УТВЕРЖДЕНО  

постановлением Комитета по надзору НБКР  

№ 22/2 от 29.04.2025 г. 

 

МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ  

ПО ЗАПОЛНЕНИЮ РЕГУЛЯТИВНОЙ БАНКОВСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1, от 23 января 2026 года №02/2) 

 

«Оглавление 

ГЛАВА 1. ОБЩЕЕ ПОЛОЖЕНИЕ  

ГЛАВА 2. РЕГУЛЯТИВНАЯ БАНКОВСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ  

Раздел 1. Отчет о финансовом положении и забалансовых обязательствах банка 

Подразделы 1.1.1. Активы и 1.1.2 Активы в соответствии с ИПФ 

Подразделы 1.2.1 Обязательства и 1.2.2 Обязательства в соответствии с ИПФ 

Подразделы 1.3.1 Капитал и 1.3.2 Капитал в соответствии с ИПФ 

Подразделы 1.4.1 Забалансовые обязательства и 1.4.2 Забалансовые обязательства в соответствии с ИПФ 

Подразделы 1.5.1 Внесистемный учет и 1.5.2 Внесистемный учет в соответствии с ИПФ 

Раздел 2. ОТЧЕТ О РЕЗУЛЬТАТАХ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА 

Подразделы 2.1.1 Доходы и 2.1.2 Доходы в соответствии с ИПФ 

Подразделы 2.2.1 Расходы и 2.2.2 Расходы в соответстии с ИПФ 

Раздел 3. РЕЕСТР ОПЕРАЦИЙ 

Подраздел 3.1. Реестр национальных и международных операций 

Подраздел 3.2. Реестр операций по корреспондентским счетам 

Подраздел 3.3. Национальные и международные операции по системам расчетов электронными деньгами 

Подраздел 3.4. Операции коммерческих банков с наличной/безналичной иностранной валютой 

Подраздел 3.5. Внутренние сделки коммерческих банков с клиентами по покупке/продаже безналичной/наличной иностранной валюты за сомы 

Раздел 4. ПРУДЕНЦИАЛЬНЫЕ ОТЧЕТЫ 

Подразделы 4.1.1 «Взвешивание по степени кредитного риска» и 4.1.2 «Взвешивание по степени кредитного риска в соответствии с ИПФ» 

Подраздел 4.2. «Операционный риск»  

Подраздел 4.2.1. «Информация о несанкционированных операциях в платежной системе»  

Подраздел 4.2.2. «Информация о проведенных претензионных работах по несанкционированным операциям в платежной системе»  

Подраздел 4.3. «Прочая собственность»  

Подраздел 4.4 «Связанные лица»  

Подразделы 4.5.1 «Списания и восстановления» и 4.5.2 «Списания и восстановления»  

Подразделы 4.6.1 «Определение степени подверженности экономической стоимости банковского портфеля риску процентной ставки» и 4.6.2 «Определение степени подверженности экономической стоимости банковского портфеля риску процентной ставки в соответствии с ИПФ».  

Подразделы 4.7.1 «GAP по срокам» и 4.7.2 «GAP по срокам в соответствии с ИПФ»  

Подраздел 4.8. «Информация о банках-корреспондентах (в том числе по лоро счетам)  

Подраздfел 4.9. «Экономические нормативы/показатели»  

Подраздел 4.10. «Комплаенс-риск»  

Подразделы 4.11.1 «Классификация активов» и 4.11.2 «Классификация активов в соответствии с ИПФ»  

Подразделы 4.12.1 «Справочная информация» и 4.12.2 «Справочная информация в соответствии с ИПФ»  

Подразделы 4.13.1 «Информация о депозитах» и 4.13.2 «Информация о депозитах в соответствии с ИПФ»  

Подраздел 4.14.1 «Пруденциальный баланс»  

Подраздел 4.14.2. «Пруденциальный баланс в соответствии с ИПФ»  

Подраздел 4.15.1 «Пруденциальный отчет о прибылях и убытках»  

Подраздел 4.15.2. «Пруденциальный отчет о прибылях и убытках в соответствии с ИПФ»  

Раздел 5. ОТЧЕТ О ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОТОКАХ И ЗАПАСАХ БАНКА 

Подраздел 5.1. «Информация о капитале банка»  

Подраздел 5.2. Информация об участии банка в капитале иностранного предприятия 

Подраздел 5.3. Движение иностранных активов банка и доходов по ним 

Подраздел 5.4. Движение иностранных обязательств банка и расходов по ним 

Подраздел 5.5. Прогноз (график) выплаты основной суммы и процентов/наценки по иностранным обязательствам банка 

Раздел 6. ПЛАТЕЖНЫЕ КАРТЫ И ЭЛЕКТРОННЫЕ КОШЕЛЬКИ 

Подраздел 6.1. Платежные карты 

Подраздел 6.2. Остаток денежных средств на счетах по банковским платежным картам 

Подраздел 6.3. Электронные кошельки 

Подраздел 6.4. Информация о платежных системах 

Раздел 7. РЕЕСТР КЛИЕНТОВ И ИХ УЧРЕДИТЕЛЕЙ 

Подраздел 7.1. Физические лица (в том числе индивидуальные предприниматели)  

Подраздел 7.2. Юридические лица или общественные организации 

Подраздел 7.3. Учредители 

Раздел 8. РЕЕСТР ОПЕРАЦИЙ БАНКА И КЛИЕНТОВ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ 

Подраздел 8.1. Реестр операций банка и клиентов с ценными бумагами 

Подраздел 8.2 Реестр инвестиций и финансового участия 

Раздел 9. ОПЕРАЦИИ БАНКА НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ 

Подраздел 9.1. Реестр кредитных и депозитных операций 

Подраздел 9.1.1. Залоговый реестр кредитных операций 

Подраздел 9.2. Реестр валютных операций 

Раздел 10. ДЕПОЗИТЫ 

Подраздел 10.1 Депозитный реестр банка 

Подраздел 10.2. Инструменты дистанционного обслуживания 

Раздел 11. КРЕДИТНЫЙ РЕГИСТР БАНКА 

Подраздел 11.1. Информация о выданном кредите/финансировании 

Подраздел 11.2. Информация о кредитном портфеле/портфеле финансирования 

Подраздел 11.3. Информация о залоге 

Раздел 12. ПЕРИФЕРИЙНЫЕ УСТРОЙСТВА 

Подраздел 12.1. Реестре периферийных устройств 

Подраздел 12.2. Наименование платежных систем, обслуживаемых периферийным устройством 

Раздел 13. РЕЕСТР АКЦИОНЕРОВ И ДОЛЖНОСТНЫХ ЛИЦ 

Подраздел 13.1 Досье банка 

Подраздел 13.2 Должностные лица, проходящие согласование с НБ КР 

Подраздел 13.3 Акционеры банка – Физические лица 

Подраздел 13.4. Акционеры банка - Юридические лица 

Подраздел 13.5. Информация об осуществлении должностным лицом трудовой деятельности и владении акциями в других компаниях 

Подраздел 13.6. Информация о владении акционером банка физическим лицом акциями в других компаниях 

Подраздел 13.7. Информация о владении акционером банка юридическим лицом акциями в других компаниях 

Подраздел 13.8. Информация о связанных лицах и конечных бенефициарах банка 

Раздел 14. РОЗНИЧНЫЕ АГЕНТЫ 

Подраздел 14.1. Реестр розничных агентов 

Подраздел 14.2. Местоположение розничных агентов банка 

Подраздел 14.3. «Виды предоставляемых услуг розничными агентами банка»  

Раздел 15. ОТЧЕТ О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ БАНКА 

Часть 15.1. Поступления денежных средств в кассу за месяц 

Часть 15.2. Выдача денежных средств из кассы за месяц 

Подраздел 15.1. Отчет о кассовых оборотах за неделю 

Раздел 16. РЕЕСТР ЗАБАЛАНСОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ БАНКА.  

Подраздел 16.1 Валютные операции.  

Подраздел 16.2 «Другие забалансовые обязательства».  

Раздел 17. ОТЧЕТ О ТАРИФАХ БАНКА 

Подраздел 17.1 Расшифровка услуги «Локальные системы денежных переводов»  

Подраздел 17.2. Расшифровка услуги «Международные системы денежных переводов»  

Подраздел 17.3. Процентные ставки по депозитам и кредитам для физических лиц и подраздел 

Подраздел 17.4. Процентные ставки по депозитам и кредитам для юридических лиц 

Подраздел 17.5 Процентные ставки по видам кредитов в головных офисах и в регионах 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1) 

 

СПИСОК СПРАВОЧНИКОВ». 

 

ГЛАВА 1. ОБЩЕЕ ПОЛОЖЕНИЕ  

  

1. Настоящие Методические указания по заполнению Регулятивной банковской отчетности Кыргызской Республики (далее по тексту - Методические указания) разъясняют порядок заполнения форм Регулятивного банковского отчета согласно приложению к Положению о Регулятивной банковской отчетности (далее по тексту - РБО), предоставляемых в Национальный банк Кыргызской Республики (далее по тексту – Национальный банк) коммерческими банками, в том числе: исламскими банками, филиалами иностранного банка, банками, имеющими «исламское окно» (далее - банки), по следующим разделам:  

- раздел 1. Отчет о финансовом положении и забалансовых обязательствах банка;  

- раздел 2. Отчет о результатах финансовой деятельности банка;  

- раздел 3. Реестр операций;  

- раздел 4. Пруденциальные отчеты;  

- раздел 5. Отчет о внешнеэкономических потоках и запасах банка;   

- раздел 6. Платежные карты и электронные кошельки;   

- раздел 7. Реестр клиентов и их учредителей;  

- раздел 8. Реестр операций банка и клиентов с ценными бумагами;  

- раздел 9. Операции банка на финансовом рынке;  

- раздел 10. Депозиты;  

- раздел 11. Кредитный регистр банка;  

- раздел 12. Периферийные устройства;  

- раздел 13. Реестр акционеров и должностных лиц;  

- раздел 14. Розничные агенты;  

- раздел 15. Отчет о кассовых оборотах банка;  

- раздел 16. Реестр забалансовых обязательств банка;  

- раздел 17. Отчёт о тарифах банка.  

 

ГЛАВА 2. РЕГУЛЯТИВНАЯ БАНКОВСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ  

РАЗДЕЛ 1. ОТЧЕТ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ И   

ЗАБАЛАНСОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАХ БАНКА  

  

1. В разделе 1 «Отчет о финансовом положении и забалансовых обязательствах банка» (далее – Раздел 1) указывается информация о финансовом состоянии и забалансовых обязательствах банка с точки зрения регулятивной отчетности (отражается состояние активов, обязательств и капитала банка, и дополнительная информация о забалансовых обязательствах и внеситемных счетах на консолидированной основе). В Раздел 1 включаются входящие и исходящие остатки, а также дебетовые и кредитовые обороты по балансовым счетам плана счетов бухгалтерского учета в коммерческих банках. В Разделе 1 следует также отражать данные по исламским банкам. Все суммы должны быть указаны в номинале валют с двумя знаками после запятой, а по драгоценным металлам с шестью знаками после запятой. Код показателя (устанавливается НБКР) содержит шесть цифр, из которых шестая цифра обозначает следующее: - «1» - Код показателя предназначен для коммерческих банков, осуществляющих традиционную деятельность, в том числе имеющих «исламское окно»; - «2» - Код показателя предназначен для исламских банков.  

2. Структура Раздела 1 состоит из следующих подразделов:  

- Подраздел 1.1.1 Активы;  

- Подраздел 1.1.2 Активы в соответствии с ИПФ;  

- Подраздел 1.2.1 Обязательства  

- Подраздел 1.2.2 Обязательства в соответствии с ИПФ;  

- Подраздел 1.3.1 Капитал;  

- Подраздел 1.3.2 Капитал в соответствии с ИПФ;  

- Подраздел 1.4.1 Забалансовые обязательства;  

- Подраздел 1.4.2 Забалансовые обязательства в соответствии с ИПФ;  

- Подраздел 1.5.1 Внесистемный учет;  

- Подраздел 1.5.2 Внесистемный учет в соответствии с ИПФ.  

В подразделах 1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 1.4.1 и 1.5.1 отражаются данные коммерческих банков, в том числе исламских банков. В случае, если коммерческий банк осуществляет деятельность в рамках исламского окна, то следует указывать консолидированные данные, т.е. с учетом данных в рамках исламского окна.  

В подразделах 1.1.2, 1.2.2, 1.3.2, 1.4.2 и 1.5.2 указываются данные исламских банков, а также, для данные «исламского окна» коммерческих банков.   

3. Отчет состоит из 9 граф: номер, дата, код показателя (устанавливается Национальным банком), код валюты, остаток на начало дня, обороты по дебету и кредиту, остаток на конец дня, используемые балансовые/лицевые счета самого банка, включенные в код показателя Национального банка.   

4. В столбце «№» указывается нумерация строк по порядку в цифровом формате. Она является сквозная и начинается с «1».  

5. В столбце «Дата» указывается дата по состоянию на конец дня в формате дата: ДД.ММ.ГГГГ.,   

6. В столбце «Код показателя» указывается код в соответствии со справочниками 1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 1.4.1 и 1.5.1 для коммерческих банков, в том числе исламских банков и 1.1.2, 1.2.2, 1.3.2, 1.4.2 и 1.5.2 для исламских банков и «исламского окна» коммерческих банков.  

7. Данные в столбце «Код валюты» указывается цифровой код валюты, в соответствии со справочником 2 «Код валюты».  

8. Столбец «В номинале валют» состоит из 3-х частей: «Остаток на начало дня», «Обороты в номинале валюты» и «Остаток на конец дня».   

9. Столбец «Обороты в номинале валюты» состоит из 2- частей: «по дебиту» и «по кредиту». В оборотах «по дебету» и «по кредиту» отражаются обороты по балансовым/лицевым счетам самого банка.  

10. В столбце «Используемые балансовые/лицевые счета самого банка в соответствии с кодом показателя Национального банка» указываются балансовый счет в соответствии с планом счетов банка.   

  

Подразделы 1.1.1. Активы и 1.1.2 Активы в соответствии с ИПФ  

  

11. Данные по активам в подразделе 1.1.1 «Активы» заполняются с использованием справочника 1.1.1 «Активы». Данные по активам в подразделе 1.1.2 «Активы в соответствии с ИПФ» заполняются с использованием справочника 1.1.2 «Активы в соответствии с ИПФ» и аналогично указаниям ниже.  

12. В группе статей 111001 «Наличные денежные средства» учитываются наличные суммы банкнот и монет в кассе головного офиса, в кассах филиалов сберегательных кассах, в банкоматах, в терминалах, а также находящиеся в процессе перемещения между банками, между банком и одним из его филиалов или между двумя филиалами. Коллекционные монеты, являющиеся законным платежным средством, в этих статьях не отражаются.   

13. В группе статьей 112001 «Корреспондентские счета» учитываются средства, находящиеся на корреспондентских счетах банка, открытых в: Национальном банке, банках резидентах и банках нерезидентах.   

14. В группе статей 113001 «Металлические счета» учитываются суммы по драгоценным металлам, размещенным на обезличенных металлических счетах (выраженные в единицах массы (тройских унциях) по видам драгоценных металлов) в Национальном банке, банках резидентах, банках-нерезидентах, других финансово-кредитных организациях-нерезидентах. Справочно: Национальный банк определяет сомовый эквивалент стоимости тройской унции на ежедневной основе по вечернему фиксингу, установленному Лондонской ассоциацией рынка драгоценных металлов в день, предшествующий дню проведения учета, рассчитанный через кросс-курс официального курса доллара США к сому, установленному Национальным банком на отчетную дату.   

15. В группе статей 114001 «Драгоценные металлы» учитываются драгоценные металлы в виде аффинированных стандартных слитков, мерных слитков различной массы, эмитированных Национальным банком, других аффинированных мерных слитков, драгоценных металлов в пути и прочих драгоценных металлов.  

 - в статье «Аффинированные стандартные слитки» указывается сумма аффинированных стандартных слитков, находящаяся в кассе банка или в кассе его филиалов, выраженная в единицах массы (тройских унциях).  

Справочно: Национальный банк определяет сомовый эквивалент на ежедневной основе по вечернему фиксингу, установленному Лондонской ассоциацией рынка драгоценных металлов в день, предшествующий дню проведения учета, рассчитанный через кросс-курс официального курса доллара США к сому, установленному Национальным банком на отчетную дату.   

- в статьях «золотые аффинированные мерные слитки, эмитированные Национальным банком Кыргызской Республики» указываются суммы аффинированных мерных слитков, эмитированных Национальным банком в разрезе по массам в количественных единицах измерения (в штуках), которые находятся в кассе банка или в кассе его филиалов. 

 Справочно: Национальный банк определяет сомовый эквивалент на ежедневной основе по цене обратного выкупа Национальным банком мерных слитков, публикуемой на официальном сайте Национального банка. 

 - В остальных статьях по данной группе отражается сумма в сомовом эквиваленте, которые находятся в кассе банка или в кассе его филиалов, а также находящихся в процессе перемещения между банками, между банком и одним из его филиалов или между двумя филиалами.   

16. В группе статей 115001 «Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости» учитываются ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости в разрезе эмитентов: государственных и местных органов управления, Национального банка, банков, других финансово-кредитных организаций, коммерческих организаций и нерезидентов.   

В статьях «Премии и дисконты по ценным бумагам, оцениваемым по амортизированной стоимости» указываются премии и дисконты по ценным бумагам, оцениваемым по амортизированной стоимости в разрезе эмитентов.  

17. В группе статей 116001 «Долговые и долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток» учитываются долговые и долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток в разрезе эмитентов: государственных и местных органов управления, Национального банка, банков, других финансово- кредитных организаций, коммерческих организаций и нерезидентов. 

 В статьях «Премии и дисконты по долговым и долевым ценным бумагам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль и убыток» указываются премии и дисконты по долговым и долевым ценным бумагам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль и убыток в разрезе эмитентов.  

В статьях «Корректировка справедливой стоимости долговых и долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток» указывается корректировка справедливой стоимости долговых и долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток в разрезе эмитентов.  

18. В группе статей 117001 «Долговые и долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход» учитываются долговые и долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход в разрезе эмитентов: государственных и местных органов управления, Национального банка, банков, других финансово-кредитных организаций, коммерческих организаций и нерезидентов.  

В статьях «Премии и дисконты по долговым и долевым ценным бумагам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход» указываются премии и дисконты по долговым и долевым ценным бумагам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход в разрезе эмитентов.  

В статьях «Корректировка справедливой стоимости долговых и долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход» указывается корректировка справедливой стоимости долговых и долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход в разрезе эмитентов.  

19. В группе статей 118001 «Краткосрочные размещения» учитываются обеспеченные и необеспеченные краткосрочные размещения в разрезе: банков резидентов, банков нерезидентов, других финансово-кредитных организаций резидентов и других финансово-кредитных организаций нерезидентов.  

20. В группе статей 119001 «Операции по репо-соглашению» отражаются ценные бумаги, купленные по репо-соглашениям в разрезе: Национального банка, банков резидентов, банков нерезидентов, других финансово-кредитных организаций резидентов и других финансово-кредитных организаций нерезидентов.  

21. В группе статей 120001 «Депозиты в банках и других финансово-экредитных организациях» учитываются депозиты, страховые (гарантийные) депозиты, депозиты в залоге, размещенные в разрезе: Национального банка, банков - резидентов, банков-нерезидентов, других финансово-кредитных организаций-резидентов, других финансово-кредитных организаций-нерезидентов.   

22. В группе статей 121001 «Кредиты банкам, финансово-кредитным организациям и клиентам» учитываются кредиты и прочие кредитные заменители, предоставленные банкам, другим финансово-кредитным организациям, коммерческим организациям, некоммерческим организациям, физическим лицам, индивидуальным предпринимателям в разрезе по резидентству, а также органам государственного и местного управления. В данной группе статей также указывается дисконт по всем вышеперечисленным видам кредитов.   

23. В группе статей 122001 «Резервы на покрытие потенциальных потерь и убытков» учитываются суммы резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков в разрезе по общим и специальным резервам на различные активы, включая ценные бумаги и начисленным по ним процентам, кредиты и начисленным по ним процентам в разрезе получателей, недвижимость, принятой в погашение актива, прочую собственность, прочие активы и размещения.   

Информация по нерезидентам указывается без вышеуказанного деления.   

24. В группе статей 123001 «Основные средства, нематериальные активы и прочая собственность банка» учитываются основные средства, в том числе принятые в финансовую аренду (стоимость материальных активов) в разрезе: земля, здания и сооружения, , вложения в благоустройство арендованной собственности, строящиеся (устанавливаемые) основные средства, транспорт, мебель и оборудование, компьютерное оборудование, а также нематериальные активы, прочая собственность, включая недвижимость и прочее имущество, принятое в погашение активам и собственность, предназначенная для передачи в разрезе по договорам по ИПФ.   

В данной группе статей также отдельно указывается амортизация по соответствующим вышеуказанным статьям.  

25. В группе статей 124001 «Инвестиции и финансовое участие» отражается стоимость инвестиций и финансового участия в дочерних и ассоциированных банках, других финансово-кредитных и других организациях, а также нефинансовых организациях.   

26. В группе статей 125001 «Прочие активы» учитываются суммы предоплаты, расходов будущих периодов, позиционных счетов, своп-позиций в разрезе контрагентов, других производных финансовых инструментов с резидентами и нерезидентами, незавершенных спот-покупок иностранной/национальной валюты и драгоценных металлов, счетов к получению, дивидендов к получению по ценным бумагам, товарно-материальных запасов, невыясненных дебиторских сумм, счетов к возмещению, прочих счетов к получению, начисленных комиссионных доходов к получению.   

При этом:  

- в статье «Позиционные счета» отражается чистая спот-позиция по каждой валюте и по каждому драгоценному металлу;  

- в статьях «Своп-позиция» отражается сумма дебетового сальдо своп-позиции по операциям по каждой валюте и по каждому драгоценному металлу в разрезе: Национального банка, банков – резидентов, других клиентов –резидентов, нерезидентов, других финансово-кредитных организаций-резидентов;  

- в статьях «Другие производные финансовые инструменты» отражаются суммы дебетового сальдо по операциям с другими производными финансовыми инструментами, кроме своп-операций, по каждой валюте и по каждому драгоценному металлув разрезе резидентов и нерезидентов; 

 - в статье «Незавершенные спот-покупки иностранной/национальной валюты и драгоценных металлов» отражается спот-покупка иностранной валюты и драгоценных металлов по каждой валюте отдельно посредством позиционных счетов от даты сделки до даты валютирования;  

- в статье «Счета к получению» отражается сумма требований коммерческого банка на денежные средства, товары, услуги и другие активы;   

- в статьях «Дивиденды к получению по ценным бумагам,» отражается сумма дивидендов банка по ценным бумагам, которые были объявлены к выплате эмитентом ценных бумаг;  

- в статье «Товарно-материальные запасы» отражается стоимость имеющихся товарно-материальных запасов банка. Банк также должен отдельно отразить имеющийся товар/инвентарь, предназначенный для передачи по сделкам в соответствии с ИПФ.   

- в статье «Невыясненные дебиторские суммы» отражаются суммы, которые на момент поступления не могут быть зачислены на соответствующие счета по принадлежности.   

27. В группе статей 126001 «Проценты, начисленные к получению» учитываются суммы процентов, начисленных к получению по различным финансовым инструментам.   

  

Подразделы 1.2.1 Обязательства и 1.2.2 Обязательства в соответствии с ИПФ  

  

28. Данные по обязательствам в подразделе 1.2.1«Обязательства» заполняются с использованием справочника 1.2.1 «Обязательства». Данные по обязательствам в подразделе 1.2.2 «Обязательства в соответствии с ИПФ» заполняются с использованием справочника 1.2.2 «Обязательства в соответствии с ИПФ» и аналогично указаниям ниже.  

29. В группе статей 211001 «Корреспондентские счета» отражаются суммы денежных средств, размещенных на корреспондентских счетах в банке в разрезе банков – резидентов и банков-нерезидентов.   

30. В группе статей 212001 «Расчетные (текущие) счета» отражаются суммы денежных средств, находящиеся на расчетных счетах в банке в разрезе типов клиентов и резидентства.   

В статье «Денежные средства в расчетах» отражаются расчетные суммы денежных средств в процессе инкассо, до момента их прохождения через корреспондентский счет.   

31. В группе статей 213001 «Депозиты до востребования» указываются суммы денежных средств, размещенных на депозитных счетах до востребования в разрезе типов вкладчиков и резиденства.   

32. В группах статей 214001, 215001, 216001 «Срочные депозиты» указывается остаток денежных средств в разрезе сроков до погашения и типов вкладчиков.  

При этом:  

214001- срок до погашения до 1 года – до 365 дней;  

215001- срок до погашения от 1 года до 3 лет - с 366-го дня до 1095-го дня;  

216001- срок до погашения свыше 3 лет - с 1096-го дня и выше.  

33. В группе статей 217001 «Металлические счета» отражаются обязательства на обезличенных металлических счетах в разрезе по видам клиентов и резиденству.  

В статьях по обязательствам на обезличенных металлических счетах, размещенных банками, другими финансово-кредитными организациями, другими финансовыми организациями, коммерческими и некоммерческими организациями, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами в разрезе резидентов/нерезидентов, обязательства, учитываемые на обезличенных металллических счетах, указываются в тройских унциях.  

Примечание: Национальный банк Кыргызской Республики расчитывает сомовый эквивалент на ежедневной основе по вечернему фиксингу, установленному Лондонской ассоциацией рынка драгоценных металлов в день, предшествующий дню проведения учета, рассчитанный через кросс-курс официального курса доллара США к сому, установленному Национальным банком на отчетную дату.  

34. В группе статей 221001 «Кредиты от банков и других финансово-кредитных организаций и репо-операции с банками и другими финансово-кредитными организациями» отражаются суммы привлеченных банком денежных средств в виде краткосрочных размещений, кредитов и операций РЕПО в разрезе контрагентов и видов операций.   

35. В группе статей 222001 «Кредиты, полученные от Национального банка Кыргызской Республики и кредиты Правительства Кыргызской Республики и местных органов власти» отражаются средства, полученные в виде кредитов от Национального банка в разрезе по видам кредитов, а также в виде кредитов от Правительства Кыргызской Республики и местных органов власти.   

36. В группе статей 223001 «Другие обязательства и кредиты» указываются суммы других обязательств банка, не связанных с депозитами и прямым кредитованием в разрезе: выпущенных банком ценных бумаг, субординированных обязательств, средств, поступивших в счет увеличения уставного капитала, финансовой аренды (лизинга) банковских активов, прочие обязательства, полученные банком.   

Указания по заполнению отдельных статей указанной группы статей:  

- в статье «Средства, поступившие в счет увеличения уставного капитала» указываются средства, вносимые акционерами банка на увеличение акционерного капитала;  

- в статье 223081 «Финансовая аренда (лизинг) банковских активов» указывается сумма обязательств банка по финансовой аренде (лизингу);   

- в статье 1 «Начисленный налог на прибыль, подлежащий выплате» указывается сумма начисленного налога на прибыль, подлежащая перечислению в бюджет согласно законодательству Кыргызской Республики.   

- в статье «Предоплата полученная» указываются суммы авансовых платежей за товары и услуги, полученная банком.   

- в статье «Прочие начисленные налоги к выплате» указывается сумма начисленного налога на прибыль, подлежащая перечислению в бюджет.  

- в статье «Счета кредиторов» указывается сумма различных обязательств по денежным средствам, товарам, услугам и прочим обязательствам.   

- в статье «Начисленные обязательства» указывается сумма начисленных обязательств, не указанных в других статьях данной группы.   

- в статье «Незавершенные спот-продажи иностранной/национальной валюты и драгоценных металлов» указывается спот-продажа иностранной/национальной валюты и драгоценных металлов по каждой валюте отдельно посредством позиционных счетов от даты сделки до даты валютирования;  

- в статьях «Своп-позиция по операциям» отражается сумма кредитового сальдо своп-позиции по операциям по каждой валюте и по каждому драгоценному металлу в разрезе: Национального банка, банков-резидентов, других клиентов –резидентов, нерезидентов, других финансово-кредитных организаций-резидентов;  

- в статьях «Другие производные финансовые инструменты» отражаются суммы кредитового сальдо по операциям с другими производными финансовыми инструментами, кроме своп-операций, по каждой валюте и по каждому драгоценному металлу в разрезе резидентов и нерезидентов.  

- в статье «Неоплаченные акцептованные документы» указываются обязательства банка по принятым к оплате переводным векселям;  

- в статье «Резерв по условным обязательствам» указывается сумма созданного резерва банка возможных потерь по условным обязательствам, определенных в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка.  

- в статье «Прочие обязательства» указывается сумма других обязательств банка, не перечисленных в статьях данной группы.  

37. В группе статей 224001 «Проценты, начисленные к выплате по расчетным счетам» указываются суммы процентов, начисленных к выплате по расчетным счетам в разрезе по типам клиентов.  

38. В группе статей 225001 «Проценты, начисленные к выплате по депозитам до востребования» указываются суммы процентов, начисленных к выплате по депозитам до востребования в разрезе по типам клиентов.  

39. В группе статей 226001 «Проценты, начисленные к выплате по срочным депозитам» указываются суммы процентов, начисленных к выплате по срочным депозитам в разрезе по типам клиентов.  

40. В группе статей 228001 «Прочие начисленные проценты к выплате» указываются суммы прочих начисленных процентов к выплате в разрезе по другим видам операций и типам клиентов.  

41. В группе статей 229001 «Срочные депозиты» указываются итоговые остатки денежных средств, размещенных на срочных депозитных счетах по типам вкладчиков и резиденству.   

В данных статьях, касающихся типу и/или виду срочных депозитов, необходимо указывать консолидированные данные вместе с остатками и оборотами. Итоговые остатки статей по типу и/или виду срочных депозитов должны совпадать с совокупными остатками статей по типу и/или виду срочных депозитов в разрезе срочностей (до 1 года, от 1 до 3 лет и свыше 3-х лет).  

