по типовой форме в соответствии с требованиями уполномоченного государственного органа в области противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию террористической или экстремистской деятельности. 

14-1. Другая информация и сведения в соответствии с требованиями настоящего Положения и по усмотрению кредитного союза. 

II. Залоговая документация 

15. Договор о залоге на государственном языке и при наличии на официальном языке (с заявкой клиента о составлении договора на официальном языке). 

16. Сертификаты, свидетельства и другие квалификационные документы по залоговому имуществу (если имеются). 

17. Документы, подтверждающие право собственности на заложенное имущество. 

18. (признать утратившим силу) 

19. Акт обследования залога, в котором должны быть отражены: 

- дата обследования залога; 

- вид залога; 

- дата оценки залога; 

- метод оценки; 

- местонахождение залога; 

- состояние залога и условия его содержания; 

- оценочная стоимость залога; 

- график периодического обследования залога. 

20. Документы, подтверждающие регистрацию договора залога в уполномоченном государственном органе Кыргызской Республики в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. 

21. Решение соответствующего органа заемщика о предоставлении залога (если заемщик - юридическое лицо). 

III. Гарантии или поручительства 

22. Письменная гарантия/поручительство или поручительство с указанием соответствующего договора финансирования, суммы, на которую выдается гарантия/поручительство, даты истечения гарантии/поручительства. 

23. Решение соответствующего органа гаранта о выдаче гарантии (если гарант - юридическое лицо). 

24. Копии учредительных документов гаранта (если гарант - юридическое лицо). 

25. Справка о заработной плате за последние 12 месяцев или другие документы, подтверждающие информацию о доходах (если поручитель - физическое лицо). 

  

Приложение 2  к Положению "О минимальных требованиях по управлению кредитным риском в кредитных союзах, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования

ПЕРЕЧЕНЬ 

расходов (платежей) клиентов кредитного союза и штрафных санкций 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 22 января 2025 года № 2025-П-12/2-2-(НПА)) 

Права клиента кредитного союза
Расходы (платежи) клиента кредитного союза по активу
Сумма актива, несущего кредитный риск	Указывается в договоре по финансированию
Наценка/доход по активу, несущему кредитный риск
Комиссия за изменение условий договора по заявлению клиента (за исключением случаев реструктуризации финансирования в соответствии с требованиями нормативных правовых актов Национального банка)	При наличии комиссий их размеры указываются в договоре финансирования в соответствии с утвержденными тарифами кредитного союза в процентном либо стоимостном выражении
Комиссия за выдачу и администрирование актива
Комиссия за открытие (если открытие счета обусловлено заключением договора финансирования) и обслуживание (если операции по активу, несущему кредитный риск, проводятся в безналичной форме) ссудного и/или текущего счетов
Комиссия за расчетно-кассовое обслуживание (в том числе внесение и получение клиентом наличных денег через банкомат)
Платежи в пользу третьих лиц (плата за услуги страхования, нотариуса и др.)	Указывается примерная стоимость (диапазон) таких расходов с указанием того, что данные расходы могут измениться в будущем
Плата за предоставление выписок со счетов клиентов	Указываются в соответствии с утвержденными тарифами кредитного союза
Другие расходы
Штрафные санкции и пени кредитного союза
За просрочку оплаты платежей по основной сумме актива, несущего кредитный риск и по наценке/доходам кредитного союза	Указываются в соответствии с утвержденными размерами штрафных санкций, взимаемых в кредитном союзе на основании договора финансирования, в процентном либо стоимостном выражении. При этом размер штрафных санкций за просроченную задолженность по основной сумме и наценке не должен превышать наценку/доход по активу, несущему в себе кредитный риск, по финансированию, указанную в договоре финансирования, а максимальный размер неустойки (штрафов, пени), начисленной за весь период действия финансирования, не должен превышать 10 процентов от суммы выданного финансирования
За несвоевременный возврат пакета оригиналов документов по залоговому обеспечению (за исключением случаев несвоевременного возврата в связи с форс-мажорными обстоятельствами и другими объективными причинами, которые должны быть рассмотрены кредитным союзом)  Условия расторжения договора финансирования после получения актива
Другие расходы	Указываются в соответствии с утвержденными размерами штрафных санкций, взимаемых в кредитном союзе на основании договора финансирования, в процентном либо стоимостном выражении

  

_________________________	___________________	________________	_________________________	___________________	________________
(ФИО уполномоченного специалиста)	(подпись)	(дата)	(ФИО клиента кредитного союза)	(подпись)	(дата)