  

Подразделы 1.3.1 Капитал и 1.3.2 Капитал в соответствии с ИПФ  

  

42. Данные по капиталу в подразделе 1.3.1«Капитал» заполняются с использованием справочника 1.3.1 «Капитал». Данные по капиталу в подразделе 1.3.2 «Капитал в соответствии с ИПФ» заполняются с использованием справочника 1.3.2 «Капитал в соответствии с ИПФ» и аналогично указаниям ниже.  

43. В статьях «Простые акции» и «Привилегированные акции» указывается сумма соответствующих типов акций банка.   

44. В статье «Капитал, внесенный сверх номинала» отражается сумма вложений акционеров сверх номинальной стоимости простых и привилегированных акций.   

45. В статье «Дополнительный капитал, внесенный акционерами» указываются средства, вносимые акционерами для приобретения акций банка.   

46. В статье «Прибыль (убытки) прошлых лет» отражается сумма нераспределенной прибыли (убытка) банка прошлых лет, которая осталась после распределения нераспределенной прибыли общим собранием акционеров.   

47. В статьях «Прибыль (убытки) предыдущего отчетного года» и «Прибыль (убытки) текущего года» отражается чистая прибыль (убыток) соответствующих периодов.   

48. В статье «Резервы для будущих потребностей банка» отражается сумма резервов, создаваемых в результате распределения прибыли банка согласно решению общего собрания акционеров.   

49. В статье «Резервы по переоценке прочих основных средств» отражается сумма резерва, созданного в результате увеличения стоимости прочих основных средств при их переоценке.  

50. В статье «Резерв по переоценке ценных бумаг» указываются суммы нереализованных доходов и убытков, возникающих в результате переоценки ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход.   

51. В статье «Резерв по пересчету иностранной валюты при консолидации» отражается сумма нереализованных доходов и убытков, возникающая в результате изменений валютного курса при пересчете финансовых отчетностей иностранных ассоциированных и дочерних компаний банка.   

52. В статье «Резерв по прочей переоценке» указываются резервы по переоценке прочих активов, не перечисленные выше.  

53. В статье «Резерв на выравнивание прибыли (РВП)» указывается резерв, создаваемый по решению Совета директоров банка за счет сумм, выделяемых из валовой прибыли до распределения доли мудариба, с целью поддержания определенного уровня доходности по инвестициям держателей инвестиционных счетов.  

54. В статье «Резерв на покрытие рисков по инвестициям (РРИ)» указывается резерв, создаваемый из прибыли держателей инвестиционных счетов, после распределения доли прибыли мудариба, с целью смягчения рисков будущих инвестиционных убытков держателей инвестиционных счетов.   

  

Подразделы 1.4.1 Забалансовые обязательства и 1.4.2 Забалансовые обязательства в соответствии с ИПФ  

  

55. Данные по забалансовым обязательствам в подразделе 1.4.1 «Забалансовые обязательства» заполняются с использованием справочника 1.4.1 «Забалансовые обязательства». Данные по забалансовым обязательствам в подразделе 1.4.2 «Забалансовые обязательства в соответствии с ИПФ» заполняются с использованием справочника 1.4.2 «Забалансовые обязательства в соответствии с ИПФ» и аналогично указаниям ниже.  

56. В статье «Обязательства на выдачу кредитов с первоначальным сроком более 1 года» указываются суммы договорных обязательств сроком более 1 года перед другими банками или клиентами по предоставлению кредитов.   

57. В статье «Обязательства на выдачу кредитов с первоначальным сроком на 1 год и менее» указываются суммы договорных обязательств сроком на 1 год и менее перед другими банками или клиентами по предоставлению кредитов.   

58. В статье «Общие гарантии по кредитам» указываются выпущенные или подтвержденные банком суммы общих гарантий, которые служат обеспечением платежа в случае невыполнения клиентом своих обязательств по кредитам перед третьими лицами.   

59. В статье «Общие гарантии по ценным бумагам» указываются выпущенные или подтвержденные банком суммы общих гарантий, которые служат обеспечением платежа в случае невыполнения клиентом своих обязательств по долговым ценным бумагам перед третьими лицами.   

60. В статье «Резервные аккредитивы» указываются суммы выпущенных или подтвержденных банком аккредитивов, которые служат обеспечением платежа в случае невыполнения клиентом своих обязательств по долговым ценным бумагам или кредитам перед третьими лицами.   

61. В статье «Торговые импортные аккредитивы» указываются суммы возможных обязательств банка по выплате определенной суммы продавцу импортируемых товаров при выполнении им указанных в аккредитиве требований.   

62. В статье «Подтвержденные торговые экспортные аккредитивы» указываются суммы возможных обязательств банка по выплате определенной суммы продавцу экспортируемых товаров при выполнении им указанных в аккредитиве требований.   

63. В статье «Гарантии по акцептованию, связанные с кредитами» указываются суммы договорных обязательств банка по акцептованию трат, связанных с обязательствами клиента по кредитам перед третьими лицами.   

64. В статье «Гарантии по акцептованию, связанные с ценными бумагами» указываются суммы договорных обязательств банка по акцептованию трат, связанных с обязательствами клиента по долговым ценным бумагам перед третьими лицами.   

65. В статье «Гарантии предложения» указываются суммы, выпущенных банком гарантий, служащих обеспечением исполнения клиентом условий, предложенных им в тендерном конкурсе.   

66. В статье «Гарантии исполнения» указываются суммы, выпущенных банком гарантий по обеспечению исполнения клиентом своих обязательств по договору поставки.   

67. В статье «Авансовые гарантии» указываются суммы, выпущенных банком гарантий по обеспечению возврата суммы авансового платежа в случае невыполнения получателем авансового платежа своих обязательств.   

68. В статье «Опцион колл» указываются суммы сделок по опцион контракту (опцион колл).  

69. В статье «Опцион пут» указываются суммы сделок по опцион контракту (опцион пут).  

70. В статье «Форвардные продажи с погашением более 1 года» указываются суммы обязательств банка по форвардным продажам валюты с датой валютирования более чем через 1 год.   

71. В статье «Форвардные покупки с погашением более 1 года» указываются суммы обязательств банка по форвардным покупкам валюты с датой валютирования более чем через 1 год.   

72. В статье «Форвардные продажи с погашением сроком до 1 года» указываются суммы обязательств банка по форвардным продажам валюты с датой валютирования не более чем через 1 год.   

73. В статье «Форвардные покупки с погашением сроком до 1 года» указываются суммы обязательств банка по форвардным покупкам валюты с датой валютирования не более чем через 1 год.   

74. В статье «Своп-позиция» указываются суммы чистой своп-позиция по каждой валюте.   

75. В статье «Форвард-позиция (представляет позицию по сделкам с расчетом после более 2 дней)» указывается чистая форвард-позиция по каждой валюте.   

76. В статье «Обязательства по финансированию, полученные в пользу банка» указываются суммы договорных обязательств по финансированию, полученные в пользу банка.   

77. В статье «Гарантии, выпущенные третьей стороной в пользу клиентов банка» указываются суммы гарантий, выпущенных третьей стороной в пользу клиентов банка, которые служат обеспечением платежа в случае невыполнения клиентом договорного обязательства.  

78. В статье «Другие забалансовые обязательства» указываются забалансовые счета, не указанные выше.  

  

Подразделы 1.5.1 Внесистемный учет и 1.5.2 Внесистемный учет в соответствии с ИПФ  

  

79. Данные по внесистемному учету в подразделе 1.5.1 «Внесистемный учет» заполняются с использованием справочника 1.5.1 «Внесистемный учет». Данные по внесистемному учету в подразделе 1.5.2 «Внесистемный учет в соответствии с ИПФ» заполняются с использованием справочника 1.5.2 «Внесистемный учет в соответствии с ИПФ» и аналогично указаниям ниже.  

80. В статьях внесистемного учета указываются суммы активов, соответствующих названию статей на внесистемном учете, за исключением:  

81. В статьях «Золотые аффинированные мерные слитки, эмитированные Национальным банком Кыргызской Республики», указываются данные в количественных единицах измерения (в штуках) золотых аффинированных мерных слитков, эмитированные Национальным банком Кыргызской Республики, которые находятся на внесистемном учете в разрезе по массе.   

82. В статье «Другие аффинированные мерные слитки» отражается сумма других аффинированных мерных слитков в сомовом эквиваленте, которые находятся в кассе банка или в кассе его филиалов.   

83. В статье «Драгоценные металлы в пути» отражается сумма драгоценных металлов в сомовом эквиваленте, находящихся в процессе перемещения между банками, между банком и одним из его филиалов или между двумя филиалами.  

84. В статье «Прочие драгоценные металлы отражается сумма прочих драгоценных металлов в сомовом эквиваленте, находящихся в кассе банка или в кассе его филиалов.  

85. В статьях «Приобретенные на первичном рынке по поручениям и в пользу третьих лиц ценные бумаги» указывается номинальная стоимость ценных бумаг, приобретенных на первичном рынке по поручениям и в пользу третьих лиц в разрезе эмитентов: государственных и местных органов управления, Национального банка.  

86. В статьях «Приобретенные на вторичном рынке по поручениям и в пользу третьих лиц ценные бумаги» указывается указывается номинальная стоимость ценных бумаг, приобретенных на вторичном рынке по поручениям и в пользу третьих лиц в разрезе эмитентов: государственных и местных органов управления, Национального банка.  

87. В статье «Операции с использованием цифровых казначейских обязательств» указывается номинальная стоимость цифровых казначейских обязательств.  

  

Раздел 2. ОТЧЕТ О РЕЗУЛЬТАТАХ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА  

  

88. В разделе 2 «Отчет о результатах финансовой деятельности» (далее – Раздел 2) указывается информация о всех доходах и расходах, а также прибыль/убыток банка. Все статьи в отчете показываются с нарастающим итогом с начала отчетного года. Все суммы должны быть указаны в номинале валют. Код показателя (устанавливается НБКР) содержить шесть цифр, из которых шестая цифра обозначает следующее:  

- «1» - Код показателя предназначен для коммерческих банков осуществляющих традиционную деятельность, в том числе имеющим «исламское окно»;  

- «2» - Код показателя предназначен для исламских банков.  

89. Структура Раздела 2 состоит из следующих подразделов:  

- Подраздел 2.1.1 Доходы;  

- Подраздел 2.1.2 Доходы в соответствии с ИПФ;  

- Подраздел 2.2.1 Расходы;  

- Подраздел 2.2.2 Расходы в соответствии с ИПФ;  

В подразделах 2.1.1 и 2.2.1. отражаются данные коммерческих банков, в том числе исламских банков. В случае, если коммерческий банк осуществляет деятельность в рамках исламского окна, то следует указывать консолидированные данные, т.е. с учетом данных в рамках исламского окна.   

В подразделах 2.1.2 и 2.2.2 указываются данные исламских банков, а также данные «исламского окна» коммерческих банков.   

90. Отчет состоит из 9 граф: номер, дата, код показателя (устанавливается Национальным банком), код валюты, остаток на начало дня, обороты по дебету и кредиту, остаток на конец дня, используемые балансовые счета самого банка, включенные в код показателя Национального банка.  

91. В столбце «Код показателя» указывается код в соответствии со справочниками 2.1.1 и 2.2.1 для коммерческих банков, в том числе для исламских банков и 2.1.2 и 2.2.2 для исламских банков и данных «исламского окна» коммерческих банков.  

92. Данные в столбце «Код валюты» указывается цифровой код валюты, в соответствии со справочником 2 «Валюты».  

В оборотах по дебету и по кредиту отражаются обороты по балансовым/лицевым счетам самого банка, которые указываются в столбце «Используемые балансовые/лицевые счета самого банка в соответствии с кодом показателя Национального банка».  

  

Подразделы 2.1.1 Доходы и 2.1.2 Доходы в соответствии с ИПФ  

  

93. Данные по доходам в подразделе 2.1.1 «Доходы» заполняются с использованием справочника 2.1.1 «Доходы». Данные по доходам в подразделе 2.1.2 «Доходы в соответствии с ИПФ» заполняются с использованием справочника 2.1.2 «Доходы в соответствии с ИПФ» и аналогично указаниям ниже.  

94. В статьях «Процентные доходы по корреспондентским счетам» указывается сумма процентного дохода банка по денежным средствам, размешенным на корреспондентских счетах в разрезе: Национального банка, банков-резидентов, банков-нерезидентов.   

95. В статьях «Процентные доходы по ценным бумагам», указывается сумма процентного дохода банка по ценным бумагам в разрезе эмитентов и видам ценных бумаг.   

96. В статьях «Процентные доходы по краткосрочным размещениям» указывается сумма процентного дохода банка по краткосрочным размещениям сроком до 7 дней в разрезе контрагентов.  

97. В статьях «Процентные доходы по ценным бумагам, купленным по репо-соглашению» указывается сумма процентного дохода банка по ценным бумагам, купленным по репо-соглашению в разерзе контрагентов.  

98. В статьях «Процентные доходы по депозитам» указывается сумма процентного дохода банка по денежным средствам, размешенным на депозитных счетах в разрезе контрагентов и резидентству.   

99. В статьях «Процентные доходы по кредитам» указывается сумма процентного дохода банка по выданным кредитам в разрезе видов заемщиков., В статьях «Процентные доходы по производным финансовым инструментам» указываются суммы процентного дохода банка по операциям с производными финансовыми инструментами в разере по резиденству контрагента.  

100. В статье «Процентные доходы по прочим активам» указывается сумма процентного дохода по не указанным выше статьям.  

101. В статьях «Нереализованный доход от переоценки ценных бумаг оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход», указываются суммы дохода банка от переоценки ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход в разрезе по эмитентам ценных бумаг.  

102. В статьях «Нереализованный доход от переоценки долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток» указывается сумма дохода банка от переоценки ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток в разрезе по эмитентам.    

103. В статье «Нереализованный доход от переоценки иностранной валюты» указывается сумма дохода банка от переоценки иностранной валюты.  

104. В статье «Нереализованный доход от переоценки аффинированных стандартных слитков» указывается сумма дохода банка от переоценки аффинированных стандартных слитков.   

105. В статье «Нереализованный доход от переоценки аффинированных мерных слитков» указывается сумма дохода банка от переоценки аффинированных мерных слитков.   

106. В статье «Нереализованный доход от переоценки прочих драгоценных металлов» указывается сумма дохода банка от переоценки прочих драгоценных металлов.   

107. В статье «Нереализованный доход от переоценки других активов» указывается сумма дохода банка от переоценки других активов.   

108. В статье «Комиссионные доходы за услуги банка» указываются комиссионные доходы за услуги банка по видам операций, а также по кредитам в разеле по категориям заемщиков и резидентству.    

109. В статье «Прочие комиссионные доходы» указываются прочие комиссионные доходы банка.  

110. В статье «Доход от долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток» указывается сумма реализованных и нереализованных доходов банка, полученных от продажи и увеличения стоимости ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток.  

111. В статье «Доход от долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход» указывается сумма реализованных и нереализованных доходов банка, полученных от продажи и увеличении стоимости ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход.  

112. В статье «Чистый доход от дочерних компаний» указывается сумма доходов банка, полученных в результате деятельности дочерних компаний.  

113. В статье «Дивиденды от вложений» указывается сумма доходов банка, полученных в виде дивидендов от вложений в акции и паи компаний, которые не являются дочерними или ассоциированными.  

114. В статье «Доход от реализации основных средств» указывается сумма дохода банка, полученных в результате реализации основных средств.  

115. В статье «Доход от реализации залогового имущества» указывается доход от реализации залогового имущества по невозвращенным кредитам и по прочей собственной банка, принятой в погашение актива.  

116. В статье «Доходы от аренды банковских помещений» указывается сумма дохода банка от сдачи в аренду банковских помещений.  

117. В статье «Доходы от операций с производными финансовыми инструментами» указывается сумма дохода банка по операциям с производными финансовыми инструментами.  

118. В статье «Доход от операций с аффинированными стандартными слитками» указывается сумма дохода банка по операциям с аффинированными стандартными слитками.  

119. В статье «Доход от операций с аффинированными мерными слитками» указывается сумма дохода банка по операциям с аффинированными мерными слитками.  

120. В статье «Доход от операций с прочими драгоценными металлами» указывается сумма дохода банка по операциям с прочими драгоценными металлами.  

121. В статье «Доход от операций с иностранной валютой» указывается сумма доходов банка, получаемых от продажи и конвертации иностранной валюты.   

122. В статье «Доходы от инвестиций и финансового участия в банках» указывается доход от инвестиций и финансового участия в банках.  

123. В статье «Доходы от инвестиций и финансового участия в других финансово-кредитных организациях» указывается доход от инвестиций и финансового участия в финансово-кредитных организациях.  

124. В статье «Доходы от инвестиций и финансового участия в других организациях» указывается доход от инвестиций и финансового участия в других организациях.  

125. В статье «Непредвиденные доходы» указывается сумма доходов банка от операций или событий, необычных и несвязанных с обычной деятельностью банка.  

126. В статье «Излишки в кассе» указывается сумма излишков в кассе банка.  

127. В статье «Прочие доходы» указывается сумма дохода банка по не указанным выше статьям.   

  

Подразделы 2.2.1 Расходы и 2.2.2 Расходы в соответстии с ИПФ  

  

128. Данные по расходам в подразделе 2.2.1 «Расходы» заполняются с использованием справочника 2.2.1 «Расходы». Данные по расходам в подразделе 2.2.2 «Расходы в соответствии с ИПФ» заполняются с использованием справочника 2.2.2 «Расходы в соответствии с ИПФ» и аналогично указаниям ниже.  

129. В статьях «Процентный расход по расчетным счетамуказывается сумма процентных расходов банка по расчетным счетам в разрезе по видам конртагентов и резиденству.   

130. В статьях «Процентный расход по депозитам до востребования» указывается сумма процентных расходов банка по депозитам до востребования в разрезе по видам вкладчиков и резиденству.  

131. В статьях «Процентный расход по депозитам в залоге» указывается сумма процентных расходов банка по депозитам в залоге в разрезе по видам вкладчиков и резиденству.   

132. В статьх «Процентный расход по срочным депозитам» указывается сумма процентных расходов банка по срочным депозитам в разрезе по видам вкладчиков и резиденству.  

133. В статьях «Процентный расход по корреспондентским счетам банков» указывается сумма процентных расходов банка по корреспондентским счетам банков в разрезе по резидентству.  

134. В статьях «Процентный расход по расчетным счетам других финансово-кредитных организаций» указывается сумма процентных расходов банка по расчетным счетам других финансово-кредитных организаций в разрезе по резиденству.  

135. В статьях «Процентный расход по депозитам до востребования других финансово-кредитных организаций» указывается сумма процентных расходов банка по депозитам до востребования других финансово-кредитных организаций в разере по резиденству.  

136. В статьях «Процентный расход по депозитам до востребования банков» указывается сумма процентных расходов банка по депозитам до востребования банков в разрезе по резиденству.  

137. В статьях «Процентный расход по срочным депозитам банков» указывается сумма процентных расходов банка по срочным депозитам банков в разрезе по резиденству.  

138. В статьях «Процентный расход по срочным депозитам других финансово-кредитных организаций» указывается сумма процентных расходов банка по срочным депозитам других финансово-кредитных организаций в разрезе по резиденству.  

139. В статье «Процентный расход по депозитам в залоге банков» указывается сумма процентных расходов банка по депозитам в залоге банков в разрезе по резиденству.  

140. В статье «Процентный расход по депозитам в залоге других финансово-кредитных организаций» указывается сумма процентных расходов банка по депозитам в залоге других финансово-кредитных организаций в разрезе по резиденству.  

141. В статьях «Процентный расход по краткосрочным размещениям» указывается сумма процентных расходов банка по полученным обеспеченным и необеспеченным краткосрочным размещениям сроком до 7 дней, в разрезе по контрагентам и резиденству.  

142. В статье «Процентные расходы по ценным бумагам, проданным по репо-операциям» указывается сумма процентных расходов банка по операциям с ценными бумагами, проданным по репо-соглашению в разрезе по контрагентам и резиденству.   

143. В статьях «Процентный расход по кредитам» указывается сумма процентных расходов банка по полученным кредитам в разрезе кредиторов и резиденству.  

144. В статье «Процентные расходы по векселям, выпущенным банком» указывается сумма процентных расходов банка по векселям, выпущенным банком.  

145. В статье «Процентные расход по облигациям, выпущенным банком» указывается сумма процентных расходов банка по облигациям, выпущенным банком.  

146. В статье «Процентные расходы по другим долговым обязательствам, выпущенным банком» указывается сумма процентных расходов банка по другим долговым обязательствам, выпущенным банком.  

147. В статье «Процентные расходы по кредитам, полученным от Национального банка Кыргызской Республики» указывается сумма процентных расходов банка по кредитам, полученным от Национального банка Кыргызской Республики.  

148. В статье «Процентные расходы по счетам Казначейства Кыргызской Республики» указывается сумма процентных расходов по счетам Казначейства Кыргызской Республики.  

149. В статье «Процентный расход по расчетным счетам Социального Фонда Кыргызской Республики» указывается сумма процентных расходов по расчетным счетам и депозитам до востребования Социального Фонда Кыргызской Республики.  

150. В статье «Процентный расход по срочным депозитам Социального Фонда Кыргызской Республики» указывается сумма процентных расходов по срочным депозитам Социального Фонда Кыргызской Республики.  

151. В статье «Процентный расход по расчетным счетам Министерства финансов Кыргызской Республики» указывается сумма процентных расходов по расчетным счетам и депозитам до востребования Министерства финансов Кыргызской Республики.  

152. В статье «Процентный расход по срочным депозитам Министерства финансов Кыргызской Республики» указывается сумма процентных расходов по срочным депозитам Министерства финансов Кыргызской Республики.  

153. В статье «Процентные расходы по расчетным счетам местных органов власти и других правительственных организаций» указывается сумма процентных расходов по расчетным счетам и депозитам до востребования местных органов власти и других правительственных организаций Кыргызской Республики.  

154. В статье «Процентные расходы по срочным депозитам местных органов власти и других правительственных организаций» указывается сумма процентных расходов по срочным депозитам местных органов власти и других правительственных организаций Кыргызской Республики.  

155. В статье «Процентный расход по кредитам Министерства финансов Кыргызской Республики» указывается сумма процентных расходов по кредитам Министерства финансов Кыргызской Республики.  

156. В статье «Процентный расход по кредитам местных органов власти и других правительственных организаций» указывается сумма процентных расходов по кредитам местных органов власти и других правительственных организаций Кыргызской Республики.  

157. В статье «Процентный расход по субординированным облигациям» указывается сумма процентных расходов банка по субординированным облигациям банка.  

158. В статье «Процентный расход по субординированным долговым обязательствам» указывается сумма процентных расходов банка по субординированным долговым обязательствам банка.  

159. В статье «Процентный расход по другим обязательствам, полученным банком» указывается сумма процентных расходов банка по другим обязательствам, полученным банком.  

160. В статье «Прочие процентные расходы» указывается сумма процентных расходов по статьям, не указанным выше.  

161. В статьях «Процентный расход по производным финансовым инструментам» указывается сумма процентных расходов банка по операциям с производными финансовыми инструментами в разрезе по резидентам и нерезидентам.  

162. В статьях «Процентные расходы по дисконту кредитов» указывается сумма процентных расходов банка по дисконту кредитов в разрезе по категориям заемщиков и резиденству.  

163. В статьях «Нереализованный убыток от переоценки ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход» указывается сумма убытка банка от переоценки ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход в разрезе по эмитентам.  

164. В статьях «Нереализованный убыток от переоценки долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток» указывается сумма убытка банка от переоценки ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток в разрезе эмитентов.    

165. В статье «Нереализованный убыток от переоценки иностранной валюты» указывается сумма убытка банка от переоценки иностранной валюты.  

166. В статье «Нереализованный убыток от переоценки аффинированных стандартных слитков» указывается сумма убытка банка от переоценки аффинированных стандартных слитков.   

167. В статье «Нереализованный убыток от переоценки аффинированных мерных слитков» указывается сумма убытка банка от переоценки аффинированных мерных слитков.   

168. В статье «Нереализованный убыток от переоценки прочих драгоценных металлов» указывается сумма убытка банка от переоценки прочих драгоценных металлов.   

169. В статье «Нереализованный убыток от переоценки других активов» указывается сумма убытка банка от переоценки других активов.   

170. В статье «Убытки от долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток» указывается сумма реализованных и нереализованных убытков банка, полученных от продажи и ухудшения стоимости долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток.  

171. В статье «Убытки от ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход» указывается сумма реализованных и нереализованных убытков банка, полученных от продажи и ухудшения стоимости ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход.  

172. В статье «Убытки от операций с иностранной валютой» указывается сумма убытков банка, полученных от продажи и конвертации иностранной валюты.   

173. В статье «Убыток от операций с аффинированными стандартными слитками» указывается сумма убытка банка по операциям с аффинированными стандартными слитками.  

174. В статье «Убыток от операций с аффинированными мерными слитками» указывается сумма убытка банка по операциям с аффинированными мерными слитками.  

175. В статье «Убыток от операций с прочими драгоценными металлами» указывается сумма убытка банка по операциям с прочими драгоценными металлами.  

176. В статье «Убыток от операций с производными финансовыми инструментами» указывается сумма убытка банка по операциям с производными финансовыми инструментами.   

177. В статье «Убыток от реализации основных средств» указывается сумма убытка банка, полученного в результате реализации основных средств.  

178. В статье «Убыток от реализации залогового имущества» указывается убыток от реализации залогового имущества по невозвращенным кредитам и по прочей собственной банка, принятой в погашение актива.  

179. В статье «Убыток от дочерних компаний» указывается сумма убытков банка, полученных в результате деятельности дочерних компаний.  

В статьях «Комиссионные расходы» указываются комиссионные расходы в разрезе операций банка.   

180. В статье «Прочие комиссионные расходы» указываются прочие комиссионные расходы по иным статьям, не указанным выше.   

181. В статье «Заработная плата сотрудникам» указывается сумма расходов банка по заработной плате работников банка.  

182. В статье «Заработная плата Правления» указывается сумма расходов банка по заработной плате членов Правления банка.  

183. В статье «Премии сотрудникам» указывается сумма расходов банка по премиям работников банка.   

184. В статье «Премии Правлению» указывается сумма расходов банка по премиям членов Правления банка.  

185. В статье «Прочие компенсации сотрудникам» указывается сумма расходов банка по прочим выплатам работникам.  

186. В статье «Прочие компенсации Правлению» указывается сумма расходов банка по прочим выплатам Членам Правления банка.  

187. В статье «Услуги по здравоохранению» указывается сумма расходов банка, связанных с выплатами на здравоохранение сотрудников банка.  

188. В статье «Отчисления в Социальный фонд Кыргызской Республики» указывается сумма расходов банка по отчислениям в Социальный фонд Кыргызской Республики.  

189. В статье «Гонорары членам Совета директоров банка» указывается сумма расходов банка по выплатам и вознаграждениям, выплачиваемых членам Совета директоров банка.   

190. В статье «Расходы на подготовку кадров» указывается сумма расходов банка на обучение сотрудников (конференции, семинары и т.д).  

191. В статьях «Амортизация»» указываются расходы банка по амортизации в разрезе активов.  

192. В статье «Амортизация прочих основных средств» указываются расходы банка по амортизации прочих основных средств.  

193. В статье «Расходы на канцелярские товары и офисные принадлежности» указываются расходы банка на канцелярские товары и офисные принадлежности.  

194. В статье «Расходы на аренду основных средств» указываются расходы банка на аренду основных средств.  

195. В статье «Расходы на обслуживание и содержание основных средств» указываются расходы банка на обслуживание и содержание основных средств.  

196. В статье «Коммунальные услуги» указываются расходы банка на коммунальные услуги.   

197. В статье «Расходы на текущий ремонт» указываются расходы банка на текущий ремонт.   

198. В статье «Расходы на охрану и сигнализацию» указываются расходы банка на охрану и сигнализацию.   

199. В статье «Услуги связи» указываются расходы банка на оплату связи.  

200. В статье «Командировочные расходы» указываются расходы банка на командировочные расходы сотрудникам банка.   

201. В статье «Представительские расходы» указываются расходы банка на представительские расходы.   

202. В статье «Нотариальные и юридические услуги» указываются расходы банка на нотариальные и юридические услуги.  

203. В статье «Расходы по обработке компьютерных данных» указываются расходы банка на предоставляемые банку услуги по обработке компьютерных данных.   

204. В статье «Расходы по аудиту и консультационные услуги» указываются расходы банка по аудиту и консультационные услуги.   

205. В статье «Расходы на рекламу и маркетинг» указываются расходы банка на рекламу и маркетинг, включая услуги средств массовой информации, привлеченных специалистов, обеспечивающих связи с общественностью и другие расходы, связанные с рекламой.  

206. В статье «Расходы на публикации и подписку» указываются расходы банка на публикацию книг, газет и прочей информации и подписку.  

207. В статье «Благотворительность» указываются расходы банка на благотворительность.  

208. В статье «Расходы на инкассацию» указываются расходы банка на инкассацию.  

209. В статье «Недостача в кассе» указывается сумма недостачи в кассе банка.  

210. В статье «Расходы на страхование» указываются расходы банка на страхование.  

211. В статье «Непредвиденные расходы» указывается сумма расходов банка от операций или непредвиденных событий, несвязанных с операционной деятельностью банка.  

212. В статье «Прочие расходы» указываются прочие операционные расходы банка, не указанные выше.  

213. В статье «Расходы на возврат долга» указываются расходы банка, связанные со сбором просроченных кредитов, такие как оплата агентствам по сбору долгов, оплата услуг юристов, услуги посредников.  

214. В статье «Расходы по заложенному имуществу, принятому в виде залога в собственность банка» указываются расходы банка, связанные с вступлением в права собственности, такие как плата за охрану имущества, ремонт для предотвращения дальнейшего повреждения активов или сохранения их стоимости до момента продажи, а также расходы на юридические услуги, связанные с реализацией залогового права.  

215. В статьях «Расходы на РППУ по ценным бумагам» указываются расходы банка на создание специальных и общих резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков в разрезе видов ценных бумаг   

216. В статьях «Расходы на РППУ по кредитам» указываются расходы банка на создание специальных и общих резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков по предоставленным кредитам, включая расходы, связанные с признанием дисконта в результате реструктуризации данных кредитов, в разрезе по категориям заемщиков банкам резидентам.  

217. В статье «Расходы на РППУ по недвижимости, принятой в погашение актива» указываются расходы банка на создание специальных и общих резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков по недвижимости, принятой в погашение актива.  

218. В статье «Расходы на РППУ по прочей собственности принятой в погашение актива» указываются расходы банка на создание специальных и общих резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков по прочей собственности банка (движимому имуществу), принятой в погашение актива.  

219. В статье «Расходы на РППУ по прочим активам и размещениям» указываются расходы банка на создание специальных и общих резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков по прочим активам, размещениям и другим условным обязательствам.  

220. В статьях «Расходы на РППУ по начисленным процентам по ценным бумагам» указываются расходы банка на создание специальных и общих резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков по начисленным процентам в разрезе по видам ценных бумаг,   

221. В статье «Расходы на РППУ по начисленным процентам по кредитам» указываются расходы банка на создание специальных и общих резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков по начисленным процентам по кредитам в разрезе по категориям заемщиков.  

222. В статье «Расходы на РППУ по начисленным процентам по прочим активам и размещениям» указываются расходы банка на создание специальных и общих резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков по начисленным процентам по прочим активам, размещениям и другим условным обязательствам.  

223. В статье «Расходы на РППУ по условным обязательствам» указываются расходы банка на создание специальных и общих резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков по условным обязательствам.  

224. В статье «Налог на добавленную стоимость» указывается сумма расходов банка по налогу на добавленную стоимость.   

225. В статье «Налог на прибыль» указывается сумма расходов банка по налогу на прибыль.  

226. В статье «Отложенный налог на прибыль» указывается сумма расходов банка по отложенному налогу на прибыль.   

227. В статье «Налог на непредвиденную прибыль» указывается сумма расходов банка по налогу на прибыль от непредвиденных доходов.  

228. В статье «Прочие налоги» указывается сумма расходов банка на уплату прочих налогов и сборов.   

229. В статье «Чистая прибыль/убыток» указывается сумма чистой прибыли или убытка за текущий отчетный год.  

  

РАЗДЕЛ 3. РЕЕСТР ОПЕРАЦИЙ  

  

230. В разделе 3 «Реестр операций» отражается информация об операциях клиентов и коммерческих банков за отчетный период.  

231. В данном разделе следует отражать операции, совершенные с использованием национальной или иностранной валюты, как резидентами, так и нерезидентами страны с учетом открытия банковского счета или без открытия банковского счета.  

232. Каждое значение в денежной форме (сумма) должно быть указано в номинале валют.  

233. Раздел 3 «Реестр операций» состоит из пяти составных частей:  

- подраздел 3.1 «Реестр национальных и международных операций»;  

- подраздел 3.2 «Реестр операций по корреспондентским счетам»;  

- подраздел 3.3 «Национальные и международные операции по системам расчетов электронными деньгами»;  

- подраздел 3.4 «Операции коммерческих банков с наличной \ безналичной иностранной валютой»;  

- подраздел 3.5 «Внутренние сделки коммерческих банков с клиентами по покупке \ продаже безналичной \ наличной иностранной валюты за сомы».  

  

Подраздел 3.1. Реестр национальных и международных операций  

  

234. Подраздел 3.1 «Реестр национальных и международных операций» должен включать в себя информацию по совершенным операциям (платежам) клиентов (без учета комиссии за обслуживание), а именно: 

 - операции с использованием систем денежных переводов (по локальным и международным);  

- операции с использованием систем расчетов с банковскими платежными картами (транзакции, в результате которой происходит изменение остатка денежных средств на счете держателя карты);  

- операции с использованием систем расчетов электронными деньгами;  

- операции с использованием систем удаленного/дистанционного обслуживания (например, интернет-банкинг, мобильный банкинг, мобильные приложения и т.д.); 

 - платежи клиентов, проводимые через Гроссовую систему расчетов/Системы пакетного клиринга, с использованием платежных документов, оформленных и представленных в отделении банка на бумажном носителе;  

- операции клиента с использованием наличных денежных средств (более 500,0 тыс. сомов для физических лиц, более 1,0 млн. сомов для юридических лиц  

– в сомовом эквиваленте), а именно: - пополнение расчетного счета, в том числе третьего лица/третьим лицом;    

- выдача/снятие наличности с расчетных счетов;   

- обменно-валютные операции, за исключением операций по покупке / продаже безналичной / наличной иностранной валюты за сомы, указанных в разделе 3.5.  

235. Информация в Подразделе 3.1 отражается на основе первичных документов и/или полученной от клиентов информации, в остальных столбцах информация отражается согласно переченю кодов соответствующих справочников.  

236. В столбце «Дата и время проведения операции» указывается дата проведения операции (транзакции) в формате дата: ДД.ММ.ГГГГ ЧЧ:ММ.  

237. В столбце «БИК банка/филиала отправителя» указывается банковский идентификационный код головного офиса/филиала отправителя в соответствии со справочником 8 «БИК». В случае с зарубежными банками/финансово-кредитными организациями нерезидентами в данном поле указывается код «0» (ноль).  

238. В столбце «ИНН клиента/Идентификационный код для иностранного лица» указывается идентификационный номер налогоплательщика клиента для резидентов Кыргызской Республики. Для несовершеннолетних лиц – если имеется ИНН, если нет номер свидетельства о рождении. Для нерезидента - если имеется ИНН, если нет - номер удостоверяющего документа (паспорта) для физического лица, регистрационный номер из торгового реестра для юридического лица. При отсутствии информации и/или отправитель платежа не является клиентом отчитывающегося банка, то указывается код «0» (ноль).   

239. В столбце «ФИО/Название организации отправителя» для физических лиц сведения указываются в соответствии с паспортными данными (в случае нерезидентов - на латинице), а для юридических лиц сведения указываются в соответствии с учредительными документами юридического лица. В данном поле указывается код «0» (ноль), если отправитель – не клиент отчитывающегося банка и по такому клиенту отсутствует информация.  

240. В столбце «Номер счета клиента отправителя» указывается номер счета клиента отправителя. При отсутствии данных о счете клиента (к примеру, при участии наличных денег) в данном поле указывается код «0» (ноль).  

241. В столбце «Номер балансового счета» указывается номер балансового счета/номер электронного кошелька (номер телефона указывается в формате: «код страны, код оператора, номер телефона» слитно, а также перед указанием кода страны знаки «0», «00», «+» не указываются (например: 996701001002)) с которого был отправлен платеж. При отсутствии данных о балансовом счете/номере электронного кошелька клиента в данном поле указывается код «0» (ноль).  

242. В столбце «Номер карты клиента» указывается номер карты, присвоенный во время эмиссии (PAN-номер), с использованием которого совершена операция. Номер карты должен быть указан с учетом сохранения мер безопасности, таким образом должны быть указаны первые пять и последние 4 цифры номера карты. Если операция была совершена без использования карты, указывается код «0» (ноль).  

243. В столбце «Код страны отправителя» указывается код страны отправителя платежа, где совершена операция, в соответствии со справочником 5 «Страны».  

244. В столбце «Населенный пункт отправителя-резидента» указывается один из активных кодов где совершена операция: города республиканского значения уровня G1.2, города областного значения уровня G2.2; города районного значения уровня G3.2, либо код Посёлки/ПГТ/села уровня G4.0 в соответствии со справочником 6 «Административно-территориальные единицы» (указывается код со статусом «Истина»). При необходимости можно использовать коды уровней: G5.0 и G6.0. В случае, если операция совершена за пределами страны согласно справочнику, присваивается код «00000 000 000 00 00 00 – отсутствует».  

245. В столбце «Улица, дом, квартира, блок отправителя-резидента/ Полный адрес отправителя- нерезидента», если отправитель резидент, тогда уточняется адрес, в котором указывается: улица, дом, квартира или блок-при наличии информации, в противном случае указывается полный почтовый адрес, принятый в стране нерезендента. Если информация отсутствует, в данном поле указывается код «0» (ноль).  

246. В столбце «Устройство, с которого инициирована операция/платеж» указывается ID периферийного устройства согласно присвоенному Банком регистрационного номера (указанный ID не должен разнится с ID, указанного в разделе 12. Реестр периферийных утсройств. В случае осуществления операции иным способом, необходимо указать код «0» (ноль).  

247. В столбце «Код процессингового центра/центра обработки операции» указывается код процессингового центра/центра обработки данных отправителя из справочника 26 «Центры обработки данных». Если нет данных по показателю, то необходимо указать код "0" (ноль).  

248. В столбце «Наименование сервиса посредника по предоставлению банковских/платежных услуг» указывается наименование посредника по предоставлению банковских/платежных услуг (при необходимости). Например, если перевод был отправлен по системам расчетов с использованием банковских платежных карт/системам расчетов электронными деньгами и т.д. посредством сервисов дистанционного банковского обслуживания, то в качестве посредника указывается наименование использованного сервиса.  

249. В столбце «БИК банка/филиала получателя» указывается банковский идентификационный код получателя в соответствии со справочником 8 «БИК». В случае с зарубежными банками/учреждениями в данном поле указывается код «0» (ноль).  

250. В столбце «ИНН клиента/Идентификационный код для иностранного лица» указывается идентификационный номер налогоплательщика клиента для резидентов Кыргызской Республики. Для несовершеннолетних лиц – если имеется ИНН, если нет номер свидетельства о рождении. Для нерезидента – если имеется ИНН, если нет - номер удостоверяющего документа (паспорта) для физического лица, регистрационный номер из торгового реестра для юридического лица. При отсутствии информации и/или получатель платежа не является клиентом отчитывающегося банка, то указывается код «0» (ноль).   

251. В столбце «ФИО/Название организации получателя» для физических лиц сведения указываются в соответствии с паспортными данными (в случае нерезидентов - на латинице), а для юридических лиц сведения указываются в соответствии с учредительными документами юридического лица. В данном поле указывается код «0» (ноль), если получатель – не клиент отчитывающегося банка и по такому клиенту отсутствует информация (информация должна быть отражена в отчете "Реестр клиентов").   

252. В столбце «Номер счета клиента получателя» указывается номер счета получателя. При отсутствии данных о счете получателя платежа в данном поле указывается код «0» (ноль).  

253. В столбце «Номер балансового счета» указывается номер балансового счета/ номер электронного кошелька (номер телефона указывается в формате: «код страны, код оператора, номер телефона» слитно, а также перед указанием кода страны знаки «0», «00», «+» не указываются (например: 996701001002)) с которого был отправлен платеж. При отсутствии данных о балансовом счете/электронном кошельке клиента в данном поле указывается код «0» (ноль).   

254. В столбце «Код страны получателя» указывается код страны получателя платежа, где совершена операция, в соответствии со справочником 5 «Страны».  

255. В столбце «Населенный пункт получателя-резидента» указывается один из активных кодов: города республиканского значения уровня G1.2, города областного значения уровня G2.2; города районного значения уровня G3.2, либо код Посёлки/ПГТ/села уровня G4.0 в соответствии со справочником 6 «Административно-территориальные единицы» (указывается код со статусом «Истина»). При необходимости можно использовать коды уровней: G5.0 и G6.0. В случае, если операция совершена за пределами страны согласно справочнику, присваивается код «00000 000 000 00 00 00 – отсутствует».  

256. В столбце «Улица, дом, квартира, блок получателя-резидента/ Полный адрес получателя-нерезидента» указывается адрес получателя: город, улица, дом, кв - при наличии информации. Если отправитель резидент КР, тогда уточняется адрес, в котором указывается: улица, дом, квартира или блок- при наличии информации, в противном случае указывается полный почтовый адрес, принятый в стране нерезендента. В данном поле указывается код «0» (ноль), если информация отсутствует.  

257. В столбце «Код Процессингового центра/центра обработки данных» указывается код процессингового центра/центра обработки данных получателя из справочника 26 «Центры обработки данных». Если нет данных по показателю, то необходимо указать код "0" (ноль).  

258. В столбце «Код платежной системы отправителя» указывается код платежной системы отправителя согласно справочнику 25 «Платежные системы».   

259. В столбце «Код платежной системы получателя» указывается код платежной системы получателя согласно справочнику 25 «Платежные системы».  

260. В столбце «Код оператора платежной системы отправителя» указывается код оператора платежной системы отправителя согласно справочнику 54 «Операторы платежных систем».  

261. В столбце «Код оператора платежной системы получателя» указывается код оператора платежной системы получателя согласно справочнику 54 «Операторы платежных систем».  

262. В столбце «Вид платежного инструмента отправителя» указывается код вида платежного инструмента отправителя согласно справочнику 23 «Платежные инструменты.  

263. В столбце «Вид платежного инструмента получателя» указывается код вида платежного инструмента получателя согласно справочнику 23 «Платежные инструменты».  

264. В столбце «Способ проведения платежей» указывается код способа проведения платежа согласно справочнику 24 «Способ проведения платежа».   

265. В столбце «Код валюты» указывается цифровой код валюты из справочника 2 «Валюты».  

266. В столбце «Курс операции» указывается курс иностранной валюты по отношению к национальной валюте, установленный отчитывающимся банком на момент совершения операции. Курс указывается с точностью до четырех знаков после запятой. Если операция совершена в национальной валюте указывается цифра «1».  

267. В столбцах «Входящие - Сумма в номинале» и «Исходящие - Сумма в номинале» движение средств следует отражать аналогично бухгалтерскому учету банка. Сумма указывается в номинале, в единицах валют с двумя знаками после запятой. Объем денежных средств указывается со знаком минус только при возврате денежных средств.  

268. В столбце «Назначение платежа» указывается код операции согласно справочнику 22. «Назначение операций».  

269. Столбец «Дата возврата денежных средств» заполняется только для платежей, по которым был возврат денежных средств.  

270. В столбце «Возврат денежных средств» указывается код «1» (один) при осуществлении операций обязательство, по которым не исполнено, при возврате денежных средств и при возврате ошибочно зачисленных средств. При этом операцию необходимо отразить в том же поле входящего или исходящего платежа, и под теми же кодами, что и при поступлении и/или отправке платежа со знаком «минус» (знак «минус» указывается только для возвращенных платежей), обязательно заполнив при этом информацию по столбцу «Причина возврата денежных средств». Необходимо указать код «0» (ноль), если операция не является возвратом денежных средств.  

271. В столбце «Причина возврата денежных средств» указывается, при возврате денежных средств в соответствии с справочником 79 «Причины возврата средств». Если операция не является возвратом денежных средств, тогда необходимо указать код «0» (ноль) «Возврата не было». Если операция не является возвратом денежных средств, тогда необходимо указать код «0» (ноль) «Возврата не было».  

272. В столбце «Примечания для возвращенных платежей» указывается краткая информация в свободном формате относительно причины возврата денежных средств. Информация заполняется только для платежей, по которым в столбце «Причина возврата денежных средств» был присвоен код «6» (другие) в соответствии со справочником 79 «Причины возврата средств».  

  

Подраздел 3.2. Реестр операций по корреспондентским счетам  

  

273. Подраздел 3.2. «Реестр операций по корреспондентским счетам» определяет форму представления информации по платежам в целях сбора и учета данных для составления статистики платежного баланса Кыргызской Республики. Платежный баланс Кыргызской Республики – это статистическая отчетность, в которой отражаются суммарные данные о внешнеэкономических операциях Кыргызской Республики с другими странами мира за определенный период времени.   

274. Отчеты по подразделу 3.2 представляются всеми банками, лицензируемыми Национальным банком, осуществляющими операции в иностранной валюте, имеющими корреспондентские счета в зарубежных банках или счета зарубежных банков-корреспондентов в банке.  

275. Подраздел 3.2. включает в себя информацию по остаткам средств на счетах на начало, конец отчетного периода и движение денежных средств в течение периода по корреспондентским счетам ностро- и лоро-, включая все операции, проведенные с использованием систем передач финансовых сообщений (SWIFT, Телекс, Банк-Клиент, СПЭД, СПФС и т.д.):  

1. Счета-ностро (корреспондентские счета), открытые в банках-нерезидентах в иностранной валюте;  

2. Счета-лоро (корреспондентские счета), открытые банками-нерезидентами в кыргызском банке в иностранной и национальной валютах.   

В качестве исключения, в данном отчете также необходимо отразить балансирующие операции в наличной иностранной валюте по следующим операциям: 

 · 090201 – обналичивание валют - операция перевода валюты из безналичной формы в ту же валюту в наличной форме; 

 · 090202 – обналичивание валют - операция перевода валюты из безналичной формы в ту же валюту в наличной форме; 

 · 090301 – обезналичивание валют - операция перевода валюты из наличной формы в ту же валюту в безналичной форме;   

· 090302 – обезналичивание валют - операция перевода валюты из наличной формы в ту же валюту в безналичной форме.   

276. Информация по каждому счету в отчете начинается с указания суммы остатка средств на счете на начало периода, которая отражается под кодом операции «000001» (остаток на начало периода). Затем отражается движение средств на счетах в течение отчетного периода в соответствии со следующим пунктом. Информация по каждому счету заканчивается указанием суммы остатка средств на конец отчетного периода под кодом операции «999999» (остаток на конец периода). Сальдо на начало и конец отчетного периода указывается в зависимости от того, является ли остаток дебетовым или кредитовым. Остатки на начало и конец периода следует отражать отдельно по каждому счету, каждому банку-корреспонденту и по каждой валюте.  

277. Движение средств по корреспондентским счетам отражается в соответствии с бухгалтерским счетом банка следующим образом: по ностро-счетам по дебету отражается поступление средств на счет, по кредиту – их списание; по лоро-счетам наоборот – по дебету – списание средств со счета, по кредиту – поступление. Сальдо на начало и конец отчетного периода для ностро-счетов отражается по дебету, а для лоро-счетов – по кредиту.   

278. При возврате денежных средств и при возврате ошибочно зачисленных средств, операцию необходимо отразить в том же поле кредита или дебета, и под теми же кодами, что и при первоначальном поступлении и/или отправке платежа, но со знаком «минус». Сконвертированные суммы по кредиту/дебету в сомах и долларах США следует отражать так же знаком «минус» в столбцах 39 «Сумма в сомах» и 40 «Сумма в долларах США».  

279. Кодификация операций в отчете осуществляется на основе первичных документов и полученной от клиентов информации, используя при этом перечень кодов, указанных в соответствующих справочниках.  

280. В столбце 1 «Дата и время проведения операции» указывается дата проведения операции (транзакции) в формате дата: ДД.ММ.ГГГГ ЧЧ.ММ.  

281. В столбце 2 «Код формы операции» указывается двухзначный код формы операции с отточием в соответствии со справочником 21 «Форма операции». Для отражения остатков на начало и конец отчетного периода (код операции – 000001/999999) по ностро-счетам используется код формы операции 9.2., а по лоро-счетам – код 9.3. По исходящим и входящим операциям используются соответствующие коды форм операций (для операций по ностро-счетам – 2.1., 2.2., 2.3, 2.4.; для операций по лоро-счетам – 3.1., 3.2.).  

282. В столбце 3 «SWIFT код банка/учреждения – корреспондента» указывается буквенно-цифровой SWIFT код банка/учреждения – корреспондента в соответствии со справочником 1 «SWIFT код банка/учреждения». При учете операций в наличной иностранной валюте (нейтральные операции) необходимо указать код «0» (ноль).  

283. В столбце 4 «SWIFT код банка/учреждения отправителя» указывается буквенно-цифровой SWIFT код банка/учреждения отправителя в соответствии со справочником 1 «SWIFT код банка/учреждения».  

284. В столбце 5 «БИК банка/филиала отправителя» указывается БИК код головного офиса/филиала в соответствии со справочником 8 «БИК». В случае с зарубежными банками/учреждениями в данном поле указывается код «0» (ноль).  

285. В столбце 6 «ИНН клиента/Идентификационный код для иностранного лица» указывается идентификационный номер налогоплательщика клиента для резидентов Кыргызской Республики. Для несовершеннолетних лиц – если имеется - ИНН, если нет -номер свидетельства о рождении. Для нерезидента - если имеется - ИНН, если нет - номер удостоверяющего документа (паспорта) для физического лица, регистрационный номер из торгового реестра для юридического лица. При отсутствии информации указывается код «0» (ноль).   

286. В столбце 7 «ФИО/Название организации отправителя» для физических лиц сведения указываются в соответствии с паспортными данными (в случае нерезидентов - на латинице), а для юридических лиц – в соответствии с учредительными документами юридического лица.   

287. В столбце 8 «Номер счета клиента отправителя» указывается номер счета клиента-отправителя. При отсутствии данных о счете клиента (к примеру, при переводах без открытия счета) в данном поле указывается код «0» (ноль).  

288. В столбце 9 «Номер балансового счета» указывается номер балансового счета/номер электронного кошелька с которого был отправлен платеж. При отсутствии данных о балансовом счете в данном поле указывается код «0» (ноль).  

289. В столбце 10 «Код страны отправителя» указывается цифровой код страны отправителя платежа, где совершена операция, в соответствии со справочником 5 «Страны». По исходящим платежам здесь указывается код Кыргызской Республики, а по входящим платежам указывается код страны-отправителя.  

290. В столбце 11 «Населенный пункт отправителя-резидента» указывается один из активных кодов где совершена операция: города республиканского значения уровня G1.2, города областного значения уровня G2.2; города районного значения уровня G3.2, либо код Посёлки/ПГТ/села уровня G4.0 в соответствии со справочником 6 «Административно-территориальные единицы» (указывается код со статусом «Истина»). При необходимости можно использовать коды уровней: G5.0 и G6.0. В случае, если операция совершена за пределами страны согласно справочнику, присваивается код «00000 000 000 00 00 00 – отсутствует».  

291. В столбце 12 «Улица, дом, квартира, блок отправителя-резидента/ Полный адрес отправителя- нерезидента» указывается адрес отправителя: город, улица, дом, квартира - при наличии информации. В данном поле указывается код «0» (ноль), если информация отсутствует.   

292. В столбце 13 «Код сектора экономики отправителя» указывается цифровой код сектора экономики отправителя (при входящих платежах - контрагента, при исходящих - клиента банка) в соответствии со справочником 3 «ГКСЭ». В случае отсутствия информации по сектору экономики контрагента, в данном поле указывается код «0» (ноль).   

293. В столбце 14 «Код страны отправителя по резидентству» указывается цифровой код страны отправителя по резидентству в соответствии со справочником 5 «Страны». Резидентство физических лиц определяется исходя из их паспортных данных, юридических лиц – на основании сведений о регистрации юридического лица.   

294. В столбце 15 «Код Процессингового центра/центра обработки операции» указывается код центра обработки данных отправителя из справочника 26 «Центры обработки данных». Например, если коммерческий банк работает через Сервис бюро СВИФТ в Национальном банке, то в данном столбце указывается код Национального банка. Если нет данных по показателю, то необходимо указать код «0» (ноль).   

295. В столбце 16 «SWIFT код банка/учреждения получателя» указывается буквенно-цифровой SWIFT код банка/учреждения получателя в соответствии со справочником 1 «SWIFT код банка/учреждения».   

296. В столбце 17 «БИК банка/филиала получателя» указывается БИК код головного офиса/филиала в соответствии со справочником 8 «Банковский идентификационный код участников платежной системы». В случае с зарубежными банками/учреждениями в данном поле указывается код «0» (ноль).   

297. В столбце 18 «ИНН клиента/Идентификационный код для иностранного лица» указывается идентификационный номер налогоплательщика клиента для резидентов Кыргызской Республики. Для несовершеннолетних лиц – если имеется - ИНН, если нет -номер свидетельства о рождении. Для нерезидента – если имеется - ИНН, если нет - номер удостоверяющего документа (паспорта) для физического лица, регистрационный номер из торгового реестра для юридического лица. При отсутствии информации указывается код «0» (ноль).   

298. В столбце 19 «ФИО/Название организации получателя» для физических лиц сведения указываются в соответствии с паспортными данными (в случае нерезидентов - на латинице), а для юридических лиц сведения указываются в соответствии с учредительными документами юридического лица.   

299. В столбце 20 «Номер счета клиента получателя» указывается номер счета получателя платежа. При отсутствии данных о счете получателя платежа в данном поле указывается код «0» (ноль).  

300. В столбце 21 «Номер балансового счета» указывается номер балансового счета с которого был отправлен платеж. При отсутствии данных о балансовом счете клиента в данном поле указывается код «0» (ноль).   

301. В столбце 22 «Код страны получателя» указывается цифровой код страны получателя платежа, где совершена операция, в соответствии со справочником 5 «Страны». По исходящим платежам здесь указывается код страны бенефициара (получателя), а по входящим платежам указывается код Кыргызской Республики.   

302. В столбце 23 «Населенный пункт получателя-резидента» указывается один из активных кодов: города республиканского значения уровня G1.2, города областного значения уровня G2.2; города районного значения уровня G3.2, либо код Посёлки/ПГТ/села уровня G4.0 в соответствии со справочником 6 «Административно-территориальные единицы» (указывается код со статусом «Истина»). При необходимости можно использовать коды уровней: G5.0 и G6.0. В случае, если операция совершена за пределами страны согласно справочнику, присваивается код «00000 000 000 00 00 00 – отсутствует».  

303. В столбце 24 «Улица, дом, квартира, блок получателя-резидента/ Полный адрес получателя-нерезидент» указывается адрес получателя: город, улица, дом, квартира при наличии информации. В данном поле указывается код «0» (ноль), если информация отсутствует.   

304. В столбце 25 «Код сектора экономики получателя» указывается цифровой код сектора экономики получателя (при исходящих платежах - контрагента, при входящих - клиента банка) в соответствии со справочником 3 «ГКСЭ». В случае отсутствия информации по сектору экономики контрагента, в данном поле указывается код «0» (ноль).   

305. В столбце 26 «Код страны получателя по резидентству» указывается цифровой код страны получателя по резидентству в соответствии со справочником 5 «Страны». Резидентство физических лиц определяется исходя из их паспортных данных, юридических лиц – на основании сведений о регистрации юридического лица.   

306. В столбце 27 «Код Процессингового центра/центра обработки данных» указывается код центра обработки данных получателя из справочника 26 «Процессинговые центры». Например, если коммерческий банк работает через Сервис бюро СВИФТ в Национальном банке, то в данном столбце указывается код Национального банка. Если нет данных по показателю, то необходимо указать код «0» (ноль).  

307. В столбце 28 «Код платежной системы отправителя» указывается код платежной системы отправителя согласно справочнику 25 «Платежные системы».   

308. В столбце 29 «Код платежной системы получателя» указывается код платежной системы получателя согласно справочнику 25 «Платежные системы».   

309. В столбце 30 «Код оператора платежной системы отправителя» указывается код оператора платежной системы отправителя согласно справочнику 54 «Операторы платежных систем»  

310. В столбце 31 «Код оператора платежной системы получателя» указывается код оператора платежной системы получателя согласно справочнику 54 «Операторы платежных систем»   

311. В столбце 32 «Вид платежного инструмента отправителя» указывается код вида платежного инструмента отправителя согласно справочнику 23 «Платежные инструменты».   

312. В столбце 33 «Вид платежного инструмента получателя» указывается код вида платежного инструмента получателя согласно справочнику 23 «Платежные инструменты».  

313. В столбце 34 «Способ проведения платежей» указывается код способа проведения платежа согласно справочнику 24 «Способ проведения платежа». Если нет данных по показателю, то необходимо указать код "0" (ноль).  

314. В столбце 35 «Код валюты» указывается цифровой код валюты из справочника 2 «Валюты».   

315. В столбце 36 «Курс операции» указывается курс иностранной валюты по отношению к национальной валюте, установленный отчитывающимся банком на момент совершения операции. Курс указывается с точностью до четырех знаков после запятой. Если операция совершена в национальной валюте указывается цифра «1».  

316. В столбце 37 «Дебет - Сумма в номинале» движение средств по дебету следует отражать следующим образом: по ностро-счетам – поступление средств на счет, по лоро-счетам – списание средств со счета. Сальдо на начало и конец отчетного периода для ностро-счетов отражается по дебету. Сумма указывается в номинале, в единицах валют с двумя знаками после запятой. При возврате денежных средств и при возврате ошибочно зачисленных средств, операцию необходимо отразить в том же поле дебета, и под теми же кодами, что и при первоначальном поступлении и/или отправке платежа, но со знаком «минус».  

317. В столбце 38 «Кредит - Сумма в номинале» движение средств по кредиту следует отражать следующим образом: по ностро-счетам – списание средств со счета, по лоро-счетам – поступление средств на счет. Сальдо на начало и конец отчетного периода для лоро-счетов отражается по кредиту. Сумма указывается в номинале, в единицах валют с двумя знаками после запятой. При возврате денежных средств и при возврате ошибочно зачисленных средств, операцию необходимо отразить в том же поле кредита, и под теми же кодами, что и при первоначальном поступлении и/или отправке платежа, но со знаком «минус».  

318. В столбце 39 «Сумма в сомах» указывается эквивалентная сумма в сомах по курсу Национального банка по состоянию на дату отражения операции в бухгалтерской отчетности банка. Сумма указывается с двумя знаками после запятой.   

319. В столбце 40 «Сумма в долларах США» указывается эквивалентная сумма в долларах США по курсу Национального банка по состоянию на дату отражения операции в бухгалтерской отчетности банка. Сумма указывается с двумя знаками после запятой.   

320. В столбце 41 «Назначение платежа» должен указываться цифровой код операции в соответствии со справочником 78 «Справочник кодов операций». Все операции без исключения должны быть проклассифицированы, проставление знака «0» по данному столбцу невозможно.   

321. В столбце 42 «Содержание операции» указывается полная информация о назначении каждого перевода денежных средств в текстовом формате. Информация в этой колонке не должна повторять названия операций по стандартной классификации платежного баланса, приведенной в Справочнике 78, а отображать содержание конкретной операции в соответствии с первичными документами.   

322. В столбце 43 «Дата возврата денежных средств» заполняется только для платежей, по которым был возврат денежных средств.  

323. В столбце 44 «Возврат денежных средств» указывается код «1» (один) при осуществлении операций, обязательство по которым не исполнено, при возврате денежных средств и при возврате ошибочно зачисленных средств. При этом операцию необходимо отразить в том же поле кредита или дебета, и под теми же кодами, что и при поступлении и/или отправке платежа со знаком «минус», обязательно заполнив при этом информацию по столбцам 44 и 45. Необходимо указать код «0» (ноль), если операция не является возвратом денежных средств.   

324. В столбце 44 «Причина возврата денежных средств» Указывается соответствующий цифровой код согласно справочнику 79 «Причины возврата средств». Если операция не является возвратом денежных средств, тогда необходимо указать код «0» (ноль) «Возврата не было».  

325. В столбце «Примечания для возвращенных платежей» указывается краткая информация в свободном формате относительно причины возврата денежных средств. Информация заполняется только для платежей, по которым в столбце «Причина возврата денежных средств» был присвоен код «6» (другие).  

326. Нейтральные операции - это операции, содержание которых заключается в перемещении средств в иностранной валюте между банками-нерезидентами, а также между банками-резидентами, с изменением структуры активов в иностранной валюте банков-резидентов. Они рассматриваются как нейтральные операции для платежного баланса и должны быть внесены в отчет и проклассифицированы в соответствии со Справочником 78. Нейтральные операции должны быть в обязательном порядке сбалансированы по полям дебета и кредита (например: сумма по дебету операции 090101 равна сумме по кредиту операции 090101). Исключением могут быть только случаи, когда балансирующая операция проходит в следующем отчетном периоде.   

327. По всем платежам банки обязаны требовать у клиентов при заполнении платежного документа подробное указание назначения платежа, а именно:  - за что производится платеж/перевод (например, «оплата за автомобиль», «предоплата за ГСМ», «за маркетинговые услуги», «за рекламу», «материальная помощь родственнику», «получение кредита», «продажа ценных бумаг» и т.д.). Таким образом, не допускаются такие назначения платежей как «согласно контракту», «согласно договору», «перевод», «частный перевод» («private transfer») и т.п.; - требовать у клиентов при заполнении платежного документа указание наименования бенефициара (ФИО физического лица или наименование юридического лица, которому поступают денежные средства, страна, город).  

328. Банк должен отказать в акцепте платежного документа в случаях, если в поле «назначение платежа» платежного документа отсутствует детальное описание назначения платежа, а также когда в поле «бенефициар» отсутствует информация о наименовании бенефициара и стране бенефициара.   

329. По входящим платежам коммерческим банкам рекомендуется заключить договор о предоставлении платежных документов с обязательно заполненной строкой «назначение платежа» со всеми банками-корреспондентами. В случае отсутствия и/или неясного назначения платежа банку следует запросить полную информацию о назначении платежа у клиента, на счет которого поступили денежные средства.  

 

Подраздел 3.3. Национальные и международные операции по системам расчетов электронными деньгами  

  

330. Подраздел 3.3. «Национальные и международные операции по системам расчетов электронными деньгами» должен включать в себя информацию по движению денежных средств в национальной и иностранной валюте в течении отчетной недели. В отчете отражаются:  

а) безналичные и наличные операции в национальной и иностранной валюте: - операции по электронным деньгам (агенты/акцептанты и т.п., валюта операции, по входящим и исходящим операциям и т.д.)  В случае если электронный кошелек пополняется (путем внесения наличных денег, либо перевод из других систем)/выпуск (эмиссия), то операция указывается как входящая (увеличение объема остатка). Если с использованием электронных денег осуществляется оплата за товары и услуги, а также перевод средств в другие системы или погашение, то данная операция отражается в исходящих (уменьшение объема остатка).  331. В столбце 1 «Дата и время проведения операции» указывается дата проведения операции, транзакции в формате даты: ДД.ММ.ГГГГ ЧЧ:ММ.  

332. В столбце 2 «Код системы расчетов электронными деньгами (электронного кошелька)» указывается код системы расчетов электронными деньгами в соответствии со справочником 25 «Платежные системы».  

333. В столбцах 3 и 9 «Идентификационный номер электронного кошелька» указывается уникальный номер электронного кошелька, который присваивается при его первоначальной регистрации в системе.   

334. В столбцах 4 и 10 «Идентифицированность электронного кошелька» указывается код согласно справочнику 86 «Статус идентифицированности электронного кошелька».   

335. В столбцах 5 и 11 «Код платежной системы» указывается код платежной системы из справочника 25 «Платежные системы».   

336. В столбцах 6 и 12 «Код оператора платежной системы» указывается код оператора платежной системы из справочника 54 «Операторы платежных систем».   

337. В столбцах 7 и 13 «Вид участника» указывается наименование вида участника системы расчетов электронными деньгами в соответствии со справочником 55 «Вид участника системы электронных денег», которому принадлежит электронный кошелек. Эмитенты электронных денег заполняют в разрезе Акцептанта электронных денег (акцептанта) и Агента по распространению электронных денег, а Агенты международных электронных денег в разрезе Субагентов международных электронных денег и акцептантов электронных денег.   

338. В столбцах 8 и 14 «БИК банка-эмитента/Агента международных электронных денег» указывается БИК код головного офиса/филиала в соответствии со справочником 8 «БИК».   

339. В столбце 15 «Код валюты» указывается цифровой код валюты из справочника 2 «Валюты».   

340. В столбце 16 «Объем» сумма указывается в номинале, в единицах валют с двумя знаками после запятой.   

341. В столбце 17 «Вид операции» указывается код операции в соответствии со справочником 83 «Вид операции».   

342. В столбце 18 «Назначение национального платежа» указывается код операции в соответствии с Государственным классификатором платежного оборота (справочник 22 «Назначение национальных операций») только в том случае если были платежи за товары/услуги.  

343. В столбце 19 «Возврат денежных средств» указывается код «1» при осуществлении операций обязательство, по которым не исполнено, при возврате денежных средств и при возврате ошибочно зачисленных средств указывается код «0», если операция не является возвратом денежных средств.  

Подраздел 3.4. Операции коммерческих банков с наличной/безналичной иностранной валютой  

  

344. В этом подразделе содержится сводная информация о проведенных за отчетный день операциях коммерческих банков с наличной и безналичной иностранной валютами на консолидированной основе. Данные отчетов указываются по номиналу и отражаются по дате валютирования.  

345. В данном подразделе указываются остатки безналичной/наличной иностранной валюты на начало и конец дня, а также все операции по поступлению и расходу безналичной/наличной иностранной валюты. Данные указываются в числовом формате в номинале валюты с точностью до двух знаков после запятой, если не указано иное.  

346. В столбце 1 «Отчетная дата» указывается отчетная дата в кратком формате даты: ДД.ММ.ГГГГ.  

347. В столбце 2 «БИК банка» указывается банковский идентификационный код головного банка в соответствии со справочником 8 «БИК».  

348. В столбце 3 «Код валюты» указывается цифровой код валюты из справочника 2 «Валюты».  

349. В столбце 4 «Вид операции (безналичные/наличные)» указывается в числовом формате вид операции с иностранной валютой: «1» для безналичных операций или «2» для наличных операций  

350. В столбце 5 «Остаток на начало дня, всего» указывается сумма безналичных средств в иностранной валюте на корреспондентских счетах в банках-резидентах и банках-нерезидентах или наличных средств в иностранной валюте в кассе банка на начало дня. Указывается сумма на остаток начало дня, которая должна быть равна остатку на конец дня предыдущего отчётной даты. Также сумма равна сумме столбцов 6 и 7. Сумма указывается с точностью до двух знаков после запятой.  

351. В столбце 6 «из них, на расчетных (ностро) счетах в банках-резидентах» указывается сумма безналичных средств в иностранной валюте на корреспондентских счетах в банках- резидентах на начало дня.  

352. В столбце 7 «из них, на расчетных (ностро) счетах в банках-нерезидентах» указывается сумма безналичных средств в иностранной валюте на корреспондентских счетах в банках-нерезидентах на начало дня.  

353. В столбце 8 «Поступило, всего» указывается общая сумма безналичной/наличной иностранной валюты, поступившей за отчетный день. Данный столбец включает операции по поступлению средств по операциям с наличной иностранной валютой головного офиса с филиалами и сберегательными кассами.  

354. В столбце 9 «Кредиты, полученные от банков и других ФКО» указывается сумма безналичной иностранной валюты, полученная в кредит от банков и других финансово-кредитных организаций.  

355. В столбце 10 «Погашение кредитов, ранее выданных банкам и другим ФКО» указывается сумма безналичной иностранной валюты, поступившей в счет погашения ранее выданных кредитов в иностранной валюте банкам и другим финансово-кредитным организациям.  

356. В столбце 11 «Погашение кредитов клиентами банка» указывается сумма безналичной/наличной иностранной валюты, поступившей от клиентов (кроме банков и других финансово-кредитных организаций) в счет погашения ранее выданных им кредитов.   

357. В столбце 12 «Поступление депозитов от клиентов банка» указывается сумма поступившей безналичной/наличной иностранной валюты для зачисления на расчетные и депозитные счета клиентов (кроме банков и других финансово-кредитных организаций).   

358. В столбце 13 «из них, средства от экспорта товаров и услуг» указывается сумма безналичной иностранной валюты, поступившей на расчетные и депозитные счета клиентов от экспорта товаров и услуг за отчетный день.          

359. В столбце 14 «Поступление средств на расчетные (лоро) и депозитные счета банков и других ФКО» указывается сумма поступившей безналичной/наличной иностранной валюты для пополнения расчетных (лоро) и депозитных счетов банков и других финансово-кредитных организаций.  

360. В столбце 15 «Снятие депозитов со счетов в других банках» указывается сумма безналичной/наличной иностранной валюты, поступившая за счет снятия с депозитных счетов в других банках.  

361. В столбце 16 «Поступление средств по денежным переводам, пластиковым карточкам, чекам и т.п. (без открытия счета)» указывается сумма поступившей безналичной/наличной иностранной валюты по денежным переводам (без открытия счета), пластиковым карточкам, чекам и т.п. для клиентов банка.  

362. В столбце 17 «Куплено, всего» указывается общая сумма безналичной/наличной иностранной валюты, купленной банком за кыргызские сомы.  

363. В столбце 18 «Средневзвешенный курс» указывается средневзвешенный курс купленной безналичной/наличной иностранной валюты. Указывается средневзвешенный курс купленной безналичной/наличной иностранной валюты с точностью до четырех знаков после запятой.  

364. В столбце 19 «Куплено у НБКР» указывается сумма безналичной/наличной иностранной валюты, купленной у Национального банка Кыргызской Республики за кыргызские сомы.  

365. В столбце 20 «Куплено у банков-резидентов» указывается сумма безналичной/наличной иностранной валюты, купленной у банков-резидентов за кыргызские сомы.  

366. В столбце 21 «Куплено у банков-нерезидентов» указывается сумма безналичной/наличной иностранной валюты, купленной у банков-нерезидентов за кыргызские сомы.  

367. В столбце 22 «Куплено у клиентов-резидентов, из них:» указывается общая сумма безналичной/наличной иностранной валюты, купленной у клиентов-резидентов за кыргызские сомы (у ФКО, у юридических лиц, у физических лиц, у обменных бюро).  

368. В столбце 23 «в т.ч. куплено у обменных бюро» указывается сумма безналичной/наличной иностранной валюты, купленной у обменных бюро за кыргызские сомы.       

369.     В столбце 24 «Куплено у клиентов-нерезидентов» указывается общая сумма безналичной/наличной иностранной валюты, купленной у клиентов-нерезидентов за кыргызские сомы (у ФКО-нерезидентов, у юридических лиц-нерезидентов, у физических лиц-нерезидентов).  

370.  В столбце 25 «Поступление иностранной валюты по СВОП-операциям» указывается общая сумма безналичной иностранной валюты, поступившая в банк по операциям СВОП (сумма последующих двух столбцов).  

371. В столбце 26 «из них, поступление иностранной валюты по СВОП-операциям с НБКР» указывается общая сумма безналичной иностранной валюты, поступившая в банк от Национального банка Кыргызской Республики по операциям СВОП.  

372. В столбце 27 «из них, поступление иностранной валюты по СВОП-операциям с банками и другими ФКО» указывается сумма безналичной иностранной валюты, поступившая в банк от коммерческих банков и других финансово-кредитных организаций по операциям СВОП.  

373. В столбце 28 «Возврат предоставленной иностранной валюты по ранее заключенным СВОП-операциям» указывается общая сумма возврата безналичной иностранной валюты, ранее предоставленная по СВОП-операциям (сумма последующих двух столбцов).      

374. В столбце 29 «из них, возврат предоставленной иностранной валюты по ранее заключенным СВОП-операциям с НБКР» указывается сумма возврата безналичной иностранной валюты, ранее предоставленная Национальному банку Кыргызской Республики по СВОП-операциям.         

375. В столбце 30 «из них, возврат предоставленной иностранной валюты по ранее заключенным СВОП-операциям с банками и другими ФКО» указывается сумма возврата безналичной иностранной валюты, ранее предоставленная коммерческим банкам и другим финансово-кредитным организациям по СВОП-операциям.  

376. В столбце 31 «Обезналичивание/обналичивание» указывается сумма безналичной/наличной иностранной валюты, поступившей в обмен за одноименную наличную/безналичную валюту, без учета комиссионных.  

377. В столбце 32 «Конвертация» указывается суммарный объем поступившей безналичной/наличной иностранной валюты в обмен на другую валюту (указывается общая сумма поступивших средств от операций по конвертации).  

378. В столбце 33 «Прочее поступление» указывается сумма поступившей безналичной/наличной иностранной валюты по операциям, не включенным в перечень основных статей.  

379. В столбце 34 «из них приток за счет пополнения корреспондентского счета» указывается сумма безналичной иностранной валюты, поступившей за счет пополнения корреспондентского счета.  

380. В столбце 35 «Расход, всего» указывается сумма израсходованной безналичной/наличной иностранной валюты за отчетный день.  

381. В столбце 36 «Кредиты, выданные банкам и другим ФКО» указывается сумма кредитов в иностранной валюте, выданных банкам и другим финансово-кредитным организациям.  

382. В столбце 37 «Погашение ранее полученных кредитов от банков и других ФКО» указывается сумма безналичной/наличной иностранной валюты, направленной в счет погашения ранее полученных кредитов в иностранной валюте от банков и других финансово-кредитных организаций.   

383. В столбце 38 «Выдача кредитов клиентам банка» указывается сумма безналичной/наличной иностранной валюты, выданной в кредит клиентам (кроме банков и других финансово-кредитных организаций).  

384. В столбце 39 «Возврат депозитов клиентам банка» указывается сумма возврата безналичной/наличной иностранной валюты клиентам (кроме банков и других финансово-кредитных организаций) с их расчетных и депозитных счетов.   

385. В столбце 40 «из них, оплата контрактов клиентов по импорту товаров и услуг» указывается сумма безналичной иностранной валюты, израсходованной с расчетных счетов клиентов на оплату контрактов по импорту товаров и услуг за отчетный период.  

386. В столбце 41 «Размещение средств на депозитных счетах в других банках» указывается сумма безналичной/наличной иностранной валюты, размещенная на депозитных счетах в других банках.  

387. В столбце 42 «Возврат средств с расчетных (лоро) и депозитных счетов банков и других ФКО» указывается сумма возврата безналичной/наличной иностранной валюты с расчетных (лоро) и депозитных счетов банков и других финансово-кредитных организаций.  

388. В столбце 43 «Выплата средств по денежным переводам, пластиковым карточкам, чекам и т.п. (без открытия счета)» указывается сумма выплаченной безналичной/наличной иностранной валюты по денежным переводам (без открытия счета), пластиковым карточкам, чекам и т.п. клиентов банка.  

389. В столбце 44 «Продано, всего» указывается общая сумма безналичной/наличной иностранной валюты, проданной банком за кыргызские сомы.  

390. В столбце 45 «Средневзвешенный курс» указывается средневзвешенный курс проданной безналичной/наличной иностранной валюты. Указывается средневзвешенный курс проданной безналичной/наличной иностранной валюты с точностью до четырех знаков после запятой.  

391. В столбце 46 «Продано НБКР» указывается сумма безналичной/наличной иностранной валюты, проданной Национальному банку Кыргызской Республики за кыргызские сомы.  

392. В столбце 47 «Продано банкам-резидентам» указывается сумма безналичной/наличной иностранной валюты, проданной банкам-резидентам за кыргызские сомы.  

393. В столбце 48 «Продано банкам-нерезидентам» указывается сумма безналичной/наличной иностранной валюты, проданной банкам-нерезидентам за кыргызские сомы.  

394. В столбце 49 «Продано клиентам-резидентам из них:» указывается сумма безналичной/наличной иностранной валюты, проданной клиентам-резидентам за кыргызские сомы (ФКО, юридическим лицам, физическим лицам, обменным бюро).  

395. В столбце 50 «в т.ч. продано обменным бюро» указывается сумма безналичной/наличной иностранной валюты, проданной обменным бюро за кыргызские сомы.  

396. В столбце 51 «Продано клиентам-нерезидентам» указывается сумма безналичной/наличной иностранной валюты, проданной клиентам-нерезидентам за кыргызские сомы (ФКО-нерезидентам, юридическим лицам-нерезидентам, физическим лицам-нерезидентам).  

397. В столбце 52 «Предоставленная иностранная валюта по СВОП-операциям, всего» указывается общая сумма безналичной иностранной валюты, предоставленной по операциям СВОП.  

398. В столбце 53 «из них, предоставленная иностранная валюта по СВОП-операциям с НБКР» указывается сумма предоставленной Национальному банку Кыргызской Республики безналичной иностранной валюты по СВОП-операциям.  

399. В столбце 54 «из них, предоставленная иностранная валюта по СВОП-операциям с банками и другими ФКО» указывается сумма предоставленной коммерческим банкам и другим финансово-кредитным организациям безналичной иностранной валюты по СВОП-операциям.  

400. В столбце 55 «Возврат привлеченной иностранной валюты по ранее заключенным СВОП-операциям» указывается общая сумма возврата безналичной иностранной валюты, ранее привлеченной по СВОП-операциям.  

401. В столбце 56 «из них, возврат привлеченной иностранной валюты по ранее заключенным СВОП-операциям с НБКР» указывается сумма возврата Национальному банку Кыргызской Республики безналичной иностранной валюты по ранее заключенным СВОП-операциям.  

402. В столбце 57 «из них, возврат привлеченной иностранной валюты по ранее заключенным СВОП-операциям с банками и другими ФКО» указывается сумма возврата коммерческим банкам и другим финансово-кредитным организациям безналичной иностранной валюты по ранее заключенным СВОП-операциям.  

403. В столбце 58 «Обналичивание/Обезналичивание» указывается сумма безналичной/наличной иностранной валюты, предоставленной в обмен на одноименную наличную/безналичную валюту, без учета комиссионных.  

404. В столбце 59 «Конвертация» указывается сумма безналичной/наличной иностранной валюты, предоставленной в обмен на другую иностранную валюту.  

405. В столбце 60 «Прочий расход» указывается общая сумма расхода безналичной/наличной иностранной валюты по операциям, не включенным в перечень основных статей.  

406. В столбце 61 «из них отток для пополнения корреспондентского счета» указывается сумма безналичной/наличной иностранной валюты, израсходованной для пополнения корреспондентского счета.  

407. В столбце 62 «Остаток на конец дня, всего» указывается общая сумма безналичных средств в иностранной валюте на корреспондентских счетах в банках-резидентах и банках-нерезидентах или наличной иностранной валюты в кассе банка на конец дня.   

408. В столбце 63 «в т.ч. на расчетных (ностро) счетах в банках-резидентах» указывается сумма безналичной иностранной валюты на корреспондентских счетах в банках- резидентах на конец дня.          

409. В столбце 64 «в т.ч. на расчетных (ностро) счетах в банках-нерезидентах» указывается сумма безналичной иностранной валюты на корреспондентских счетах в банках-нерезидентах на конец дня.        

410. В столбце 65 «Поступление средств по операциям с наличной иностранной валютой головного офиса с филиалами и сберегательными кассами» указывается сумма поступившей наличной иностранной валюты по внутренним операциям головного офиса с филиалами и сберегательными кассами, а также по операциям между филиалами и/или сберегательными кассами (излишки кассы, ответственное хранение и т.п.), указанным в столбце «Поступление, всего» (столбец 8)  

411. В столбце 66 «Расход средств по операциям с наличной иностранной валютой головного офиса с филиалами и сберегательными кассами» указывается сумма израсходованной наличной иностранной валюты по внутренним операциям головного офиса с филиалами и сберегательными кассами, а также по операциям между филиалами и/или сберегательными кассами (подкрепление касс и т.п.), указанным в столбце «Расход, всего» (столбец 35).      

  

Подраздел 3.5. Внутренние сделки коммерческих банков с клиентами по покупке/продаже безналичной/наличной иностранной валюты за сомы  

  

412. В этом подразделе содержится полная информация по внутренним сделкам коммерческих банков с клиентами (физическими/юридическими лицами резидентами/нерезидентами) по покупке/продаже безналичной/наличной иностранной валюты за кыргызские сомы. Информация должна содержать сделки на консолидированной основе по каждому клиенту в разрезе валют.  

413. Операции с индивидуальными предпринимателями по покупке/продаже безналичной/наличной иностранной валют отражаются в столбце «Физические лица».  

414. Операции с небанковскими финансовыми организациями, международными организациями, обменными бюро по покупке/продаже безналичной/наличной иностранной валют отражаются в стоблце «Юридические лица».  

415. Операции между коммерческими банками, с Национальным банком, а также операции по конвертации одной иностранной валюты на другую иностранную валюту не подлежат отражению в данном отчете.  

416. Столбцы 9 «Наименование клиента», 10 «Персональный номер», 12 «Код страны назначения платежа» заполняются в случае заключения сделки с безналичной/наличной иностранной валюты свыше 100 000 долларов в эквиваленте. В случае заключения сделки меньше 100 000 долларов в эквиваленте данные столбцы остаются пустыми.   

417. В столбце 1 «Отчетная дата» указывается отчетная дата в крактом формате даты: ДД.ММ.ГГГГ.  

418. В столбце 2 «БИК банка» указывается банковский идентификационный код головного банка в соответствии со справочником 8 «БИК» для банка-резидента.  

419. В столбце 3 «Код валюта» указывается цифровой код валюты из справочника 2 «Валюты».  

420. В столбце 4 «Вид операции (безналичные/наличные)» указывается в числовом формате вид операции с иностранной валютой: «1» для безналичных операций или «2» для наличных операций.  

421. В столбце 5 «Вид сделки» указывается в числовом формате вид сделки: «1» при покупке иностранной валюты или «2» при продаже иностранной валюты.  

422. В столбце 6 «Резидентство» указывается в числовом формате «1» для операций с клинетами-резидентами или «2» для операций с клиентами-нерезидентами.  

423. В столбце 7 «Объем сделки» указывается сумма безналичной/наличной иностранной валюты, купленной/проданной у клиентов/клиентам физические/юридические лица) за сомы.  

424. В столбце 8 «Курс валюты» указывается курс купленной/проданной безналичной/наличной валюты. Указывается курс купленной\проданной иностранной валюты с точностью до четырех знаков после запятой.  

425. В столбце 9 «Наименование клиента» указывается полное наименование клиента в соответствии с паспортными данными (в случае нерезидентов - на латинице) /В случае юридических лиц - Заполняется в соответствие с учредительными документами юридического лица.  

426. В столбце 10 «ИНН клиента/Идентификационный код для иностранного лица» указывается идентификационный номер налогоплательщика клиента для резидентов Кыргызской Республики. Для несовершеннолетних лиц – если имеется ИНН, если нет номер свидетельства о рождении. Для нерезидента - если имеется ИНН, если нет - номер удостоверяющего документа (паспорта) для физического лица, регистрационный номер из торгового реестра для юридического лица. В случае отсутствия идентификационного номера у физических лиц – нерезидентов указывается слово «нерезидент».  

427. В столбце 11 «Вид клиента» указывается в числовом формате «1» для операций с юридическими лицами или «2» для операций с физическими лицами.  

428. В столбце 12 «Код страны назначения платежа» указывается цифровой код страны в соответствие со справочником 5 «Страны».  

  

  

РАЗДЕЛ 4. ПРУДЕНЦИАЛЬНЫЕ ОТЧЕТЫ  

  

429. Для осуществления надзора за соблюдением банками установленных экономических нормативов и требований Национального банка, а также анализа деятельности и финансового состояния банков, банки представляют в Национальный банк пруденциальную отчетность, в том числе с отдельным раскрытием информации по исламскому окну. В данном разделе все суммы указываются в тысячах сомах.  

  

Подразделы 4.1.1 «Взвешивание по степени кредитного риска»   

и 4.1.2 «Взвешивание по степени кредитного риска в соответствии с ИПФ»  

  

430. Настоящий подраздел заполняется в соответствии с требованиями Инструкции по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики. Для банков, имеющих исламское окно, подраздел заполняется в том числе с учетом требований Инструкции по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала банков, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования.  

431. В таблицах «Активы», «Портфель ценных бумаг», «Кредиты и лизинги» и «Забалансовые обязательства» указываются балансовые активы и забалансовые обязательства банка, взвешенные по степени риска в соответствии c Инструкцией по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики.   

432. В таблице «Субордированный долг» указывается субординированный долг в соответствии со сроком погашения.   

433. В таблице «Капитал и коэффициенты адекватности капитала» указывается структура капитала банка и расчеты коэффициентов достаточности (адекватности) капитала в соответствии c Инструкцией по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики.  

434. Подраздел 4.1.2. «Взвешивание по степени кредитного риска в соответствии с ИПФ» заполняется аналогично подразделу 4.1.1 «Взвешивание по степени кредитного риска» и должен содержать информацию по взвешиванию по степени кредитного риска в соответствии с ИПФ.   

  

Подраздел 4.2. Операционный риск  

  

435. Настоящий подраздел заполняется в целях контроля и мониторинга операционного риска банка. Данный подраздел заполняется коммерческими банками, осуществляющими как традиционную деятельность, так и деятельность в соответствии ИПФ.  

436. В отчете 1 «Общая информация» указывается информация о численности работников и операционных рисках банка.  

437. В статье «Текучесть работников (за исключением руководящих работников и должностных лиц)» отражается количество уволенных и принятых работников банка, за исключением членов Совета директоров, Правления банка, а также директоров филиала и начальников структурных подразделений. Данные заполняются на ежемесячной основе и указываются в числовом формате.  

438. В статье «Текучесть руководящих работников и должностных лиц» отражается количество уволенных и принятых руководящих работников, в том числе члены Совета директоров, Правление банка, а также директоры филиалов и начальники структурных подразделений банка. Данные заполняются на ежемесячной основе и указываются в числовом формате.  

439. В статье «Среднесписочная численность работников» отражается численность основных работников банка, а также работников по договору гражданско-правового характера, если эти сотрудники не состоят в основном штате других предприятий, за исключением работников, находящихся в декретном отпуске. Среднесписочная численность работников за месяц определяется путем суммирования списочного состава работников за каждый календарный день отчетного месяца и деления полученной суммы на число календарных дней месяца. Данные рассчитываются на ежемесячной основе и указываются в числовом формате.  

440. В статье «Укомплектованность (отношение фактической численности /к штатной численности) в %» отражается отношение фактической численности /к штатной численности в разрезе службы внутреннего аудита, службы риск-менеджмента, службы комплаенс-контроля, службы информационной безопасности и других структурных подразделений банка. В сумме по фактической численности указывается количество фактических работников за отчетный период, а в сумме по штатной численности – количество штатных работников банка. Работники, находящиеся в декретном отпуске, должны быть отражены только в знаменателе («штатная численность»). Данные рассчитываются на ежемесячной основе и указываются в числовом формате.  

441. В статье «Общая сумма операционных убытков» указывается общая сумма расходов/убытков, которые были понесены банком в результате реализации риск-событий, в том числе по крупнейшим операционным убыткам. Сумма указывается с нарастающим итогом с начала отчетного года.   

442. В статье «Количество краж со взломом и ограблением» указывается количество взломов и ограблений. Данные указываются с нарастающим итогом с начала отчетного года.  

443. В статье «Количество сбоев систем и технологий» указывается количество сбоев в системах и технологиях банка. Данные рассчитываются на ежемесячной основе и указываются в числовом формате.  

444. В статье «Количество жалоб клиентов» указывается количество всех жалоб, поступивших в банк за отчетный период. Данные рассчитывается на ежемесячной основе и указываются в числовом формате.  

445. В статье «Количество ошибок при обработке данных (проводок) в АБС при проведении платежей» отражается количество ошибок, имевших место при обработке данных (проводок) в АБС и при проведении платежей. Данные рассчитываются на ежемесячной основе и указываются в числовом формате.  

446. В статье «Количество нарушений лимитов и ограничений (кроме кассовых)» отражается количество нарушений всех лимитов и ограничений (кроме кассовых) в течение отчётного периода, установленных как Национальным банком, так и самим коммерческим банком (например, количество нарушений норматива ликвидности К3.1 в течении отчетного месяца (при расчете за каждый день), количество нарушений внутренних лимитов и ограничений банка. Данные рассчитывается на ежемесячной основе и указываются в числовом формате.  

447. В статье «Количество незавершенных служебных расследований на отчетную дату» отражается информация по незавершенным служебным расследованиям на отчетную дату. Данные указываются с нарастающим итогом с начала отчетного года.  

448. В статье «Количество проверок филиалов, сберкасс и выездных касс Службой/отделом внутреннего аудита и другими службами и отделами Банка» отражается информация по всем проверкам (проверки на местах, удаленные проверки и т.д.) филиалов, сберкасс и выездных касс Службой/отделом внутреннего аудита и другими службами и отделами Банка. Информацию необходимо указывать по итогам завершения проверки и в числовом формате. Данные указываются с нарастающим итогом с начала отчетного года.  

449. В статье «Количество причинения ущерба материальным активам банка (например, вследствие пожара, стихийных бедствий, актов терроризма, вандализма и т.д.)» отражается информация по количеству причинения ущерба материальным активам банка. Данные рассчитываются на ежемесячной основе и указываются в числовом формате.  

450. В статье «Количество нарушений банковского законодательства, НПА Национального банка, внутренних НПА Банка и другого законодательства КР» отражается информация по количеству нарушений банковского законодательства, требований Национального банка (в том числе экономические нормативы и показатели), внутренние норматиные документы банка и другого законодательства КР. Данные рассчитываются на ежемесячной основе и указываются в числовом формате.  

451. В статье «Количество судебных разбирательств» отражается количество судебных разбирательств (за исключением судебных разбирательств по проблемным кредитам, где банк выступает истцом). Данные указываются с нарастающим итогом с начала отчетного года.  

452. В статье «Количество альтернативных источников бесперебойного обеспечения электроэнергией» отражается количество альтернативных источников бесперебойного обеспечения электроэнергией. Данные рассчитываются на ежемесячной основе и указываются в числовом формате.  

453. В статье «Количество кибер-атак (например, фишинги, ddos-атаки) отражается количество кибер-атак. Данные рассчитываются на ежемесячной основе и указываются в числовом формате.  

454. В соответствующих ячейках статьи «Количество нарушения лимитов касс, в разрезе по регионам» отражается информация по количеству нарушению лимитов касс, в разрезе областей. Данные рассчитывается на ежемесячной основе и указываются в числовом формате.  

455. В соответствующих ячейках статьи «Количество излишек и недостач в кассах, в разрезе регионов:» указывается количество излишек и недостач в кассах, которые были выявлены в течении отчетного периода. Информацию необходимо отразить в разрезе областей. Данные рассчитывается на ежемесячной основе и указываются в числовом формате.  

456. В отчете 2 «База данных по операционным рискам» указывается информация по всем событиям операционного риска (включая информацию по инцидентам и нештатным ситуациям в платежной системе) за отчетный месяц, а также информация по событиям операционного риска предыдущих периодов, статус исполнения контрольных мер по которым находятся в процессе исполнения и/или риск-событие не полностью устранено.  

457. В столбце «Дата и время регистрации, совершения или возникновения риск-события» указывается дата и время возникновения риск-события в формате: ДД.ММ.ГГГГ чч.мм., где ДД – день, ММ – месяц, ГГГГ – год, чч – часы, мм – минуты.  

458. В столбце «Дата выявления риск-события» указывается дата выявления риск-события банком. Данные указываются в формате: ДД.ММ.ГГГГ.  

459. Столбец «Название СП/№АТМ/название точки обслуживания/ ТСП/ банковская система (если применимо)» указывается то место, где произошло риск – событие, заполняется в свободном формате, в случае если риск-событие обнаружено в филиале, то необходимо указывать наименование филиала, в случае если риск-событие повлияло на функционирование периферийного устройства, то необходимо указать ID периферийного устройства согласно присвоенного идентификационного/регистрационного номера Банком (указанный ID не должен разнится с ID, указанного в разделе 12. Реестр периферийных утсройств.  

460. В столбце «Бизнес-процесс, в котором произошел инцидент или вид деятельности» указывается код бизнес-процесса согласно справочнику 38 «Вид деятельности», на котором произошло риск-событие.  

461. В столбце «Тип событий» указывается код типа операционного риск-события согласно справочнику 39 «Типы операционных событий».  

462. В столбце «Наименование ПС (если применимо)» указывается код платежной системы, где был зафиксирован операционный риск согласно справочнику 25 «Платежные системы». Данный столбец заполняется лишь в том случае, когда операционный риск был зафиксирован в одной платежной системе либо повлиял на функционирование конкретной платежной системы, в других случаях данный столбец не заполняется.  

463. В столбце «Характер риск-события» указывается описание степени влияния возникшего риск-события (существенный или несущественный) на функционирование платежной системы. Данный столбец заполняется по событиям операционного риска, повлиявших на функционирование платежных систем, в других случаях данный столбец не заполняется.  

464. Столбцы «Краткое описание события», «Причины возникновения риска» и «Контрольные меры или мероприятия по устранению риск события» заполняются в свободном формате, где в соответствующих столбцах описываются риск-события, причины возникновения и какие меры были приняты банком.  

465. В столбце «Дата и время принятия контрольных мер» указывается дата и время полного устранения/ принятия мер по возникшему риск-событию, данные указываются в формате: ДД.ММ.ГГГГ ЧЧ.ММ.  

466. Столбец «Статус исполнения контрольных мер» указывается информация по всем событиям операционного риска за отчетный период, а также информация по событиям операционного риска предыдущих периодов, статус исполнения контрольных мер по которым находятся в процессе исполнения. Заполняются коды в числовом формате, где 1 - исполнено, 2- не исполнено, 3- в процессе исполнения.  

467. В столбце «Дата устранения риск-события» данные указываются в формате ДД.ММ.ГГГГ.  

468. В столбце «Принятые решения или предложения по предотвращению и минимизации риска» описываются решения по устранению/минимизации/принятию риск-событий, принятые на уровне руководства банка, которые отражаются в свободном формате.  

469. В столбце «Метод управления риск-событием» заполняется код в числовом формате, где 1 - метод отказа, 2 - метод снижения, 3 - метод передачи, 4 - метод принятия, 5 - прочее.  

470. В столбце «Статус исполнения решений по предотвращению и минимизации риска» статус исполнения этих решений, которые отражаются в свободном формате.  

471. В столбце «Дата, с которой применяются решения по предотвращению риска» данные указываются в формате ДД.ММ.ГГГГ.  

472. В столбцах «Уровень влияния на деятельность банка», «Уровень влияния на репутацию», «Уровень влияния на финансы» в соответствующих столбцах указываются числовые коды уровней влияния риск-события на деятельность, репутацию и финансы банка согласно справочнику 40 «Уровень операционного риска».  

473. В столбцах «Фактические убытки» и «Возможные или вероятные убытки» в соответствующих столбцах указываются фактически понесенные убытки в результате риск-события, возможные убытки, которые банк может понести в будущем, в числовом формате и в тысячах сомах.  

474. Столбец «Дополнительные комментарии или предложения» заполняется в свободном формате, указывается дополнительная информация, которая не была указана в других столбцах.   

  

Подраздел 4.2.1. «Информация о несанкционированных операциях в платежной системе»  

  

475. Настоящий подраздел заполняется в целях анализа причин несанкционированных операций в платежной системе. В данном подразделе указываются несанкционированные операции, проведенные в международных, локальных, национальных платежных системах, участниками которых является коммерческий банк. Коммерческий банк указывает информацию по несанкционированным операциям своих клиентов, а также в устройствах банка.  

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1)  

476. В столбце «№ п/п» указывается уникальный номер для каждой несанкционированной операции в формате ГГГГ.ММ.ДД.ХХ, где: ГГГГ-год, ММ-месяц, ДД-день и ХХ-порядковый номер несанкционированной операции за день. (Например: 2023.01.01.01, 2023.01.01.02, 2023.01.15.01, 2023.01.15.02, 2023.01.15.03 и т.д.). По каждой несанкционированной операции банком присваивается уникальный номер согласно вышеуказанному формату. В случае если несколько несанкционированных операций проведено в рамках одного обращения/инцидента, каждая операция подлежит отражению отдельной строкой в отчете. 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1)  

477. В столбце «Наименование ПС» указывается код платежной системы, где была зафиксирована несанкционированная операция согласно справочнику 25 «Платежные системы».   

478. В столбце «№ карты/электронного кошелька» указывается номер карты/электронного кошелька, в котором проведена несанкционированная операция. При этом номер карты должна быть указана с соблюдением уровня безопасности. Номер телефона указывается в формате: «код страны, код оператора, номер телефона» слитно, а также перед указанием кода страны знаки «0», «00», «+» не указываются (например: 996701001002).  

479. В столбце «Наименование участника системы эмитента» - указывается соответствующее (официальное) наименование банка – эмитента.  

480. В столбце «Наименование участника системы – эквайера» - указывается соответствующее (официальное) наименование банка – эквайера.  

481. В столбце «Название точки обслуживания/ название банковской системы по предоставлению ДБО/название приложения электронного кошелька» указывается соответствующее наименование ТСП, ДБО, мобильного приложения, включая электронного кошелька с использованием которых проведена несанкционированная операция. В случае отсутствия данных показателей, необходимо указать код «0» (ноль).  

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1) 

482. В столбце «Устройство, с которого инициирована несанкционированная операция» указывается ID периферийного устройства согласно присвоенного банком регистрационного номера, указанного в отчете «Раздел 12. Реестр периферийных устройств». В случае осуществления операций иным способом, необходимо указать код «0» (ноль). 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1) 

483. В столбце «Валюта транзакции» указывается цифровой код валюты в соответствии со справочником 2 «Валюты».  

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1) 

484. В столбце «Сумма транзакции» указывается сумма несанкционированной операции в номинале с округлением до двух знаков после запятой.  

485. В столбце «Тип транзакции» указывается соответствующий код из справочника 100 «Тип несанкционированной операции». 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1)  

486. В столбце «Дата и время транзакции» указывается дата и время несанкционированной операции. Данные указываются в формате: ДД.ММ.ГГГГ ЧЧ.ММ.  

487. В столбце «Дата претензионного обращения клиента в Банк» указывается дата поступления претензионного обращения клиента в Банк в формате: ДД.ММ.ГГГГ. В случае, если несанкционированная операция не связана с обращением клиентов, необходимо указать код «0» (ноль). 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1)  

488. В столбце «Краткое описание события» указывается краткое описание обстоятельств проведения несанкционированной операции и текущая стадия рассмотрения. Поле заполняется в свободной форме.  

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1) 

 

  

Подраздел 4.2.2. «Информация о проведенных претензионных работах по несанкционированным операциям в платежной системе»  

  

489. Настоящий подраздел заполняется в целях мониторинга проведенных претензионных работ по несанкционированным операциям в платежной системе. Данные предоставляются коммерческим банком по всем претензионным случаям, связанным с несанкционированными операциями в платежной системе за отчетный период (квартал). 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1)  

490. В столбце «№ п/п» указывается уникальный номер для каждой претензионной операции в формате ГГГГ.ММ.ДД.ХХ, где: ГГГГ-год, ММ-месяц, ДД-день и ХХ-порядковый номер претензионного обращения за день. (Например: 2023.01.01.01, 2023.01.01.02, 2023.01.15.01, 2023.01.15.02, 2023.01.15.03 и т.д.). При этом уникальный номер претензионной операции указываемый в настоящем подразделе должен соответствовать уникальному номеру указанному в подразделе 4.2.1. «Информация о несанкционированных операциях в платежной системе. 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1) 

491. В столбце «Дата окончания работ по претензионному обращению клиента» указывается дата завершения рассмотрения претензионного обращения, т.е. предоставления ответа клиенту банком по итогам рассмотрения претензионного обращения, либо дата возврата денежных средств в формате ДД.ММ.ГГГГ. 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1) 

492. В столбце «Объем, возвращенных денежных средств» указывается сумма фактически возвращенных денежных средств в номинале с округлением до двух знаков после запятой. 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1) 

493. В столбце «Валюта, возвращенных денежных средств» указывается цифровой код валюты в соответствии со справочником 2 «Валюты».  

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1) 

494. В столбце «Статус исполнения претензионных работ» указывается статус исполнения претензионных работ в цифровом формате: 1 - денежные средства возвращены, 2- денежные средства не возвращены, 3- в процессе рассмотрения.  

495. В столбце «Примечания» указывается дополнительная информация, при наличии, в свободной форме – в том числе детали рассмотрения претензионного обращения, мотивированный отказ, примерные сроки ожидания ответа от сторон и т.п. 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1) 

 

 

Подраздел 4.3. «Прочая собственность»  

  

496. В настоящем подразделе указывается информация по недвижимому/движимому имуществу заемщика, которое принято банком в счет погашения задолженности. В случае если один залог покрывает два и более кредита или кредит и овердрафт данные необходимо отражать отдельно.  

497. В столбце «ИНН/Номер удостоверяющего документа для иностранного гражданина» указывается идентификационный номер налогоплательщика, присвоенный уполномоченным органом страны регистрации клиента. Для клиентов физических лиц - нерезидентов, не имеющих ИНН указывается номер паспорта.  

498. В столбце «№ договора залога» данные указываются номер договора о залоге в свободном формате.   

499. В столбце «Дата принятия банком предмета залога в собственность» данные указываются дата принятия банком залога в собственность в формате ДД.ММ.ГГГГ.   

500. В столбце «Код валюты» указывается код согласно справочнику 2 «Валюты».   

501. В части «Объекты, принятые на баланс банка по договору залога» указываются объекты, принятые на баланс банка согласно договора о залоге, и заполняются следующие информации по нему:  

- в столбце «Вид залога» указывается код согласно справочнику 15 «Вид залога»;  

- в столбце «Код страны нахождения залога» указывается код страны согласно справочнику 5 «Страна»;  

- столбец «Адрес/место нахождения залога» заполняется в свободной форме.   

- в столбце «ИНН залогодателя/Номер удостоверяющего документа для иностранного гражданина – залогодателя» указывается идентификационный номер налогоплательщика, присвоенный уполномоченным органом страны регистрации клиента. Для клиентов физических лиц - нерезидентов, не имеющих ИНН указывается номер паспорта.  

502. В столбце «Стоимость по которой принят предмет залога на баланс банка во внесудебном порядке / добровольно (в номинале)» данные указываются сумма стоимости принятого залога на баланс банка во внесудебном порядке в числовом формате в номинале валюты.   

503. В части «Принятие недвижимости на баланс банка по решению суда» указываются объекты, принятые на баланс банка по решению суда, и заполняется следующая информация:  

- в столбце «Решение по основной сумме» указываются сумма основной задолженности по кредиту согласно решению суда в числовом формате;  

- в столбце «Решение по процентам/наценке/доходу, штрафам, пеням» указываются сумма начисленных процентов, штрафов и пеня в числовом формате;  

- в столбце «Остаток ссудной задолженности/финансирования заемщика, передавшего залог» указываются непокрытая часть задолженности заемщика в числовом формате.  

504. В столбцах в части «Информация о погашениях по задолженности, осуществляемой за счет предмета залога, принятого на прочую собственность банка» указываются информация о погашениях задолженности, осуществляемой за счет залога, приятого на прочую собственность банка в числовом формате в номинале валюты, и заполняется следующая информация:  

- в столбце «Всего погашенная часть кредита/финансирования (в номинале)» указывается сумма столбцов 15, 16, 17 и 18;  

- в столбце «По основной сумме кредита/финансирования (в номинале)» указывается основная сумма кредита/финансирования;  

- в столбце «По начисленным процентам/наценки/доходу, (в номинале)» указывается сумма по начисленным процентам/наценки/доходу;  

- в столбце «По начисленным штрафам (в номинале)» указывается сумма начисленных штрафов, пени и неустойки;  

- в столбце «По расходам по возврату долга (в номинале)» указывается сумма расходов банка по возврату долга.  

505. В столбце «Остаток задолженности по кредиту/финансированию после принятия имущества на баланс банка/продажи с публичных торгов (в номинале)» указываются остаток задолженности по кредиту/финансированию после принятия имущества на баланс банка, в том числе непокрытая часть кредита в числовом формате в номинале валюты.   

506. В части «Реализация после принятия недвижимости на баланс банка» указываются информация по реализации принятой недвижимости за отчетный период:  

- в столбце «Дата» указываются дата продажи прочей собственности в формате ДД.ММ.ГГГГ;  

- в столбце «Ф.И.О. нового владельца» указывается имя покупателя в соответствии с паспортными данными (в случае нерезидентов - на латинице);  

- в столбце «ИНН / Номер удостоверяющего документа для иностранного гражданина - нового владельца» указывается идентификационный номер налогоплательщика, присвоенный уполномоченным органом страны регистрации клиента. Для клиентов физических лиц - нерезидентов, не имеющих ИНН указывается номер паспорта;  

- в столбце «Сумма от реализации в номинале (тыс.)» данные указываются в числовом формате в номинале валюты в тысячах единиц;  

- в столбце «Код валюты» указывается код согласно справочнику 2 «Валюты».  

507. В части «Аренда с последующим выкупом» указываются информация по аренде прочей собственности с последующим выкупом, и заполняются следующие информации:  

- в столбце «Дата» указываются дата договора об аренде в формате ДД.ММ.ГГГГ;  

- в столбце «Ф.И.О. арендатора» указывается имя арендотателя в соответствии с паспортными данными (в случае нерезидентов - на латинице);  

- в столбце «ИНН / Номер удостоверяющего документа для иностранного гражданина - нового владельца» указывается идентификационный номер налогоплательщика, присвоенный уполномоченным органом страны регистрации клиента. Для клиентов физических лиц - нерезидентов, не имеющих ИНН указывается номер паспорта;  

- в столбце «Срок аренды» данные указываются срок аренды в формате – месяцы;  

- в столбце «Поступившая сумма от аренды в номинале» указываются сумма, полученная от аренды в числовом формате в номинале валюты;  

- в столбце «Код валюты» указывается код валюты согласно справочнику 2 «Валюты».  

Прочие собственности, реализованные в рассрочку, не указываются в данном подразделе. Данные активы указываются в разделе 11 РБО.   

508. В столбце «Балансовая стоимость залога» данные указываются балансовая стоимость залога в числовом формате.  

509. В столбце «Ставка РППУ (%)» данные указываются в числовом формате.  

510. В столбце «Классификация» указывается код согласно справочнику 11 «Классификация».  

511. Столбец «Примечание (например, меры, предпринимаемые банком)» заполняется допольнительная информация по мерам, предпринимаемым банком в свободном формате.  

  

Подраздел 4.4 «Связанные лица»  

  

512. В данном подразделе указывается информация об аффилированных и связанных с банком лицах в соответствии с банковским законадательством Кыргызской Республики. В отношении акционеров банка (в отчетах 4.4.2-4.4.5 раздела 4.4., где это применимо) информация предоставляется по акционерам банка владеющим 5 и более процентами акций банка.  

513. В подразделе 4.4.1 «Информация об аффилированных и связанных с банком лицах» представляется на ежемесячной основе и указывается следующая информация.   

514. В столбце «Название/ФИО связанного лица» для юридических лиц указываются наименование аффилированного и связанного с банком лица в соответствии с учредительными документами юридического лица, для физических лиц – в соответствии с паспортными данными (ФИО).   

515. В столбце «ИНН связанного лица» указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) аффилированного и связанного с банком лица для резидентов Кыргызской Республики. Для клиентов физических лиц - нерезидентов, не имеющих ИНН указывается номер паспорта.  

516. В столбце «Страна регистрации связанного с банком лица» указывается код страны согласно справочнику 5 «Страна».  

517. В столбце «Характер отношений с банком связанного с банком лица» указывается характер отношений с банком аффилированного и связанного с банком лица согласно справочнику 14 «Связанность с банком».  

518. В столбце «Процент владения акциями банка (%)» заполняется доля участия в капитале банка в числовом формате.  

519. В столбце «Основная деятельность связанного лица» заполняется основная деятельность аффилированного и связанного с банком лица свободном формате согласно учредительных документов.  

520. В подразделе 4.4.2 «Информация о хозяйствующих субъектах, в которых имеется доля участия акционеров, должностных и связанных с банком лиц» включает в себя информацию о хозяйствующих субъектах, в которых имеется доля участия акционеров и должностных лиц банка, а также связанных с банком лиц.   

521. В столбце «ФИО или наименование акционера, должностного и связанного с банком лица» указывается ФИО в соответствии с паспортными данными акционера, должностного, юридического, аффилированного и связанного лица (в случае нерезидентов - на латинице).  

522. В столбце «ИНН акционера, должностного или связанного с банком лица» указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) акционера/ должностного лица/ юридического/ аффилированного / связанного с банком лица для резидентов Кыргызской Республики. Для клиентов физических лиц - нерезидентов, не имеющих ИНН указывается номер паспорта.  

523. Столбец «Занимаемая должность в банке» заполняется должность должностного лица и связанного с банком лица в свободном формате.  

524. В столбцах «Наименование юридического лица (объект собственности) в соответствии с учредительным документом» указываются наименование хозяйствующего субъекта, который владеет должностные лица и/или связанные с банком лица. Заполняется на трех языках (на государственном языке, на официальном языке и на английский языке).  

525. В столбце «ФИО руководителя исполнительного органа юридического лица (объекта собственности)» указывается ФИО руководителя юридического лица в соответствии с паспортными данными (в случае нерезидентов - на латинице).  

526. В столбце «ИНН объекта собственности» указывается идентификационный налоговый номер объекта собственности.  

527. В столбце «ОПФ объекта собственности» указывается организационно-прововая форма юридического лица согласно справочнику 7 «Организационно-правовая форма».  

528. В столбце «ВЭД объекта собственности» указывается код вида экономической деятельности юридического лица согласно коду из справочника 4 «Виды экономической деятельности».  

529. В столбце «Страна регистрации объекта собственности» указывается код страны согласно справочнику 5 «Страна».  

530. Столбец «Государственный регистрационный номер объекта собственности» заполняется в соответствии с учредительными документами юридического лица.  

531. В столбце «Размер оплаченного уставного капитала объекта собственности (в номинале)» указывается размер оплаченного устанвного капитала объекта собственности в числовом формате в номинале валюты.  

532. В столбце «Код валюты для уставного капитала объекта собственности» указывается код валюты уставного капитала объекта согласно справочнику 2 «Валюты».  

533. В столбце «Дата приобретения объекта собственности» указывается дата приобретение объекта в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

534. В столбце «Дата продажи объекта собственности» указывается дата продажи объекта в отчетном периоде в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

535. В подразделе 4.4.3 «Информация о наличии обязательств акционеров/ должностных лиц» указываются информация о наличии обязательств (кредиты и другие кредитные заменители).  

536. В столбце «ФИО» указывается имя акционера/должностного лица в соответствии с паспортными данными заемщика (в случае нерезидентов - на латинице).   

537. В столбце «ИНН заемщика или должника» указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) акционера/должностного лица для резидентов Кыргызской Республики. Для нерезидентов, не имеющих ИНН указывается номер паспорта.  

538. Столбец «Наименование кредитора» заполняется в свободном формате и указывается наименование кредитора, в котором акционер или должностное лицо банка имеют обязательства.  

539. В столбце «ИНН кредитора» указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) кредитора для резидентов Кыргызской Республики. Для нерезидентов, не имеющих ИНН указывается номер паспорта.  

540. В столбце «Сумма займа или финансирования в номинале» указывается сумма кредита/финансирование в числовом формате в номинале.  

541. В столбце «Код валюты» указывается код валюты согласно справочнику 2 «Валюты».  

542. В столбце «Назначение займа или финансирования» указывается цель финансирование в свободном формате.  

543. В столбце «Процентная ставка, наценка или норма доходности» указывается процентная ставка/наценка/норма доходности в числовом формате в процентах.  

544. В столбце «Дата выдачи» указывается в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

545. В столбце «Дата окончательного погашения» указывается в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

546. В столбце «Остаток задолженности в номинале» указывается информация по тем обязательствам, имеющим в данном банке и числовом формате.  

547. В столбце «Сумма просроченной задолженности» указывается просроченная задолженность, имеющаяся в данном банке и числовом формате.  

548. В подразделе 4.4.4 «Список родственных связей акционеров и связанных с банком лиц» указываются перечень лиц, состоявщих в родственных связах с акционерами и связанными с банком лицами.   

549. В столбце «ФИО акционера или связанного с банком лица» указывается имя акционера/связанного с банком лица в соответствии с паспортными данными акционера/ связанного с банком лица.  

550. Столбец «Занимаемая должность в банке» заполняется должность акционера/ связанного с банком лица в свободном формате.  

551. В столбце «ФИО родственника» указывается имя близких родственников акционеров/связанных с банком лиц в соответствии с паспортными данными родственника.  

552. В столбце «ИНН родственника» указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) родственника для резидентов Кыргызской Республики. Для физических лиц - нерезидентов, не имеющих ИНН указывается номер паспорта.  

553. Столбец «Родственные отношения» заполняется в свободном формате.  

554. В подразделе 4.4.5 «Сведения об операциях со связанными с банком лицами (за исключением операций по выдаче кредитов/финансирования)» указываются все операции с аффилированными и связанными с банком лицами, за исключением операций по выдаче кредитов/финансирования и кредитных заменителей.   

555. При указании текущих операций в данном отчете указываются все операции со связанными с банком лицами, за исключением следующих операций/сделок связанных с банком лиц как операций, не представляющих риски:   

- оплата коммунальных услуг, услуг операторов связи.  

 - операции по платежным картам, в том числе и операции по овердрафту/кредитному лимиту, а также операции по зачислению оплаты труда на счета связанных лиц с банком;  

- операции по кассовому обслуживанию (Расходные кассовые ордера; Приходные кассовые ордера, Оплата комиссии за взнос наличными на счет, Оплата комиссии за пересчет наличных денежных средств, Оплата комиссии за обслуживание счета, Проводки по округлению остатков и т. д.);  

- покупка/продажа дорожных коммерческих чеков;   

- сейфовые операции;   

- операции с государственными ценными бумагами;   

- платежи в государственный бюджет по налогам и сборам.   

556. В столбце «Наименование связанного с банком лица» для юридических лиц данные указываются наименование в соответствии с учредительными документами юридического лица, для физических лиц – в соответствии с паспортными данными.  

557. В столбце «Группа» указывается номер группы связанных между собой лиц, которые должны рассматриваться в качестве единой совокупной суммы по принципу «самая крупная операция с аффилированными и связанными с банком лицами», за исключением операций по выдаче кредитов и кредитных заменителей. Каждая отдельная сумма из такой группы должна быть указана в отдельной строке, с присвоением единого номера группы.  

558. В столбце «Код валюты» указывается код валюты согласно справочнику 2 «Валюты».  

559. В столбце «Сумма заключенной операции» указывается сумма заключенной операции на дату совершения операции в номинальной стоимости и числовом формате за отчетный период, за исключением депозитов до востребования.  

560. В столбце «Остаток суммы на отчетную дату» указывается в числовом формате.  

561. Столбец «Вид операции» указывается вид операции в свободном формате.  

562. В столбце «Дата начала операции» указывается дата заключения сделки в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

563. В столбце «Срок и дата завершения операции» указывается дата завершения сделки в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

564. В столбце «Процентная ставка, наценка или норма доходности (%)» указывается процентная стака/наценка по сделкам в числовом формате в процентах.  

565. Столбец «Условия проведения операции» заполняется условия операции, размер вознаграждения и другие условия в свободном формате.  

566. Столбец «Категория классификации» заполняется категория классификации согласно справочнику 11. «Классификация».  

567. Столбец «Размер РППУ (%)» заполняется размер РППУ в числовом формате.  

568. В столбце «Сумма просрочки» указывается сумма просроченной задолженности в числовом формате.  

569. В столбце «Примечание» указывается, в случае необходимости, дополнительная информация об аффилированных и связанных с банком лиц. В случае, когда в данном отчете отражаются депозитные операции связанного с банком лица, то необходимо указывать информацию об условиях выплаты процентов/доходности/ вознаграждении и о капитализации процентов/доходности/вознаграждении (если имеется).  

  

Подразделы 4.5.1 «Списание и восстановление активов и забалансовых обязательств» и 4.5.2 «Списание и восстановление активов и забалансовых обязательств в соответствии с ИПФ»  

  

570. В настоящем подразделе отражается информация о списанных и восстановленных активах и забалансовых обязательствах во всех валютах. Сведения в иностранной валюте приводятся в сомовом эквиваленте по официальному курсу Национального банка на отчетную дату.  

571. В столбце «Списание в отчетном периоде» указывается сумма списанных активов и забалансовых обязательств за счет РППУ «всего» и «в том числе в иностранной валюте».   

572. В столбце «Общая сумма списания, числящаяся на внесистемном учете» указывается общая сумма списанных активов и забалансовых обязательств, числящаяся на внесистемном учете «всего» и «в том числе в иностранной валюте».  

573. В столбце «Возврат (в отчетном периоде)» указывается сумма возвращенных в РППУ активов и забалансовых обязательств, которые были ранее списаны, «всего» и «в том числе в иностранной валюте».   

574. Подраздел «Списания и восстановления активов и забалансовых обязательств в соответстии с ИПФ» заполняется аналогично подразделу 4.5.1 «Списания и восстановления активов и забалансовых обязательств» и должен содержать информацию по восстановлениям активов и забалансовых обязательств в соответствии с ИПФ.   

  

Подразделы 4.6.1 «Определение степени подверженности экономической стоимости банковского портфеля риску процентной ставки» и 4.6.2 «Определение степени подверженности экономической стоимости банковского портфеля риску процентной ставки в соответствии с ИПФ».  

  

575. Настоящий подраздел используется для измерения величины процентного риска банковского портфеля в целях оценки размера капитала, необходимого для покрытия риска процентной ставки. Данные указываются как в национальной, так и в иностранной валютах. Сведения в иностранной валюте приводятся в сомовом эквиваленте по официальному курсу Национального банка на отчетную дату.  

576. При определении активов и обязательств, относящихся к банковскому портфелю, распределении активов и обязательств по временным диапазонам, а также при расчете взвешенных позиций и коэффициента подверженности экономической стоимости банковского портфеля изменениям процентной ставки необходимо руководствоваться Приложением 1 к Положению «О минимальных требованиях по управлению рыночным риском в коммерческих банках и других финансово-кредитных организациях, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики».     

577. Чистая позиция по балансовым и забалансовым счетам рассчитывается в национальной валюте, включая расчет по каждой значимой валюте на индивидуальной основе и по другим валютам на совокупной основе, выраженные в эквиваленте национальной валюты, для каждого временного диапазона.    

578. Активы, которые несут в себе риск неполного погашения, указываются в данном разделе без вычета РППУ. Текущая балансовая стоимость всех активов и обязательств, чувствительных к изменению процентных ставок должна быть отражена в соответствующих периодах на основании более раннего из двух сроков: 1) количества дней до даты, когда банк должен произвести переоценку (изменить процентную ставку в зависимости от ситуации на рынке и/или в соответствии с ранней договоренностью) активов/обязательств, или 2) количества дней до срока погашения.   

579. В статье «Другие активы, чувствительные к изменениям процентных ставок» и «Другие обязательства чувствительные к изменениям процентных ставок» (по каждой валюте) отражаются все другие активы и обязательства, чувствительные к изменению процентных ставок, не вошедшие в другие статьи данного подраздела. Забалансовые статьи отражаются со знаком «+» или «–» в зависимости от характера операции.   

580. В статье «Чистая балансовая позиция» (по каждой валюте) рассчитывается как разница между строками «Всего активов» и «Всего обязательств», статья «Чистая забалансовая позиция» рассчитывается как сумма строк 23-33 для каждого временного диапазона и валюты, при этом требования отражаются со знаком «-».    

581. Статья «Чистая позиция» рассчитывается как сумма строк «Чистая балансовая позиция» и «Чистая забалансовая позиция» (по каждой валюте) для каждого временного диапазона.   

582. Сведения в иностранной валюте приводятся в сомовом эквиваленте по официальному курсу валют Национального банка на отчетную дату.  

583. Подразделы 4.6.2. «Определение степени подверженности экономической стоимости банковского портфеля риску процентной ставки в соответствии с ИПФ» заполняется аналогично подразделу 4.6.1 «Определение степени подверженности экономической стоимости банковского портфеля риску процентной ставки» и должен содержать информацию по определению степени подверженности экономической стоимости банковского портфеля риску процентной ставки в соответствии с ИПФ.  

  

Подразделы 4.7.1 «GAP по срокам» и 4.7.2 «GAP по срокам в соответствии с ИПФ»  

  

584. В настоящем подразделе отражаются все активы (без вычета специального РППУ, но за вычетом дисконта) и обязательства в зависимости от количества дней, оставшихся до срока погашения актива или обязательства, независимо от первоначального срока выдачи актива или возникновения обязательства. Данные отражаются как в национальной, так и в иностранной валютах. Сведения в иностранной валюте приводятся в сомовом эквиваленте по официальному курсу валют Национального банка на отчетную дату.  

585. Целью данного отчета является определние разрывов по срокам погашения активов и обязательств и их влияние на ликвидную позицию банка в перспективе. Данный подраздел используется как один из инструментов для определения ликвидной позиции банка на отчетную дату. В этот отчет включаются все активы и обязательства. Активы и обязательства должны быть внесены в соответствующие строки по диапозону срока погашения.   

586. Если кредит просрочен на срок от 30 до 60 дней и/или кредит, пролонгирован два раза, он должен быть отнесен в категорию «от 271-365 дней». Если кредит, просрочен более 60 дней, и/или пролонгирован более двух раз и/или кредит находится в статусе неначисления, он должен быть отнесен в категорию «от 3 до 5 лет».   

587. В статьях «Прочие активы» и «Прочие обязательства» отражаются все другие активы и обязательства в соответствии со сроками погашения, не вошедшие в другие статьи данного подраздела.  

588. Статьи «Разрыв» и «Кумулятивный разрыв» автоматически рассчитываются для каждого периода времени.   

589. В столбцах 2 - 16 указывается сумма без вычета специального РППУ, но за вычетом дисконта.   

590. Столбец «Всего» должен быть равен сумме столбцов 2-16.   

591. Подраздел 4.7.2 «GAP по срокам в соответствии с ИПФ» предоставляется аналогично подразделу 4.7.1 «GAP по срокам».  

  

Подраздел 4.8. «Информация о банках-корреспондентах (в том числе по лоро счетам)  

  

592. В данном подразделе отражается информация о банках и финансово-кредитных организациях, с которыми банк имеет корреспондентские отношение (ностро и лоро счета).  

593. В столбце «SWIFT код» указывается 11-значный идентификационный код BIC (Business Identifier Codes) банка или финансово-кредитной организации в числовом формате согласно справочнику 1 «SWIFT».  

594. В столбце «Идентификационный код Банка/ЮЛ (для небанковских организаций)» указывается ИНН небанковских организаций, у которых отсутствует SWIFT код.  

595. В столбце «Наименование Банка/Наименование ЮЛ (для небанковских организаций)» указывается наименование банка и финансово-кредитной организации в соответствии с учредительными документами.  

596. В столбце «Группа» данные указываются в числовом формате по принципу «связанности» банка и финансово кредитных организаций между собой. Каждой группе банк самостоятельно привязывает числовой номер. Каждая группа должна быть указана в отдельной строке. Например, в случае если банк и финансово-кредитная организация состоят в одной банковской группе, должен быть присвоен один номер группы для целей определения крупных рисков.   

597. В столбце «Код страны» указывается код страна, в которой находится банк-корреспондент, согласно числовому коду справочника 5 «Страна».  

598. В столбце «Присвоенный рейтинг (если имеется)» указывается присвоенный рейтинговым агентством кредитный рейтинг в свободном формате. В случае если банк-корреспондент имеет два и более рейтинга за последний год, указывается наименьший рейтинг.   

599. Столбец «Название рейтингового агентства» указывается название рейтинговой компании, которая присвоила рейтинг банку-корреспонденту.  

600. В столбце «Дата присвоения рейтинга» указывается дата присвоения рейтинга банку-корреспонденту в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

601. В столбце «Код валюты» указывается числовой код согласно справочнику 2 «Валюты». При этом, если в банке-корреспонденте открыты несколько счетов в одной валюте, то каждый счет должен быть указан по отдельной строке.  

602. В столбцах «Сумма» указывается сумма остатка корреспондентского счета на отчетную дату. В столбце «В номинале валюты» отражается сумма остатка в тысячах единицах в той валюте, в которой открыт корреспондентский счет, а в столбце «В сомах» отражается сумма остатка корреспондентского счета в сомовом эквиваленте по официальному курсу валют Национального банка на отчетную дату.  

603. В столбце «Классификация» указывается числовой код классификации согласно справочнику 11 «Классификация».  

604. В столбце «Ставка РППУ (%)» указываются ставка РППУ по корреспонденстким счетам в числовом формате.  

605. В столбце «Просроченная задолженность (в днях)» данные указываются сумма просроченной задолженности в числовом формате.  

606. В столбце «Банк, остатки на корсчетах которого используются для расчета норматива К1.3 и К1.4 (по соответствующему банку в данном столбце необходимо указать К1.3 или К1.4» указывается остаток корреспондентских счетов, который используется для расчета экономических нормативов К1.3 или К1.4.  

607. Столбец «Тип счета» заполняется тип счета согласно справочнику 27 «Типы счетов».  

 

Подраздел 4.9. «Экономические нормативы/показатели»  

  

608. Настоящий подраздел заполняется в соответствии с требованиями Положения об экономических нормативах и требованиях, обязательных к выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики, и состоит из следующих отчетов:  

- отчет 1 «Сведения о соблюдении экономических нормативов и поддержке дополнительного запаса капитала банка (показатель «Буфер капитала»)».    

- Расчет экономических нормативов/показателей и требования коммерческих банков осуществляется в порядке, установленном Положением «Об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики.   

- Нормативы максимального размера риска на одного заемщика (К1.1, К1.2, К1.3 и К1.4) расчитываются в соответствии с Инструкцией «Об ограничениях кредитования».  -  

-Нормативы адекватности капитала (К2.1, К2.2, К2.3 и К2.4) расчитываются в соответствии с Инструкцией по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики.   

- Норматив ликвидности К3.1 указывает среднее значение в разрезе по неделям. Ликвидные активы и обязательства банка рассчитываются в соответствии с Положением «Об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики».  

- отчет 2 «Средние значения за отчетный период (К3.1);  

- отчет 3 «Отчет о выполнении требований НБКР», в которомраскрываются информация о выполнении требований Национального банка.  

-В столбце «Фактическое значение» рассчитывается фактическое значение установленных требований Национального банка в процентном соотношении.  

- В столбце «Отклонение от установленного значения» указывается разница между фактическим и установленным значениями требований Национального банка;  

- отчет 4 «Отчет о соблюдении норматива ликвидности (К3.1)» отражается информация о значении норматива ликвидности К3.1 по дням месяца. Высоколиквидные активы и краткосрочные обязательства рассчитываются в соответствии с Положением «Об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики»; 

 - отчет 5 «Отчет о соблюдении норматива краткосрочной ликвидности (К3.2)» отражается информация о значении норматива краткосрочной ликвидности К3.2 по дням отчетной недели.   

В графе «Дата» в столбцах 2-8 (ячейки B11:H11) указываются даты каждого дня отчетной недели (если дни отчетной недели принадлежат к разным месяцам, включаются в расчет в том числе).  

Высоколиквидные активы и краткосрочные обязательства рассчитываются в соответствии с Положением «Об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики»;  

- отчет 6 «Ежедневный отчет о соблюдении норматива мгновенной ликвидности (К3.3)» предоставляется, только коммерческими банками для которых установлен данный экономический норматив Комитетом по надзору Национального банка. В данном отчете отражается информация о значениях норматива мгновенной ликвидности К3.3 по дням месяца. Высоколиквидные активы и краткосрочные обязательства рассчитываются в соответствии с Положением «Об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики». Данный отчет заполняется за каждый предыдущий календарный день месяца;  

- отчет 7 «Ежедневный отчет о соблюдении норматива максимального размера риска по срочным депозитам и прочим обязательствам перед физическими лицами» (К5.1) предоставляется, при установлении банку данного экономического норматива Комитетом по надзору Национального банка и заполняется в соответствии с Положением «Об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики». Данный отчет заполняется за каждый предыдущий календарный день месяца.  

В столбце «СДФЛ» отражается сумма срочных депозитов и прочих обязательств перед физическими лицами, включая векселя, сберегательные (депозитные) сертификаты, облигации, чеки и другие обязательства перед физическими лицами на отчетную дату;  

- отчет 8 состоит из 2 подотчетов: отчет 8.1 «Отчет о соблюдении норматива максимального размера риска по депозитам до востребования физических лиц» (К5.2) и отчет 8.2 «Ежедневный отчет о соблюдении норматива максимального размера риска по депозитам до востребования физических лиц (К 5.2)», предоставляется, при установлении банку данного экономического норматива Комитетом по надзору Национального банка и заполняется в соответствии с Положением «Об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики».  

В строке «ДВФЛ-сумма депозитов до востребования физических лиц» указывается среднее значение суммы депозита до востребования физических лиц;  

- отчет 9 «Отчет об открытых позициях в драгоценных металлах (ОПДМ)» и отчет 10 «Отчет об открытых валютных позициях» заполняется в соответствии с требованиями Инструкции «О порядке соблюдения лимитов открытой валютной позиции и открытой позиции в драгоценных металлах коммерческими банками на территории Кыргызской Республики».  

В разделе «Справочная информация» Банк заполняет необходимую информацию:  

· В строке «Чистый Суммарный Капитал» указывается Чистый суммарный капитал на отчетную дату в тыс. сомов;  

· В строках «Лимит ОПДМ/ОВП» указывается установленный для банка лимит суммарной ОПДМ/ОВП соответственно;  

· В строках «Лимит ОПДМ для каждого вида драгоценного металла/ ОВП по каждой валюте» указывается установленный для банка лимит по каждому виду драгоценного металла/виду валюты ОПДМ/ОВП соответственно;  

В столбце «Вид валюты» указывается цифровой код валюты или драгоценного металла согласно справочнику 2 «Валюта».  

В столбце «Официальный курс Национального банка» указывается следующим образом:  

· для каждой иностранной валюты указывается действующий на отчетную дату официальный курс Национального банка; 

 · драгоценные металлы в безналичной форме отражаются в количественном выражении и указывается цена по вечернему фиксингу, установленному Лондонской ассоциацией рынка драгоценных металлов в день, предшествующий дню проведения учета, рассчитанный через кросс-курс официального курса доллара США к сому, установленному Национальным банком на отчетную дату;  

 - драгоценные металлы в физической форме отражаются в количественном выражении и указывается цена, определяемая в соответствии с учетной политикой банка. 

 - В столбце «Величина ОВП (тыс. сом)» указывается длинная/короткая открытая позиция в эквиваленте национальной валюты.  

- В столбце «Остатки по незавершенным спот-сделкам» указывается сумма по незавершенным спот-сделкам (покупка/продажа) на отчетную дату;   

- отчет 11 «Отчет о расчете коэффициента покрытия ликвидности» заполняется в соответствии с Положением «О расчете коэффициента покрытия ликвидности коммерческих банков»;  

- отчет 12 «Ежедневный отчет о соблюдении коэффициента покрытия ликвидности», где отражается информация о соблюдении коэффициента покрытия ликвидности и о показателе коэффициента покрытия ликвидности в иностранной валюте по дням месяца и заполняется в соответствии с Положением «О расчете коэффициента покрытия ликвидности коммерческих банков». Данный отчет заполняется за каждый предыдущий календарный день месяца.  

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1) 

  

Подраздел 4.10. «Комплаенс-риск»  

  

609. Данный подраздел заполняется коммерческими банками осуществляющие традиционную деятельность и деятельность в соответствии с ИПФ.  

610. В отчете 10.1 «Сведения об операциях банка по доверительному управлению» указывается информация об операциях банка по доверительному управлению и заполняется с учетом Правил регулирования операций коммерческого банка по доверительному управлению.   

611. В столбце «Типы объектов» указываются типы доверительных операций в зависимости от объектов доверительного управления, которые в свою очередь в зависимости от учредителя договора доверительного управления подразделяются на виды (с физическими и юридическими лицами).  

612. В столбце «Количество договоров доверительного управления по типам и видам операций» указывается количество заключенных банком договоров доверительного управления.   

613. В столбцах «Остаток на начало отчетного периода» и «Остаток на конец отчетного периода» указывается стоимость всех объектов, находящихся у банка в доверительном управлении, соответственно, на начало и конец отчетного периода.   

614. В столбцах «Дебетовый оборот по счетам» и «Кредитовый оборот по счетам» указываются все дебетовые и кредитовые обороты по деятельности, связанной с доверительным управлением (выплаты бенефициару, иные обязательные выплаты, вознаграждение доверительному управляющему, купля-продажа активов в процессе доверительного управления, движение средств, согласно условиям договора, предусмотренные действующим законодательством и т.п.)   

615. В столбцах «Приняты на срок» указываются суммы по срокам, на которые были приняты имущество и другие объекты в доверительное управление.   

616. В отчете 10.2. «Сведения о количестве и сумме сообщений в ГСФР» указываются общее количество сведений за отчетный месяц, переданных в ГСФР по признакам «обязательности» и «подозрительности».  

617. В столбце «Общая сумма» указывается общая сумма, на которую были совершены операции, сведения по которым переданы в ГСФР.   

618. В отчете 10.3. «Сведения по клиентам с наибольшими оборотами по счетам» указываются данные по клиентам с наибольшими оборотами за отчетный период, согласно формату отчета, по 30 клиентам банка с самыми крупными оборотами по всем операциям в порядке убывания (за отчетный период). Под «оборотами» понимается сумма всех зачисленных и списанных со счета клиента денежных средств за отчетный месяц.   

619. В столбце «Наименование клиента» необходимо указывать:  

1) для юридических лиц - наименование компании в соответствии с учредительными документами юридического лица;  

2) для физических лиц - фамилия, имя, отчество полностью.  

620. В столбце «Резидент/ Нерезидент» указывается в числовом формате «1» для операций с резидентами, «2» для операций с нерезидентами.   

621. В столбце «Страна регистрации клиента» указывается код страны согласно спрвочника 5 «Страна».   

  

Подразделы 4.11.1 «Классификация активов» и 4.11.2 «Классификация активов в соответствии с ИПФ»  

  

622. Подраздел 4.11.1 «Классификация активов» содержит информацию о всех активах и забалансовых обязательствах, подлежащих классификации по степени риска, а также о размерах сформированного резерва на их покрытие как в национальной, так и в иностранной валютах (в сомовом эквиваленте по официальному курсу Национального банка на отчетную дату).   

623. В столбце 1 «Статьи баланса» показывается тип актива и забалансового обязательства, подлежащего классификации.  

624. В столбце 2 «Классификация», включая столбцы 2.1 - 2.6, показываются суммы активов и забалансовых обязательств, классифицированных по соответствующим ставкам РППУ, с разбивкой по видам: нормальные, удовлетворительные, под наблюдением, субстандартные, сомнительные и потери. Все суммы должны быть указаны без вычета РППУ, но с вычетом дисконта.   

625. В столбце 3 «В статусе неначисления» указывается суммы просроченных активов без вычета РППУ, но с вычетом дисконта, по которым приостановлено начисление процентов согласно внутренней политике банка.  

626. В столбце 4 «Реструктуризированные активы» указываются реструктуризированные активы без вычета РППУ, но с вычетом дисконта.   

627. Подраздел 4.11.2 «Классификация активов в соответствии с ИПФ» заполняется согласно порядку заполнения подраздела 4.11.1 «Классификация активов».  

  

Подразделы 4.12.1 «Справочная информация» и 4.12.2 «Справочная информация в соответствии с ИПФ»  

  

628. В настоящем подразделе указывается справочная информация о банке, включая географическое распределение активов и обязательств банка, а также просроченную задолженность по прочим активам.  

629. Отчет 1 «Справочная информация» содержит общую информацию о капитале, о корректировках счетов капитала, нераспределенной прибыли, дивидендах, информацию о членах Совета директоров/Шариатского совета, численности работников и фонде заработной платы, информацию по среднему значению активов и обязательств, информацию по среднему значению активов, приносящих процентный доход, и обязательствах с процентными выплатами, а также общую информацию о финансировании женского предпринимательства, в том числе в рамках кредитования малого и среднего бизнеса. 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 23 января 2026 года №02/2) 

630. Средние значения рассчитываются как отношение суммы ежедневных остатков по каждой строке к количеству календарных дней с начала года. Все суммы должны быть указаны в тысячах сом.  

631. В отчете 2 «Географическое распределение» отражается информация о географическом размещении активов и обязательств банка, указанных в статьях 14 и 31 Отчета 4.14 «Пруденциальный баланс». Все суммы отражаются за вычетом соответствующего дисконта. Деление по странам производится в зависимости от места фактического использования актива и в зависимости от места фактического привлечения обязательств. Информация по активам и обязательствам банка в иностранной валюте указывается в сомовом эквиваленте по официальному курсу Национального банка на отчетную дату.  

632. В отчете 3 «Просроченная задолженность по активам» отражается информация о просроченных активах банка, как в национальной, так и в иностранной валютах, в зависимости от типа клиентов и количества дней просрочки. Информация о просроченных активах банка в иностранной валюте отражается в сомовом эквиваленте по официальному курсу Национального банка на отчетную дату. Все суммы отражаются за вычетом соответствующего дисконта.  

633. В столбце 1 «Статьи» показывается тип актива, по которому имеется просроченная задолженность.  

634. В столбцах 2 – 9 указываются суммы просроченных активов в зависимости от срока возникновения задолженности. Сроки определяются с момента возникновения задолженности до даты отчета.  

635. Подраздел 4.12.2 «Справочная информация в соответствии с ИПФ» заполняется аналогично подразделу 4.12.1 «Справочная информация».  

  

Подразделы 4.13.1 «Информация о депозитах» и 4.13.2 «Информация о депозитах в соответствии с ИПФ»  

  

636. Отчет «Информация о депозитах» содержит информацию о депозитах банка в разрезе депозитов физических лиц, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, а также страховых депозитов систем денежных переводов.  

637. В столбце «Сумма» указывается сумма депозитов вкладчиков/ систем денежных переводов в разбивке по видам депозитов.   

638. В столбце «Количество» указывается количество вкладчиков в разбивке по видам депозитов. В случае если у вкладчика имеется несколько видов депозитов (срочные / до востребования / обезличенные металлические счета), то данного вкладчика необходимо указывать в категории депозитов, в которой данный вкладчик имеет наибольшую сумму денежных средств.  

639. Сумма депозитов до востребования физических лиц, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей должна совпадать с суммой депозитов до востребования физических и юридических лиц, и индивидуальных предпринимателей, отраженных в подразделе 4.14.1 «Пруденциальный баланс».  

640. Сумма срочных депозитов физических лиц, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей должна совпадать с суммой срочных депозитов физических и юридических лиц, и индивидуальных предпринимателей из подраздела 4.14.1 «Пруденциальный баланс».  

641. В статье «Страховые депозиты системы денежных переводов» необходимо указывать количество и сумму депозитов, выступающих обеспечением по системе денежных переводов.   

642. В отчете «Депозиты с разбивкой по суммам» данные представляются в разрезе по г. Бишкек и по областям республики, а также в зависимости от суммы депозита, определенного в отчетной форме в сомовом эквиваленте. Информация по областям представляется суммарно. Сведения о депозитах в иностранной валюте приводятся в эквиваленте национальной валюты по официальному курсу Национального банка на отчетную дату.  

643. В строках «Депозиты физических лиц» подраздела «Депозиты до востребования» указывается общая сумма депозитов до востребования физических лиц, включая обезличенные металлические счета до востребования, размер которых относится к определенному диапазону.  

644. В строках «Депозиты юридических лиц, включая расчетные счета» подраздела «Депозиты до востребования» указывается общая сумма депозитов до востребования юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, включая расчетные счета и обезличенные металлические счета до востребования.      

645. В строках «Срочные депозиты юридических лиц» указывается общая сумма срочных депозитов юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, включая депозитные сертификаты и срочные обезличенные металлические счета.  

646. В строках «Срочные депозиты физических лиц» указывается общая сумма срочных депозитов физических лиц, включая сберегательные сертификаты и срочные обезличенные металлические счета.   

647. В строках «Сумма», «Количество счетов» и «Количетсво вкладчиков» указывается сумма, количество счетов и вкладчиков соответствующей статьи по состоянию на отчетную дату.  

648. Подраздел 4.13.2. «Информация о депозитах в соответствии с ИПФ» заполняется аналогично подразделу 4.13.1 «Информация о депозитах».  

  

  

Подраздел 4.14.1 Пруденциальный баланс  

  

649. В данном подразделе отдельно выделяются наиболее существенные статьи баланса банка с точки зрения регулятивной отчетности. Данные отражаются как в национальной, так и в иностранной валютах. Сведения в иностранной валюте приводятся в сомовом эквиваленте по официальному курсу Национального банка на отчетную дату.  

650. Балансовый отчет состоит из четырех столбцов.   

651. В столбцах 3.1 и 3.2 указывается сумма РППУ созданного на актив в разбивке на «Общий» и «Специальный».  

652. В столбце 4 «Дисконт» показывается величина несамортизированного дисконта на отчетную дату по всем активам.   

653. В столбце «Всего (нетто)» суммы показываются за вычетом соответствующих сумм специальных резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков, амортизационных отчислений и дисконта.   

654. В статье 1 «Денежные средства» отражается сумма денежных средств, включая банкноты и монеты в оборотной кассе, банкноты и монеты в пути, банкноты и монеты в сберегательных кассах, банкноты и монеты в банкоматах и терминалах.  

655. В статье 2 «Средства в Национальном банке Кыргызской Республики» отражается сумма денежных средств на депозитных и корреспондентских счетах в Национальном банке, включая обязательные резервные требования.   

656. В статье 3 «Корреспондентские счета в других банках» отражаются суммы денежных средств на корреспондентских счетах в банках, а также суммы овердрафта этих банков или финансовых институтов в банке.   

657. В статье 4 «Депозиты в финансово-кредитных организациях» отражаются суммы денежных средств на депозитах, включая денежные средства на депозитах в залоге в банках и других финансово-кредитных организациях.   

658. В статье 5 «Ценные бумаги» указывается стоимость ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости, справедиловой стоимости через прибыль и убыток, справедливой стоимости через прочий совокупный доход.   

659. В статье 6 «Краткосрочные размещения (до 7 дней)» отражается сумма обеспеченных и необеспеченных краткосрочных межбанковских размещений (до 7 дней), в которых банк выступает кредитором.   

660. В статье 7 «Ценные бумаги, купленные по РЕПО-соглашению» включаются ценные бумаги, купленные банком с обязательством их обратной продажи, через определенный период времени и по определенной цене.   

661. В статье 8 «Кредиты и финансовая аренда финансово-кредитным организациям» отражается сумма кредитов и финансового лизинга местным и иностранным банкам и другим финансово-кредитным организациям.   

662. В статье 9 «Кредиты и финансовая аренда другим клиентам» отражается сумма кредитов и финансового лизинга, кредитов - овердрафт и кредитов, выданных с использованием кредитных карт местным и иностранным клиентам, не являющимся финансовыми институтами.   

663. В статье 10 «Основные средства» включается стоимость земли и/или наделов, зданий и других сооружений, находящихся во владении или использовании банком, мебель и оборудование, включая автомобили, а также стоимость материала, работы и других капитализируемых расходов, возникающих в связи со строительством, капитальные вложения в благоустройство арендованной собственности, за минусом начисленной на основные средства амортизации.   

664. В статье 11 «Прочая собственность» отражаются активы, включая недвижимость и прочая собственность ссудозаемщика, перешедшие во владение банка, а также прочее имущество закрытых филиалов и дочерних компаний банка.   

665. В статье 12 «Инвестиции и финансовое участие в организациях» указывается сумма капитальных инвестиций и финансовое участие в организации.   

666. В статье 13 «Прочие активы» отражается балансовая стоимость всех активов, не указанных выше согласно представленной разбивке.   

667. Примечание: по своп-позиции указывается положительная чистая своп-позиция по иностранной валюте.  

668. В статье 14 «Всего активов» показывается сумма статей с 1 по 13.   

669. В статье 15 «Депозиты физических лиц» указывается общая сумма депозитов до востребования и срочных депозитов физических лиц, включая сберегательные сертификаты и металлические счета.  

670. В статье 16 «Депозиты индивидуальных предпринимателей» указывается общая сумма депозитов до востребования и срочных депозитов индивидуальных и частных предпринимателей, включая расчетные счета и металлические счета.  

671. В статье 17 «Депозиты юридических лиц» указывается общая сумма депозитов до востребования и срочных депозитов юридических лиц, включая расчетные счета и металлические счета. Данные отражаются за исключением банков и других финансово-кредитных организаций.   

672. В статье 18 «Депозиты банков» указывается общая сумма депозитов до востребования и срочных депозитов банков.  

673. В статье 19 «Депозиты других ФКО» указывается общая сумма депозитов до востребования и срочных депозитов других финансово-кредитных организаций.  

674. В статье 20 «Депозиты органов власти» указывается общая сумма депозитов до востребования и срочных депозитов органов власти.  

675. В статье 21 «Депозиты международных организаций» указывается общая сумма депозитов до востребования и срочных депозитов международных организаций.  

676. В статье 22 «Корреспондентские счета лоро» отражается сумма денежных средств на счетах банков-корреспондентов банка.  

677. В статье 23 «Краткосрочные размещения (до 7 дней)» отражается сумма обеспеченных и необеспеченных краткосрочных межбанковских размещений (до 7 дней), в которых банк выступает дебитором.   

678. В столбце 24 «Обязательства перед НБКР» отражается сумма обязательств перед Национальным банком.  

679. В статье 25 «Ценные бумаги, проданные по РЕПО соглашению» указывается стоимость ценных бумаг, проданных банком по соглашению об обратной покупке на определенную дату в будущем и по определенной цене.   

680. В статье 26 «Кредиты полученные» показывается сумма кредитов, которые не рассматриваются в качестве краткосрочных размещений, полученных банком: а) от банков; б) от других финансово-кредитных организаций; в) от международных организаций.  

681. В статье 27 «Кредиты полученные от органов власти» указывается сумма денежных средств, полученных от органов власти.  

682. В статье 28 «Ценные бумаги, выпущенные банком» отражается стоимость выпущенных банком ценных бумаг.  

683. В статье 29 «Субординированные долговые обязательства» указываются долговые обязательства, которые могут быть востребованы против активов эмитента и выплачены после удовлетворения требований других дебиторов.   

684. В статье 30 «Прочие обязательства» отражаются другие обязательства, не указанные выше согласно представленной разбивке.   

685. Примечание: по своп-позиции указывается отрицательная чистая своп-позиция по иностранной валюте. Резервы по условным обязательствам указывается в столбце «Всего (нетто)» в строке 30.8 «Другие прочие обязательства».   

686. В статье 31 «Всего обязательств» показывается сумма статей с 15 по 30.   

687. В статье 32 «Акционерный капитал» показывается значение акционерного капитала в разрезе:   

а) простые акции – указывается общая сумма простых акций банка;   

б) привилегированные акции – указывается общая сумма привилегированных акций банка;   

в) капитал, оплаченный сверх номинала, включая дополнительный капитал, внесенный акционерами – показывается сумма денежных средств, внесенных акционерами сверх номинальной стоимости акций, а также дополнительный капитал, внесенный акционерами для выполнения требований Национального банка по минимальному размеру капитала (собственных средств);   

г) нераспределенная прибыль – отражается сумма нераспределенной прибыли банка;  

 г1) прибыль предыдущих лет – отражается прибыль прошлых лет, которая осталась в банке после распределения части средств акционерам и после перевода в резервы для будущих потребностей банка;   

г2) прибыль текущего года – отражается прибыль текущего года;   

г3) резервы для будущих потребностей банка – указывается сумма резервов, создаваемых для будущих событий в банке за счет распределения прибыли.   

688. В статье 33 «Общие резервы» отражается величина имеющихся в банке резервов, созданных за счет переоценки активов банка, и разница, образованная в результате пересчета валюты при консолидации, а также величина общего РППУ по кредитам и финансовой аренде и по другим классифицированным активам:   

а) резерв по переоценке основных средств - отражается сумма переоценки основных средств;   

б) резерв по переоценке ценных бумаг, годных для продажи - отражается сумма нереализованных доходов и убытков, возникающих от переоценки ценных бумаг, годных для продажи и удерживаемых до погашения;   

в) общий РППУ по кредитам и финансовой аренде – показывается сумма общего РППУ по кредитам и финансовой аренде;   

г) общий РППУ по другим активам – показывается сумма общего РППУ по другим активам, подлежащим классификации.  

689. В статье 34 «Резерв на выравнивание прибыли (РВП)» указывается сумма резервов для выравнивания прибыли - резерв, создаваемый по решению Совета директоров исламского банка за счет сумм, выделяемых из валовой прибыли до распределения доли мудариба, с целью поддержания определенного уровня доходности по инвестициям держателей инвестиционных счетов.  

690. В статье 35 «Резерв на покрытие рисков по инвестициям (РРИ)» – сумма, выделяемая из прибыли держателей инвестиционных счетов, после распределения доли прибыли мудараба, с целью смягчения рисков будущих инвестиционных убытков держателей инвестиционных счетов.   

691. В статье 36 «Всего капитал» указывается сумма статей с 32 по 35.   

692. В статье 37 «Всего обязательства и капитал» указывается сумма статей 31 и 36.   

693. В статье 38 «Обязательства на выдачу кредитов» отражаются обязательства по выдаче кредитов или кредитных заменителей в будущем.   

694. В статье 39 «Общие гарантии и подобные обязательства» отражаются общие гарантии и подобные им обязательства, выпущенные или подтвержденные банком.   

695. В статье 40 «Аккредитивы» отражаются возможные обязательства банка по аккредитивам: а) документарные; б) прочие.   

696. В статье 41 «Валютные операции своп и форвардные операции:» отражаются обязательства банка по валютным операциям:   

- покупка;   

- продажа.  Примечание: Обязательства, возникшие в результате валютных операций своп и форвард, как по покупке, так и по продаже, отражаются в строках «покупка» или «продажа», соответственно.   

697. В статье 42 «Обязательства по покупке активов» отражаются обязательства банка по покупке активов в будущем.   

698. В статье 43 «Прочие забалансовые обязательства» отражаются все другие забалансовые обязательства, не указанные выше.  

699. В статье 44 «Всего забалансовых обязательств» показывается сумма статей с 38 по 43.  

Примечание: контр-счета по забалансовым операциям не отражаются.  

  

Подраздел 4.14.2. Пруденциальный баланс в соответствии с ИПФ  

  

700. В данном подразделе отдельно выделяются наиболее существенные статьи финансового состояния исламского окна с точки зрения регулятивной отчетности. Данные отражаются как в национальной, так и в иностранной валютах. Сведения в иностранной валюте приводятся в сомовом эквиваленте по официальному курсу Национального банка на отчетную дату.  

701. В статье 1 «Денежные средства» отражается сумма денежных средств, включая банкноты и монеты в оборотной кассе, банкноты и монеты в пути, банкноты и монеты в сберегательных кассах, банкноты и монеты в банкоматах по видам валют (заполняется согласно справочнику 2).  

702. В статье 2 «Корреспондентский счет в Национальном банке Кыргызской Республики» отражается сумма денежных средств на депозитных и корреспондентских счетах в Национальном банке, включая обязательные резервные требования.   

703. В статье 3 «Корреспондентские счета в других коммерческих банках» отражаются суммы денежных средств на корреспондентских счетах в банках, а также суммы овердрафта этих банков или финансовых институтов в банке за минусом соответствующего специального РППУ. Остатки показываются в разрезе валют согласно справочнику 2.   

704. В статье 4 «Депозиты в финансово-кредитных организациях» отражаются суммы денежных средств на депозитах по соответствующим договорам, включая денежные средства на депозитах в залоге в других финансово-кредитных организациях, за минусом соответствующего специального РППУ.   

705. В статье 5 «Исламские ценные бумаги» указывается балансовая стоимость ценных бумаг, принадлежащих банку: портфель торговых ценных бумаг, годных для продажи ценных бумаг и ценных бумаг, удерживаемых до погашения, за минусом соответствующего специального РППУ.   

706. В статье 6 «Краткосрочные размещения (до 7 дней)» отражается сумма обеспеченных и необеспеченных краткосрочных межбанковских размещений (до 7 дней), в которых банк выступает кредитором, за минусом соответствующего специального РППУ.   

707. В статье 7 «Исламские ценные бумаги, купленные по РЕПО-соглашению» включаются ценные бумаги, купленные банком с обязательством их обратной продажи, через определенный период времени и по определенной цене за минусом соответствующего специального РППУ.   

708. В статье 8 «Финансирование, предоставленное банкам и финансово-кредитным организациям» отражается сумма финансирования по соответствующим договорам, предоставленного местным и иностранным банкам и другим финансово-кредитным организациям за минусом соответствующего дисконта.   

709. В статье 9 «Финансирование, предоставленное другим клиентам» отражается сумма финансирования по соответствующим договорам, а также финансирования - овердрафт и финансирования, выданного с использованием кредитных карт местным и иностранным клиентам, не являющимся финансовыми институтами, за минусом соответствующего дисконта.   

710. В статье 10 «Основные средства» включается стоимость земли и/или наделов, зданий и других сооружений, находящихся во владении или использовании банком, мебель и оборудование, включая автомобили, а также стоимость материала, работы и других капитализируемых расходов, возникающих в связи со строительством, капитальные вложения в благоустройство арендованной собственности, за минусом начисленной на основные средства амортизации.   

711. В статье 11 «Прочая собственность» отражается информация по следующим подстатьям:   

а) «Недвижимость клиента/партнера, принятая в погашение актива» отражается недвижимость клиента/партнера, принятая банком в погашение актива, а также недвижимое имущество недействующих филиалов и дочерних компаний банка за минусом соответствующего специального РППУ.   

б) «Прочая собственность клиента/партнера, принятая в погашение актива» отражаются прочие активы (не недвижимость), перешедшие во владение банка, а также прочее имущество закрытых филиалов и дочерних компаний банка за минусом соответствующего специального РППУ.   

в) «Активы для последующей передачи по ИПФ» отражается сумма активов/инвентаря, предназначенного для передачи по сделкам мурабаха, иджара мунтахия биттамлик и прочим догвоорам.  

712. В статье 12 «Инвестиции и финансовое участие в организациях» указывается сумма капитальных инвестиций и финансовое участие в организации за минусом соответствующего специального РППУ.   

713. В статье 13 «Прочие активы» отражается балансовая стоимость активов, не указанных выше, включая денежные средства в расчетах, за минусом соответствующего им специального РППУ, а также суммы по незавершенные спот-покупкам и нематериальные активы.   

714. В статье 14 «Всего активов» показывается сумма статей с 1 по 13.   

715. В статье 15 «Депозиты физических лиц» указывается общая сумма депозитов до востребования и срочных депозитов физических лиц.  

716. В статье 16 «Депозиты индивидуальных предпринимателей» указывается общая сумма депозитов до востребования и срочных депозитов индивидуальных предпринимателей, включая расчетные счета.   

717. В статье 17 «Депозиты юридических лиц» указывается общая сумма депозитов до востребования и срочных депозитов юридических лиц, за исключением банков и других финансово-кредитных организаций.   

718. В статье 18 «Депозиты банков» указывается общая сумма депозитов до востребования и срочных депозитов банков.  

719. В статье 19 «Депозиты других ФКО» указывается общая сумма депозитов до востребования и срочных депозитов других финансово-кредитных организаций.  

720. В статье 20 «Депозиты органов власти» указывается общая сумма депозитов до востребования и срочных депозитов органов власти.  

721. В статье 21 «Депозиты международных организаций» указывается общая сумма депозитов до востребования и срочных депозитов международных организаций.  

722. В статье 22 «Корреспондентские счета лоро» отражается сумма денежных средств на счетах банков-корреспондентов банка.  

723. В статье 23 «Краткосрочные размещения (до 7 дней)» отражается сумма обеспеченных и необеспеченных краткосрочных межбанковских размещений (до 7 дней), в которых банк выступает дебитором.   

724. В столбце 24 «Обязательства перед НБКР» отражается сумма обязательств перед Национальным банком.  

725. В статье 25 «Исламские ценные бумаги, проданные по РЕПО соглашению» указывается стоимость ценных бумаг, проданных банком по соглашению об обратной покупке на какую-то дату в будущем и по определенной цене.   

726. В статье 26 «Финансирование полученное» показывается сумма финансирования, которое не рассматриваются в качестве краткосрочного размещения, полученного банком: а) от банков; б) от других финансово-кредитных организаций; в) от международных организаций.  

727. В статье 27 «Финансирование, полученное от органов власти» указывается сумма денежных средств на счетах органов власти и других денежных средств, полученных от органов власти.  

728. В статье 28 «Ценные бумаги, выпущенные банком» отражается стоимость выпущенных банком исламских ценных бумаг.  

729. В статье 29 «Субординированные долговые обязательства» указываются долговые обязательства, которые могут быть востребованы против активов эмитента и выплачены после удовлетворения требований других дебиторов.   

730. В статье 30 «Прочие обязательства» отражаются другие обязательства, не указанные выше, включая денежные средства в расчетах, а также отрицательная чистая своп-позиция по иностранной валюте, незавершенные спот-продажи иностранной/национальной валюты.   

731. В статье 31 «Всего обязательств» показывается сумма статей с 15 по 30.   

732. В статье 32 «Акционерный капитал» показывается значение акционерного капитала, выделенного исламскому окну в разрезе:   

а) простые акции – указывается общая сумма простых акций банка;   

б) привилегированные акции – указывается общая сумма привилегированных акций банка;  

 в) капитал, оплаченный сверх номинала, включая дополнительный капитал, внесенный акционерами – показывается сумма денежных средств, внесенных акционерами сверх номинальной стоимости акций, а также дополнительный капитал, внесенный акционерами для выполнения требований Национального банка по минимальному размеру капитала (собственных средств);  

 г) нераспределенная прибыль – отражается сумма нераспределенной прибыли исламского окна банка; 

 г1) прибыль предыдущих лет – отражается прибыль прошлых лет, которая осталась в после распределения части средств акционерам и после перевода в резервы для будущих потребностей банка;   

г2) прибыль текущего года – отражается прибыль текущего года;  

 г3) резервы для будущих потребностей банка – указывается сумма резервов, создаваемых для будущих событий в банке за счет распределения прибыли.   

733. В статье 33 «Общие резервы» отражается величина имеющихся в банке резервов, созданных за счет переоценки активов банка, и разница, образованная в результате пересчета валюты при консолидации, а также величина общего РППУ по финансированию и по другим классифицированным активам: 

 а) резерв по переоценке основных средств - отражается сумма переоценки основных средств;   

б) резерв по переоценке ценных бумаг, годных для продажи - отражается сумма нереализованных доходов и убытков, возникающих от переоценки ценных бумаг, годных для продажи и удерживаемых до погашения; 

 в) общий РППУ по финансированию – показывается сумма общего РППУ по финансированию;  

 г) общий РППУ по другим активам – показывается сумма общего РППУ по другим активам, подлежащим классификации.  

734. В статье 34 «Резерв на выравнивание прибыли (РВП)» указывается сумма резервов для выравнивания прибыли - резерв, создаваемый по решению Совета директоров исламского банка за счет сумм, выделяемых из валовой прибыли до распределения доли мудариба, с целью поддержания определенного уровня доходности по инвестициям держателей инвестиционных счетов.  

735. В статье 35 «Резерв на покрытие рисков по инвестициям (РРИ)» – сумма, выделяемая из прибыли держателей инвестиционных счетов, после распределения доли прибыли мудараба, с целью смягчения рисков будущих инвестиционных убытков держателей инвестиционных счетов.   

736. В статье 36 «Всего капитал» указывается сумма статей с 32 по 35.   

737. В статье 37 «Всего обязательства и капитал» указывается сумма статей 31 и 36  

738. В статье 38 «Обязательства на предоставление финансирования» отражаются обязательства по выдаче финансирования в будущем.   

739. В статье 39 «Общие гарантии и подобные обязательства» отражаются общие гарантии и подобные им обязательства, выпущенные или подтвержденные банком.   

740. В статье 40 «Аккредитивы» отражаются возможные обязательства банка по аккредитивам: а) документарные; б) прочие.   

741. В статье 41 «Обязательства по покупке активов» отражаются обязательства банка по покупке активов в будущем.   

742. В статье 42 «Прочие забалансовые обязательства» отражаются все другие забалансовые обязательства, не указанные выше.   

743. В статье 43 «Всего забалансовых обязательств» показывается сумма статей с 38 по 42.   

Примечание: контр-счета по забалансовым операциям не отражаются.  

  

Подраздел 4.15.1 Пруденциальный отчет о прибылях и убытках  

  

744. В данном подразделе раскрываются статьи по доходам и расходам банка и показывается прибыль/убыток банка. В столбце «текущий период» данные во всех статьях указываются за отчетный месяц, в столбце «с начала года» – указываются с нарастающим итогом с начала отчетного года. Суммы в этом отчете могут быть положительными или отрицательными.   

745. Данные отражаются как в национальной, так и в иностранной валютах. Сведения в иностранной валюте приводятся в сомовом эквиваленте по официальному курсу Национального банка на отчетную дату.  

746. В статье 1 «Процентные доходы по депозитам» указываются процентные доходы, заработанные банком на депозитах в Национальном банке, банках, других финансово-кредитных организациях.  

747. В статье 2 «Процентные доходы по корреспондентским счетам» указываются процентные доходы банка по корреспондентским счетам в Национальном банке и банках.  

748. В статье 3 «Процентные доходы по ценным бумагам Кабинета Министров КР и НБКР» указываются процентные доходы, полученные банкам по ценным бумагам Кабинета Министров Кыргызской Республики и Национального банка.  

749. В статье 4 «Процентные доходы по ценным бумагам других организаций» указываются процентные доходы, полученные банкам по ценным бумагам других организаций.  

750. В статье 5 «Процентные доходы по краткосрочным размещениям (до 7 дней)» показываются процентные доходы, полученные банком по краткосрочным межбанковским размещениям (до 7 дней).  

751. В статье 6 «Процентные доходы по ценным бумагам, купленным по РЕПО-соглашению» показываются процентные доходы банка по обратным РЕПО-соглашениям.  

752. В статье 7 «Процентные доходы по кредитам и финансовой аренде» показываются процентные доходы, а также комиссионные и штрафы, полученные банком по кредитам и финансовой аренде банкам и другим финансово-кредитным организациям.   

753. В статье 8 «Процентные доходы по кредитам и финансовой аренде другим клиентам» показываются процентные доходы, а также комиссионные и штрафы, полученные банком по кредитам и финансовой аренде, в разрезе отраслей народного хозяйства. При этом процентные доходы должны быть распределены по секторам экономики в соответствии с целью, на которую клиент использует полученные средства, а не по основному профилю его деятельности или вида его бизнеса:   

а) промышленность;   

б) сельское хозяйство и переработка;   

в) торговля;   

г) строительство;   

д) ипотечные кредиты;   

е) потребительские кредиты физическим лицам;   

ж) другие кредиты.   

754. В статье 9 «Прочие процентные доходы» показываются процентные или другие подобные доходы, не перечисленные выше.   

755. В статье 10 «Всего процентные доходы» указывается сумма статей с 1 по 9.   

756. В статье 11. «Процентные расходы по депозитам (кроме финансово-кредитных организаций и органов власти)» указываются процентные расходы банка по видам депозитов юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц в следующем порядке:  

а) до востребования:  

а1) юридических лиц;  

а2) индивидуальных предпринимателей;  

а3) физических лиц;  

б) по срочным депозитам:  

б1) юридических лиц;  

б2) индивидуальных предпринимателей;  

б3) физических лиц.   

При этом, процентные расходы банка по перечисленным видам депозитов банков и других финансово-кредитных организаций в данную статью не включаются.  

757. В статье 12. «Процентные расходы по депозитам финансово-кредитных организаций» указываются процентные расходы банка по видам депозитов в следующем порядке:  

а) до востребования:  

а1) банков;  

а2) других финансово-кредитных организаций;  

б) по срочным депозитам:  

б1) банков;  

б2) других финансово-кредитных организаций.  

758. В статье 13. «Процентные расходы по депозитам органов власти» указываются процентные расходы банка по депозитам органов власти по видам депозитов в следующем порядке:  

а) до востребования;  

б) по срочным депозитам.  

759. В статье 14. «Процентные расходы по депозитам международных организаций» указываются процентные расходы банка по депозитам международных организаций по видам депозитов в следующем порядке:  

а) до востребования;  

б) по срочным депозитам.  

760. В статье 15 «Процентные расходы по корреспондентским счетам» указываются процентные расходы по корреспондентским счетам.  

761. В статье 16 «Процентные расходы по краткосрочным размещениям (до 7 дней)» показываются процентные доходы, полученные банком по краткосрочным межбанковским размещениям (до 7 дней).  

762. В статье 17 «Процентные расходы по кредитам от НБКР» указываются процентные расходы по кредитам от Национального банка.  

763. В статье 18. «Процентные расходы по ценным бумагам, проданным по РЕПО соглашению» указываются процентные расходы банка по РЕПО соглашениям.   

764. В статье 19 «Процентные расходы по кредитам, полученным от:» указываются процентные расходы по кредитам, полученным от банков, других финансово-кредитных организаций, от международных организаций.  

765. В статье 20 «Процентные расходы по кредитам от органов власти» указываются процентные расходы по кредитам от органов власти.  

766. В статье 21 «Процентные расходы по ценным бумагам, выпущенным банком» указываются процентные расходы по ценным бумагам, выпущенным банком.  

767. В статье 22 «Процентные расходы по субординированным долговым обязательствам» показываются процентные расходы по субординированным долговым обязательствам, выпущенным банком.   

768. В статье 23 «Прочие процентные расходы» показываются процентные или подобные расходы, не перечисленные выше, включая расходы по дисконту по кредитам.   

769. В статье 24 «Всего процентные расходы» указывается сумма статей с 11 по 23.   

770. В статье 25 «Чистый процентный доход» показывается чистый процентный доход, полученный банком (статья 10 минус статья 24).   

771. В статье 26 «Резерв на покрытие потерь и убытков по кредитам» показываются расходы по специальному и общему резервам на покрытие потенциальных кредитных и лизинговых потерь по кредитам и финансовой аренде, включая расходы по РППУ по начисленным процентам по кредитам и финансовой аренде.   

772. В статье 27 «Чистый процентный доход после отчислений в РППУ» показывается разница между статьями 25 и 26.   

773. В группе В. «Непроцентные доходы» указываются кредитовые остатки соответствующих счетов бухгалтерского баланса.  

774. В статье 28 «Плата за услуги и комиссионные сборы» отражаются комиссионные сборы и плата за услуги, полученные банком.  

775. В статье 29 «Доходы от операций с ценными бумагами» показываются доходы, полученные банком от операций с ценными бумагами.   

776. В статье 30 «Доходы от операций с инвалютой» указываются доходы, полученные банком от операций с инвалютой.   

777. В статье 31 «Доходы от операций с производными финансовыми инструментами» указываются доходы, полученные от операций с производными финансовыми инструментами.  

778. В статье 32 «Доходы/дивиденды от участия в неконсолидированных компаниях» указываются доходы, полученные банком в виде дивидендов от вложений в акции и паи (как результат от участия в капитале), которые не являются неконсолидированными компаниями.  

779. В статье 33 «Доходы по системам денежных переводов» указываются доходы по системам быстрых денежных переводов (например, western union, золотая корона и т.п.).  

780. В статье 34 «Прочие непроцентные доходы» указываются непроцентные доходы, не перечисленные выше, включая доходы от операций с производными финансовыми инструментами (фьючерс, форвард/спот, опцион) и нереализованный доход (убыток) от переоценки ценных бумаг и производных финансовых инструментов, а также доход от переоценки иностранной валюты.   

781. В статье 35 «Всего непроцентные доходы» показывается сумма статей с 28 по 34.   

782. В группе Г. «Непроцентные расходы» указываются дебетовые остатки соответствующих счетов бухгалтерского баланса.  

783. В статье 36 «Расходы по оплате за банковские услуги и комиссионные сборы» указываются комиссионные сборы и плата за услуги, выплаченные банком.  

784. В статье 37 «Убытки от операций с ценными бумагами» показываются расходы, понесенные банком по операциям с долговыми и капитальными торговыми ценными бумагами, долговыми и капитальными ценными бумагами, годными для продажи, и долговыми ценными бумагами, удерживаемыми до погашения.   

785. В статье 38 «Убытки от операций с инвалютой» указываются расходы, понесенные банком по операциям с инвалютой.   

786. В статье 39 «Прочие непроцентные расходы» указываются непроцентные расходы, не перечисленные выше, включая убыток от переоценки иностранной валюты.   

787. В статье 40 «Всего непроцентные расходы» показывается сумма статей с 36 по 39.   

788. В статье 41 «Расходы на персонал» указываются расходы, связанные с заработной платой, премиями и другими подобными платежами работникам банка (кроме выплат членам Совета директоров банка):   

а) заработная плата;  

б) премиальные;   

в) прочие компенсации;  

г) субсидии (прочие выплаты);   

789. В статье 42 «Выплаты Социальному фонду» указываются расходы, связанные с выплатами в Социальный фонд.   

790. В статье 43 «Расходы на исполнительный орган» указываются расходы, связанные с заработной платой, премиями и другими подобными платежами исполнительному органу банка (кроме выплат членам Совета директоров банка):   

а) заработная плата;  

б) премиальные;   

в) прочие выплаты.  

791. В статье 44 «Гонорары членам Совета директоров банка» показываются выплаты и гонорары, выплачиваемые членам Совета директоров банка:  

а) заработная плата;  

б) премиальные;   

в) прочие выплаты.  

792. В статье 45 «Административные расходы» указываются расходы на здания и сооружения, мебель, транспорт, оборудование, компьютеры, программное обеспечение и нематериальные активы банка:   

а) расходы на аренду основных средств;   

б) коммунальные услуги;   

в) прочие административные расходы.   

793. В статье 46 «Расходы на амортизацию» указываются расходы на амортизацию.  

794. В статье 47 «Налоги» показываются расходы, связанные с налогами, за исключением налога на прибыль и налога на собственность.   

795. В статье 48 «Страхование» показываются расходы, связанные со страхованием.   

796. В статье 49 «Прочие операционные расходы» указываются все операционные расходы, не перечисленные выше, включая непредвиденные доходы и расходы.   

797. В статье 50 «Всего другие операционные и административные расходы» показывается сумма статей с 41 по 49.   

798. В статье 51 «Чистый операционный доход (убыток)» показывается чистый операционный доход (убыток), полученный банком (разница между суммой статей 27 и 35 и суммой статей 40 и 50.).   

799. В статье 52 «Резерв на покрытие потерь и убытков (не от кредитных операций)» указывается сумма расходов на специальные и общие резервы на покрытие потенциальных потерь и убытков (отличных от кредитных операций и финансовой аренды).   

800. В статье 53 «Чистый доход (убыток) после отчислений в РППУ» показывается как разница между статьями 51 и 52.   

801. В статье 54 «Налог на прибыль» показываются расходы банка по налогу на прибыль.   

802. В статье 55 «Чистая прибыль (убытки)» показывается чистая прибыль (убыток) банка, в частности, статья 53 минус статья 54.   

  

Подраздел 4.15.2. Пруденциальный отчет о прибылях и убытках в соответствии с ИПФ  

  

803. В данном подразделе раскрываются статьи по доходам и расходам банка и показывается прибыль/убыток банка. В столбце «текущий период» данные во всех статьях указываются за отчетный месяц, в столбце «с начала года» – указываются с нарастающим итогом с начала отчетного года. Суммы в этом отчете могут быть положительными или отрицательными.   

804. Данные отражаются как в национальной, так и в иностранной валютах. Сведения в иностранной валюте приводятся в сомовом эквиваленте по учетному курсу Национального банка на отчетную дату.  

805. В статье 1. «Доходы по депозитам» указываются доходы банка в разбивке на до вотребования и срочные в следующем порядке:  

а) в НБКР   

а1) в банках;  

а2) в других финансово-кредитных организациях;  

806. В статье 2. «Доходы по корреспондентским счетам» указываются доходы банка по корреспондентским счетам в Национальном банке и банках.  

807. В статье 3. «Доходы по ценным бумагам Кабинета Министров КР и НБКР» указываются доходы, полученные банкам по ценным бумагам Кабинета Министров Кыргызской Республики и Национального банка.  

808. В статье 4. «Доходы по ценным бумагам других организаций» указываются доходы, полученные банкам по ценным бумагам других организаций.  

809. В статье 5. «Доходы по краткосрочным размещениям (до 7 дней)» показываются доходы, полученные банком по краткосрочным межбанковским размещениям (до 7 дней).   

810. В статье 6. «Доходы по ценным бумагам, купленным по РЕПО-соглашению» показываются доходы банка по обратным РЕПО-соглашениям.  

811. В статье 7. «Доходы по финансированию» показываются доходы, а также комиссионные и штрафы, полученные по финансированию, выданному:  

7.1) банкам:  

а) по договору мудараба    

б) по договору шарика/мушарака мунтахийа биттамлик   

в) по договору мурабаха   

г) по договору истиснаа   

д) по договору иджара мунтахийя биттамлик   

е) по договору салам   

ж) по договору товарная мурабаха  

з) по другим договорам  

7.2) другим финансово-кредитным организациям:  

а) по договору мудараба    

б) по договору шарика/мушарака мунтахийа биттамлик   

в) по договору мурабаха   

г) по договору истиснаа   

д) по договору иджара мунтахийя биттамлик   

е) по договору салам   

ж) по договору товарная мурабаха  

з) по другим договорам  

812. В статье 8. «Доходы по финансированию, выданному другим клиентам» показываются доходы, а также комиссионные и штрафы, полученные банком по финансированию:  

а) по договору мудараба    

б) по договору шарика/мушарака мунтахийа биттамлик   

в) по договору мурабаха   

г) по договору истиснаа   

д) по договору иджара мунтахийя биттамлик   

е) по договору салам   

ж) по договору товарная мурабаха  

з) по другим договорам  

813. В статье 9. «Прочие доходы» показываются доходы по операциям финансирования или другие подобные доходы, не перечисленные выше.   

814. В статье 10. «Всего доходы» указывается сумма статей с 1 по 9.   

815. В группе Б «Расходы, понесенные по прибыли, причитающейся вкладчикам» отражается информация по следующим расходам.  

816. В статье 11. «Расходы по депозитам (кроме финансово-кредитных организаций и органов власти)» указываются расходы банка по видам депозитов юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц в следующем порядке:  

а) до востребования:  

а1) юридических лиц;  

а2) индивидуальных предпринимателей;  

а3) физических лиц;  

б) по срочным депозитам:  

б1) юридических лиц;  

б2) индивидуальных предпринимателей;  

б3) физических лиц.   

При этом, расходы банка по перечисленным видам депозитов банков и других финансово-кредитных организаций в данную статью не включаются.  

817. В статье 12. «Расходы по депозитам финансово-кредитных организаций» указываются расходы банка по видам в следующем порядке:  

а) до востребования:  

а1) банков;  

а2) других финансово-кредитных организаций;  

б) по срочным депозитам:  

б1) банков;  

б2) других финансово-кредитных организаций.  

818. В статье 13. «Расходы по депозитам органов власти» указываются расходы банка по депозитам органов власти по видам депозитов в следующем порядке:  

а) до востребования;  

б) по срочным депозитам.  

819. В статье 14. «Расходы по депозитам международных организаций» указываются процентные расходы банка по депозитам международных организаций по видам депозитов в следующем порядке:  

а) до востребования;  

б) по срочным депозитам.  

820. В статье 15. «Расходы по корреспондентским счетам» указываются расходы по корреспондентским счетам.  

821. В статье 16. «Расходы по краткосрочным размещениям (до 7 дней)» показываются доходы, полученные банком по краткосрочным межбанковским размещениям (до 7 дней).   

822. В статье 17. «Расходы по финансированию от НБКР» указываются расходы по финансированию от Национального банка.   

823. В статье 18. «Расходы по ценным бумагам, проданным по РЕПО соглашению» указываются расходы банка по РЕПО соглашениям.   

824. В статье 19. «Расходы по финансированию, полученному от:» указываются расходы по финансированию, полученному от банков, других финансово-кредитных организаций и международных организаций.  

825. В статье 20. «Расходы по финансированию от органов власти» указываются расходы по финансированию от органов власти.  

826. В статье 21. «Расходы по исламским ценным бумагам, выпущенным банком» указываются расходы по исламским ценным бумагам, выпущенным банком.  

827. В статье 22. «Расходы по субординированным долговым обязательствам» показываются расходы по субординированным долговым обязательствам, выпущенным банком.   

828. В статье 23. «Расходы, понесенные по операциям финансирования других клиентов» показываются расходы по операциям финансирования, выданному другим клиентам:  

а) по договору мудараба    

б) по договору шарика/мушарака мунтахийа биттамлик   

в) по договору мурабаха   

г) по договору истиснаа   

д) по договору иджара мунтахийя биттамлик   

е) по договору салам   

ж) по договору товарная мурабаха  

з) по другим договорам  

829. В статье 24. «Прочие расходы» показываются расходы по операциям финансирования или подобные расходы, не перечисленные выше, включая расходы по дисконту по финансированию.   

830. В статье 25. «Всего расходы» указывается сумма статей с 11 по 23.   

831. В статье 26. «Чистый доход по операциям финансирования» показывается чистый доход по операциям финансирования, полученный банком (статья 10 минус статья 24).   

832. В статье 27. «Резерв на покрытие потерь и убытков по финансированию» показываются расходы по специальному и общему резервам на покрытие потенциальных потерь по финансированию и финансовой аренде, включая расходы по РППУ по начисленного дохода по финансированию и финансовой аренде.   

833. В статье 28. «Чистый доход по операциям финансирования после отчислений в РППУ» показывается разница между статьями 26 и 27.   

834. В группе В. «Доходы, полученные не по операциям финансирования» указываются кредитовые остатки соответствующих счетов бухгалтерского баланса.  

835. В статье 29. «Плата за услуги и комиссионные сборы» отражаются комиссионные сборы и плата за услуги, полученные банком.  

836. В статье 30. «Доходы от операций с исламскими ценными бумагами» показываются доходы, полученные банком от операций с ценными бумагами.   

837. В статье 31. «Доходы от операций с инвалютой» указываются доходы, полученные банком от операций с инвалютой.   

838. В статье 32. «Доходы/дивиденды от участия в неконсолидированных компаниях» указываются доходы, полученные банком в виде дивидендов от вложений в акции и паи (как результат от участия в капитале), которые не являются неконсолидированными компаниями.  

839. В статье 33. «Доходы по системам денежных переводов» указываются доходы по системам денежных переводов.  

840. В статье 34. «Прочие доходы, полученные не по операциям финансирования» указываются доходы, не перечисленные выше, включая доходы от операций с исламскими производными финансовыми инструментами и нереализованный доход (убыток) от переоценки ценных бумаг и исламских производных финансовых инструментов, а также доход от переоценки иностранной валюты.   

841. В статье 35. «Всего доходы, полученные не по операциям финансирования» показывается сумма статей с 29 по 34.   

842. В группе Г. «Расходы, не связанные с операциями финансирования» указываются дебетовые остатки соответствующих счетов бухгалтерского баланса.  

843. В статье 36. «Расходы по оплате за банковские услуги и комиссионные сборы» указываются комиссионные сборы и плата за услуги, выплаченные банком.  

844. В статье 37. «Убытки от операций с исламскими ценными бумагами» показываются расходы, понесенные банком по операциям с долговыми и капитальными торговыми ценными бумагами, долговыми и капитальными ценными бумагами, годными для продажи, и долговыми ценными бумагами, удерживаемыми до погашения.   

845. В статье 38. «Убытки от операций с инвалютой» указываются расходы, понесенные банком по операциям с инвалютой.   

846. В статье 39. «Прочие расходы, не связанные с операциями финансирования» указываются непроцентные расходы, не перечисленные выше, включая убыток от переоценки иностранной валюты.   

847. В статье 40. «Всего расходы, не связанные с операциями финансирования» показывается сумма статей с 36 по 39.   

848. В группе Д. «Другие операционные и административные расходы» указываются дебетовые остатки соответствующих счетов бухгалтерского баланса.  

849. В статье 41. «Расходы на персонал» указываются расходы, связанные с заработной платой, премиями и другими подобными платежами работникам банка (кроме выплат членам Совета директоров банка):   

а) заработная плата;  

б) премиальные;   

в) прочие компенсации;  

г) субсидии (прочие выплаты);   

850. В статье 42. «Выплаты Социальному фонду» указываются расходы, связанные с выплатами в Социальный фонд.   

851. В статье 43. «Гонорары членам Шариатского совета» показываются выплаты и гонорары, выплачиваемые членам Шариатского совета банка:  

а) заработная плата;  

б) премиальные;   

в) прочие выплаты.  

852. В статье 44. «Административные расходы» указываются расходы на здания и сооружения, мебель, транспорт, оборудование, компьютеры, программное обеспечение и нематериальные активы банка:   

а) расходы на аренду основных средств;   

б) коммунальные услуги;   

в) прочие административные расходы.   

853. В статье 45. «Расходы на амортизацию» указываются расходы на амортизацию.  

854. В статье 46. «Налоги» показываются расходы, связанные с налогами, за исключением налога на прибыль и налога на собственность.   

855. В статье 47. «Страхование» показываются расходы, связанные со страхованием.   

856. В статье 48. «Прочие операционные расходы» указываются все операционные расходы, не перечисленные выше, включая непредвиденные доходы и расходы.   

857. В статье 49. «Всего другие операционные и административные расходы» показывается сумма статей с 41 по 48.   

858. В статье 50. «Чистый операционный доход (убыток)» показывается чистый операционный доход (убыток), полученный исламским окном (разница между суммой статей 28 и 35 и суммой статей 40 и 49).   

859. В статье 51. «Резерв на покрытие потерь и убытков (не от операций по финансированию)» указывается сумма расходов на специальные и общие резервы на покрытие потенциальных потерь и убытков, созданная не по операциям финансирования.   

860. В статье 52. «Чистый доход (убыток) после отчислений в РППУ» показывается как разница между статьями 50 и 51.   

861. В статье 53. «Налог на прибыль» показываются расходы по налогу на прибыль.   

862. В статье 54. «Чистая прибыль (убытки)» показывается прибыль исламского окна, в частности, статья 52 минус статья 53.  

  

  

РАЗДЕЛ 5. ОТЧЕТ О ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОТОКАХ И ЗАПАСАХ БАНКА  

  

863. В разделе 5 «Отчет о внешнеэкономических потоках и запасах» указывается информация о движении иностранных активов и обязательств, доходов и расходов по ним, а также собственного капитала банков и распределений прибыли.   

  

Подраздел 5.1. Информация о капитале банка  

  

864. Данный подраздел заполняется только банками с участием иностранного капитала. Данные необходимо показывать в номинале валют, с точностью до двух знаков после запятой. Данные по этому разделу показываются по состоянию на начало отчетного периода, на конец отчетного периода, а также показывается движение средств и прочие изменения в течение отчетного периода. Прочие изменения отражают переоценку вследствие изменения денежной стоимости финансового актива или обязательства по причине изменений в уровне или структуре цены (увеличение актива отражать со знаком «+», уменьшение актива со знаком «-»). В данном разделе также указываются дивиденды акционерам банка объявленные по результатам года и выплаченные в текущем периоде.   

865. В строке 1.1 следует отражать весь капитал банка. Он должен составлять сумму проданных акций банка (строка 1.1.1), капитала, внесенного сверх номинала (строка 1.1.2), резервов (строка 1.1.3), нераспределенной прибыли (строка 1.1.4) и дополнительного капитала, внесенного акционерами (строка 1.1.5).  

866. В строках 1.1.1. -1.1.1.5. следует отражать общую стоимость выпущенных и проданных простых и привилегированных акций банка с указанием объявленных и распределенных дивидендов (указываются только в данных строках). Учет ведется по номинальной стоимости акций. В случае, если акции были проданы выше номинальной стоимости, разница между рыночной и номинальной стоимостью акций учитывается в строках 1.1.2. -1.1.2.5. Отдельно следует показать: - в строке 1.1.1.1 стоимость акции проданных резидентам Кыргызской Республики. Отдельно следует указать привилегированные акции; - в строке 1.1.1.2 стоимость акции проданных прямым иностранным инвесторам-нерезидентам из них отдельно показать привилегированные акции (строка 1.1.1.2.а); - в строке 1.1.1.3 стоимость акций, проданных другим иностранным инвесторам-нерезидентам;  

- в строке 1.1.1.4 стоимость акций, проданных предприятиям прямого инвестирования;  

- в строке 1.1.1.5 стоимость акций, проданных сестринским предприятиям.  

867. В строках 1.1.2. -1.1.2.3. следует отражать инвестиции сверх номинальной стоимости простых и привилегированных акций банка, то есть разницу между рыночной и номинальной стоимостью акций банка. Разница возникает при новом выпуске (эмиссии) акций, если акции реализуются по цене, превышающей номинал. Отдельно следует привести данные:  

- в строке 1.1.2.1. - по странам (исходя из резиденства);  

- в строке 1.1.2.2. – по прямым иностранным инвесторам-нерезидентам;  

- в строке 1.1.2.3. - по другим иностранным инвесторам-нерезидентам;  

- в строке 1.1.2.4. – по предприятиям прямого инвестирования;  

- в строке 1.1.2.5. – по сестринским предприятиям.  

868. В строке 1.1.3. следует отражать все резервы, которые банк обязан держать в соответствии с банковским законодательством: резервы для будущих потребностей банка, резервы по переоценке основных средств, резервы по пересчету иностранной валюты при консолидации и резервы по переоценке инвестиционных ценных бумаг.  

869. В строке 1.1.4. следует отражать нераспределенную прибыль банка предыдущих лет и текущего года. Здесь указывается накопленный чистый доход (убыток), который остался после распределения акционерам и после перевода части средств в резерв. Нераспределенная прибыль состоит из остатка чистой прибыли (убытков) предыдущих лет, а также прибыли (убытка) текущего года на отчетную дату. Если на отчетную дату у банка убытки, то значение данного пункта указывается со знаком «минус», если прибыль, то со знаком «плюс».  

870. В строках 1.1.5. -1.1.5.3. следует отражать дополнительный капитал, внесенный акционерами банка сверх оплаченного уставного капитала, в случае невыполнения банком требований Национального банка Кыргызской Республики по минимальному размеру уставного капитала и/или экономических нормативов по определению стандарта адекватности капитала, с условием, что у банка нет обязательств по их возврату и что данные средства предоставляются на бессрочной основе. Отдельно следует отражать данные:  

- в строке 1.1.5.1. по странам (исходя из резиденства);  

- в строке 1.1.5.2. по прямым иностранным инвесторам-нерезидентам;  

- в строке 1.1.5.3. по другим иностранным инвесторам-нерезидентам;  

- в строке 1.1.5.4. – по предприятиям прямого инвестирования;  

- в строке 1.1.5.5. – по сестринским предприятиям.  

  

Подраздел 5.2. Информация об участии банка в капитале иностранного предприятия  

871. Данный подраздел заполняется только банками, имеющими долю в капитале иностранного предприятия. Данные необходимо показывать в номиналах валют, с точностью до двух знаков после запятой. Данные указываются по состоянию на начало отчетного периода, на конец отчетного периода, а также показывается движение средств и прочие изменения в течение отчетного периода. Прочие изменения отражают переоценку вследствие изменения денежной стоимости финансового актива по причине изменений в уровне или структуре цены (увеличение актива отражать со знаком «+», уменьшение актива со знаком «-»). Также указываются дивиденды предприятия объявленные, но невыплаченные и выплаченные в текущем периоде. Данные по иностранным предприятиям инвестирования следует показывать отдельно по каждой стране предприятия-нерезидента, по наименованию предприятия, с указанием доли участия в капитале в процентах заполнять только ячейки, расположенные ниже основной.  

872. В строках 2.1. -2.1.4 следует отражать общую стоимость купленных и проданных простых и привилегированных акций предприятий иностранного инвестирования и дивидендов, объявленных и к получению. Учет ведется по номинальной стоимости акций. В случае, если акции были проданы выше номинальной стоимости, разница между рыночной и номинальной стоимостью акций учитывается в строках 2.2. -2.2.4. Отдельно следует показать:   

- в строке 2.1.1 стоимость акций предприятий прямого инвестирования, отдельно следует указать привилегированные акции в строке 3.1.1.а;   

- в строке 2.1.2 стоимость акций прочих иностранных предприятий-нерезидентов;   

- в строке 2.1.3 стоимость акций предприятий прямого инвестора (материнских компаний), в случае если доля участия составляет менее 10 процентов, иначе такие операции следует указывать в строке 3.1.1;   

- в строке 2.1.4 стоимость акций сестринских предприятий, в случае если доля участия составляет менее 10 процентов, иначе такие операции следует указывать в строке 2.1.1.  

873. В строках 2.2. -2.2.4. следует отражать инвестиции сверх номинальной стоимости простых и привилегированных акций предприятий-нерезидентов, то есть разницу между рыночной и номинальной стоимостью акций предприятия. Разница возникает при новом выпуске (эмиссии) акций, если акции реализуются по цене, превышающей номинал. И любые другие вклады или убытки, возникающие по решению учредителей предприятия пропорционально их долям в уставном капитале предприятия-нерезидента. Отдельно следует привести данные: 

 - в строке 2.2.1 по предприятиям прямого инвестирования, отдельно следует указать привилегированные акции в строке 2.2.1.а;   

-в строке 2.2.2 по прочим иностранным предприятий-нерезидентов; 

 - в строке 2.2.3 по предприятиям прямых инвесторов (материнских компаний), в случае если доля участия составляет менее 10 процентов, иначе такие операции следует указывать в строке 2.2.1; в строке 2.2.4 по сестринским предприятиям, в случае если доля участия составляет менее 10 процентов, иначе такие операции следует указывать в строке 2.2.1.  

874. В строке 2.3. следует отражать нераспределенную прибыль предприятий прямого инвестирования предыдущих лет и текущего года. Здесь указывается накопленный чистый доход (убыток), который остался после распределения акционерам и после перевода части средств в резерв. Нераспределенная прибыль состоит из остатка чистой прибыли (убытков) предыдущих лет, а также прибыли (убытка) текущего года на отчетную дату. Если на отчетную дату у предприятия-нерезидента убытки, то значение данного пункта указывается со знаком «-», если прибыль, то со знаком «+».  

875. В строке 2.4. следует отражать стоимость прочих инструментов участия в капитале.   

  

Подраздел 5.3. Движение иностранных активов банка и доходов по ним  

  

876. В данном подразделе данные необходимо показывать в номиналах валют, с точностью до двух знаков после запятой. Данные следует показывать на начало и конец отчетного периода, а также по движению средств и прочие изменения в течение отчетного периода. Прочие изменения отражают переоценку вследствие изменения денежной стоимости финансового актива по причине изменений в уровне или структуре цены, либо возврат ошибочно перечисленных сумм (увеличение актива отражать со знаком «+», уменьшение актива со знаком «-»). Следует показывать доходы начисленные, но не полученные на начало и конец отчетного периода, включая начисленные и фактически полученные средства в течение отчетного периода. Прочие изменения отражают изменения в начисленных и полученных доходах за счет частичного или полного списания/изъятия актива. Данные следует показывать отдельно по каждой стране и в разрезе валют, в которых проводились операции (кроме Кыргызской Республики), причем необходимо заполнять только ячейки, расположенные ниже основной.  

877. В строках 3.1. -3.1.5. следует отражать сумму кредитов/финансирования, операций по финансовому лизингу предоставленных банком нерезидентам. В данной строке также следует отражать предоставленные денежные средства, подлежащие возмещению по соглашению РЕПО и другим обратным операциям.  

878. В строке 3.1.1 следует указать кредиты/финансирование, выданные прямым иностранным инвесторам-нерезидентам, отдельно по каждой стране, наименованию инвестора и в разрезе валют, в которых выданы кредиты/финансирование.  

879. В строке 3.1.2. следует указать кредиты/финансирование, выданные предприятию прямого инвестирования отдельно по каждой стране, наименованию предприятия и в разрезе валют, в который выданы кредиты/финансирование.  

880. В строке 3.1.3. следует указать кредиты/финансирование, выданные сестринским предприятиям отдельно по каждой стране, наименованию предприятия и в разрезе валют, в который выданы кредиты. В строке 3.1.4(*) следует указать кредиты/финансирование, выданные зарубежным банкам и другим финансово-кредитным организациям, отдельно по каждой стране, банку и в разрезе валют, в который выданы кредиты/финансирование.    

(*) Примечание: Если отчитывающийся банк предоставил кредит/финансирование иностранному банку или другой финансово-кредитной организации, являющейся прямым инвестором для банка, предприятием прямого инвестирования или сестринским предприятием то данная операция должна отражаться в пунктах 3.1.1. 3.1.2. 3.1.3. соответственно. Под сестринскими предприятиями понимается предприятия, которые находятся под контролем или влиянием одного и того же непосредственного или косвенного инвестора, но не имеют никакого контроля или влияния друг на друга, т.е. это структуры, имеющие одного общего прямого инвестора.   

881. В строке 3.1.5 указываются кредиты/финансирование, выданные прочим юридическим и физическим лицам, отдельно по странам и в разрезе валют, в которых выданы кредиты/финансирование.  

882. Предоставляемые кредиты/финансирование делятся на краткосрочные - предоставленные на срок до одного года (строки 3.1.1.1, 3.1.2.1, 3.1.3.1, 3.1.4.1 и 3.1.5.1) и долгосрочные - предоставленные на срок 1 год и более (строки 3.1.1.2, 3.1.2.2, 3.1.3.2, 3.1.4.2 и 3.1.5.2), отдельно по странам, наименованию партнера нерезидента, банкам и в разрезе валют, в которых выданы кредиты/финансирование.  

883. В строках 3.2. – 3.3.3 следует отражать иностранные ценные бумаги, находящиеся во владении у банка, инструменты денежного рынка, а также производные или вторичные финансовые инструменты. Финансовые инструменты, купленные в течение отчетного периода, отражаются как увеличение активов, а проданные в течение отчетного периода, отражаются как уменьшение активов.  

884. В строке 3.2.1 указываются облигации, долговое обязательства, которые дают право на получение денежного дохода, сумма которого является фиксированной, либо меняется в соответствии с условиями контракта.  

885. В строке 3.3. следует указать инструменты денежного рынка, которые дают безусловное право на получение в установленный срок оговоренной фиксированной суммы денег и обычно продаются/покупаются на организованных рынках по цене ниже цены погашения (коммерческие и финансовые бумаги, банковские акцепты, обращающиеся депозитные сертификаты).  

886. Облигации и другие долговые обязательства и инструменты денежного рынка делятся на краткосрочные - выпущенные на срок до одного года (строки 3.2.1.1. и 3.3.1.) и долгосрочные - выпущенные на срок 1 год и более (строки 3.2.1.2, 3.3.2.), отдельно по странам, и в разрезе валют, в которых выпущены ценные бумаги.   

887. В строке 3.2.3 следует указать производные или вторичные финансовые инструменты обеспечивают заранее оговариваемое право на получение в установленный срок в будущем некоторого экономического блага, например, в форме наличных денег, первичного финансового инструмента и т.п. (валютные, процентные, товарные опционы, обращающиеся финансовые фьючерсы, варранты, соглашения о валютных и процентных свопах).  

888. В строках 3.4. – 3.4.2 следует отражать депозиты банка в банках за рубежом (исключая корреспондентские счета). Депонированные средства делятся на краткосрочные, со сроком размещения до одного года (строка 3.4.1) и долгосрочные со сроком размещения 1 год и более (строка 3.4.2), отдельно по странам, банкам и тем видам валют, в которых размещены средства.  

889. В строке 3.5. следует отражать сумму средств на корреспондентских счетах банка за рубежом («ностро-счета»), по каждой стране, банку и по каждой валюте. В данной строке также следует отражать операции с драгоценными металлами.  

890. В строке 3.5.а следует выделить нейтральные операции по каждой стране, банку и видам валют.   

891. В строке 3.6. следует отражать наличные деньги, которые находятся в кассе банка и могут быть использованы для текущих операций. Указываются все средства в наличной форме в в разрезе валют, находящиеся в распоряжении банка и готовые к использованию.  

892. В строке 3.7. указываются суммы банкнот и монет в разрезе валют, находящиеся в процессе обработки, перемещения между банками, между банком и одним из его филиалов или между двумя филиалами.  

893. В строке 3.8. отражаются денежные средства в процессе инкассо, до момента их прохождения через корреспондентский счет.  

  

Подраздел 5.4. Движение иностранных обязательств банка и расходов по ним  

  

894. В данном подразделе данные необходимо показывать в номиналах валют, с точностью до двух знаков после запятой. Данные следует показывать на начало и конец отчетного периода, а также по движению средств и прочие изменения в течение отчетного периода. Прочие изменения отражают переоценку вследствие изменения денежной стоимости финансового обязательства по причине изменений в уровне или структуре цены, либо возврат ошибочно перечисленных сумм (увеличение обязательств отражать со знаком «+», уменьшение актива со знаком «-»). Следует показывать расходы начисленные, но не выплаченные на начало и конец отчетного периода, включая начисленные и выплаченные средства в течение отчетного периода. Прочие изменения отражают изменения в начисленных и выплаченных доходах за счет частичного или полного списания/изъятия обязательства. Данные следует показывать отдельно по каждой стране и в разрезе валют, в которых проводились операции (кроме Кыргызской Республики), причем необходимо заполнять только ячейки, расположенные ниже основной.  

895. В строках 4.1. - 4.1.5. следует отражать суммы кредитов/финансирования, операций по финансовому лизингу полученных банком от нерезидентов. Получение кредитов/финансирования отражается как увеличение обязательств, а погашение основных сумм полученных ранее кредитов/финансирования отражается как уменьшение обязательств. При этом в подразделе 5.5 отчета следует заполнить таблицу по прогнозу (графика) погашения основной суммы и процентов/наценки за весь период обслуживания в квартальной разбивке.   

896. В строке 4.1.1 следует указывать кредиты/финансирование, полученные от прямых иностранных инвесторов-нерезидентов, отдельно по каждой стране, наименованию инвестора и в разрезе валют, в которых получены кредиты/финансирование.  

897. В строке 4.1.2. следует указать кредиты/финансирование, полученные от предприятия прямого иностранного инвестора, отдельно по каждой стране, наименованию инвестора и в разрезе валют, в которых выданы кредиты/финансирование.  

898. В строке 4.1.3. следует указать кредиты/финансирование, полученные сестринскими предприятиями отдельно по каждой стране, наименованию предприятия и в разрезе валют, в которых выданы кредиты/финансирование.  

899. В строке 4.1.4(*) следует указывать полученные межбанковские кредиты/финансирование и кредиты/финансирование других финансово-кредитных организаций из-за рубежа, отдельно по странам, банкам и в разрезе валют, в которых получены кредиты/финансирование.  

900. (*) Примечание: Если отчитывающийся банк получил кредит/финансирование от иностранного банка или другой финансово-кредитной организации, являющейся прямым инвестором, предприятием прямого инвестирования или сестринским предприятием для банка, то данная операция должна отражаться в пунктах 4.1.1, 4.1.2, 4.1.3 соответственно.   

901. В строке 4.1.5 следует отражать кредиты/финансирование, полученные от прочих юридических и физических лиц, отдельно по странам и в разрезе валют, в которых получены кредиты/финансирование.  

902. Получаемые кредиты/финансирование делятся на краткосрочные - полученные на срок до одного года (строки 4.1.1.1, 4.1.2.1, 4.1.3.1, 4.1.4.1 и 4.1.5.1) и долгосрочные полученные на срок 1 год и более (строки 4.1.1.2, 4.1.2.2, 4.1.3.2, 4.1.4.2 и 4.1.5.2), отдельно по странам, наименованию прямого иностранного инвестора-нерезидента, банкам и в разрезе валют, в которых получены кредиты/финансирование.  

903. В строках 4.2. – 4.4. следует отражать ценные бумаги, выпущенные банком, находящиеся во владении у нерезидентов, кроме ценных бумаг, участвующих в капитале. Также здесь следует отражать инструменты денежного рынка, производные или вторичные финансовые инструменты. Финансовые инструменты, проданные в течение отчетного периода, отражаются, как увеличение обязательств, а выкупленные или погашенные в течение отчетного периода отражаются как уменьшение обязательств.  

904. В строке 4.2.1. указываются облигации, долговые обязательства, которые дают право владельцу право на получение денежного дохода, сумма которого является фиксированной, либо меняется в соответствии с условиями контракта.  

905. В строке 4.3. следует указать ценные бумаги денежного рынка, которые дают безусловное право на получение в установленный срок оговоренной фиксированной суммы денег и обычно продаются/покупаются на организованных рынках по цене ниже цены погашения (коммерческие и финансовые бумаги, банковские акцепты, обращающиеся депозитные сертификаты).  

906. Облигации и другие долговые обязательства делятся на краткосрочные - выпущенные на срок до одного года (строки 4.2.1.1.) и долгосрочные - выпущенные на срок 1 год и более (строки 4.2.1.2), отдельно по странам, и в разрезе валют, в которых выпущены ценные бумаги.  

907. В строке 4.4. следует указать производные или вторичные финансовые инструменты, обеспечивающие заранее оговариваемое право на получение в установленный срок в будущем некоторого экономического блага, например, в форме наличных денег, первичного финансового инструмента и т.п. (валютные, процентные, товарные опционы, обращающиеся финансовые фьючерсы, варранты, соглашения о валютных и процентных свопах).   

908. В строках 4.5. – 4.5.2.2. следует отражать депозиты нерезидентов, размещенные в отчитывающемся банке.   

909. В строке 4.5.1 следует отражать депозиты банков и других финансово-кредитных организаций, кроме корреспондентских счетов, отдельно по странам, банкам и в разрезе валют, в которых размещены депозиты. Депонированные средства делятся на краткосрочные со сроком размещения до одного года (строка 4.5.1.1) и долгосрочные со сроком размещения 1 год и более (строка 4.5.1.2).  

910. В строке 4.5.2 следует отражать депозиты нерезидентов (юридических и физических лиц), кроме расчетных счетов, отдельно по странам и в разрезе валют, в которых размещены депозиты. В данной строке также следует отражать денежные средства, подлежащие возврату по соглашениям РЕПО и по другим обратным операциям. Депонированные средства делятся на краткосрочные со сроком размещения до одного года (строка 4.5.2.1) и долгосрочные со сроком размещения 1 год и более (строка 4.5.2.2).  

911. В строке 4.6. следует отражать корреспондентские счета банков за рубежом («лоро-счета»), отдельно по странам, банкам и в разрезе валют.  

912. В строке 4.7. следует отражать расчетные счета нерезидентов (физических и юридических лиц), отдельно по странам и в разрезе валют.  

913. В строке 4.8. следует отражать расходы отчитывающегося банка по корреспондентским счетам-ностро (плата за обслуживание счета, комиссии за проведение платежей, конверсионные операции, срочность платежей и тд.)  

  

Подраздел 5.5. Прогноз (график) выплаты основной суммы и процентов по иностранным кредитам банка  

  

914. В данном подразделе необходимо предоставить данные по прогнозу (график) погашения основной суммы и процентов/наценки/дохода по иностранным обязательствам банка за весь период обслуживания в квартальной разбивке.   

915. Данные необходимо показывать в номиналах валют, с точностью до двух знаков после запятой.   

916. Данные следует показывать отдельно по каждому кварталу, стране, наименованию нерезидента и в разрезе валют, в которых проводились операции (кроме Кыргызской Республики), причем необходимо заполнять только ячейки, расположенные ниже основной.  

 

РАЗДЕЛ 6. ПЛАТЕЖНЫЕ КАРТЫ И ЭЛЕКТРОННЫЕ КОШЕЛЬКИ   

  

Подраздел 6.1. Платежные карты  

  

917. В данном подразделе отражается информация о выпушенных банковских платежных картах в обращении на территории Кыргызской Республики в разрезе по виду, типу, функционалу, статусу и срокам действия карты, а также сведения о владельцах карт.  

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1) 

918. В столбце «БИК банка/филиала» указывается идентификационный код головного офиса или филиала банка согласно справочнику 8 «БИК».  

919. В столбце «ИНН клиента/Номер удостоверяющего документа для иностранного гражданина» указывается идентификационный номер налогоплательщика клиента для резидентов Кыргызской Республики. Для несовершеннолетних лиц, не имеющих ИНН- номер свидетельства о рождении. Для нерезидентов - если имеется ИНН, если нет - номер удостоверяющего документа (паспорта) для физического лица. Для юридического лица или индивидуального предпринимателя нерезидента, не имеющих ИНН указывается регистрационный номер, которую получил во время регистрации на территории Кыргызской Республики в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя.  

920. В столбце «Статус резидента» указывается соответствующий код из справочника 49. «Статус резидента».  

921. В графах «Место прописки держателя карты»/«Фактическое проживание держателя карты» указывается место прописки/фактического проживания держателя карты в разрезе области, района, айыльного аймака, населенного пункта (город/пгт/село).  

922. В столбцах «Область или город республиканского значения» указывается активный код области или города республиканского значения (уровень G1.2), где прописан/проживает держатель карты согласно справочнику 6. «Административно-территориальные единицы».  

923. В столбцах «Район или город областного значения» указывается активный код района или города областного значения (уровень G2.2), где прописан/проживает держатель карты согласно справочнику 6. «Административно-территориальные единицы». В случае отсутствия района или города областного значения согласно справочнику, присваивается код «00000 000 000 00 00 00– отсутствует».  

924. В столбцах «Айылный аймак или город районного значения» указывается активный код айыльного аймака или города районного значения (уровень G3.2), где прописан/проживает держатель карты согласно справочнику 6. «Административно-территориальные единицы». В случае отсутствия айыльного аймака или города районного значения согласно справочнику, присваивается код «00000 000 000 00 00 00 – отсутствует».  

925. В столбцах «Поселек/ПГТ/село» указывается активный код поселка, поселка городского типа (пгт), села (один из кодов уровней: G4.0; G5.0 или G6.0.), где прописан/проживает держатель карты согласно справочнику 6. «Административно-территориальные единицы». В случае отсутствия поселка/ПГТ/села согласно справочнику присваивается код «00000 000 000 00 00 00 – отсутствует».  

926. В столбце «Тип договора» указывается код, характеризующий условия договора согласно справочнику 30 «Тип договора».  

927. В столбце «Вид карты» указывается наименование банковской платежной карты, выпущенный платежной системой, согласно справочнику 50 «Вид карты».  

928. В столбце «Номер карты» указывается идентификационный номер банковской платежной карты, присвоенный во время эмиссии, с учетом стандартов и требований по защите информционной безопасности.  

929. В столбце «Тип карты» указывается код способа считывая данных с карты согласно справочнику 51 «Тип карты».  

930. В столбце «Функционал карты» указывается код согласно справочнику 52. «Функционал платежной карты».  

931. В столбце «Дата выпуска карты» указывается дата открытия карты в формате дата: ДД.ММ.ГГГГ, где ДД – день, ММ – месяц, ГГГГ – год.  

932. В столбце «Статус карты» указывается код, характеризующий статус карты согласно справочнику 53 «Статус карты/электронного кошелька», где активный – операции проходят в течение 1 (одного) года, неактивный – операции не проходят более 1 (одного) года или заблокирован.  

  

Подраздел 6.2. Остаток денежных средств на счетах по банковским платежным картам  

  

933. В данном подразделе указывается информация об операциях (транзакциях, в результате которой происходит изменение остатка денежных средств на счете держателя карты), совершенных с использованием карт по назначению платежей в номинале валют (без учета комиссии за обслуживание), а также об остатке денежных средств на счетах, к которым подвязаны карты, в разрезе валют на конец отчетного периода.  

934. В столбце «Номер карты» указывается идентификационный номер банковской платежной карты, присвоенный во время эмиссии, с учетом стандартов и требований по защите информционной безопасности.  

935. В столбце «Код валюты» указывается код валюты счета, согласно справочнику 2 «Валюты». В случае если к карте подвязаны несколько валютных счетов (мультивалютная), информацию необходимо отражать построчно по каждой валюте.  

936. В графе «Транзакции с использованием карты» указываются операции с использованием карты по назначению платежа: «Снятие денежных средств», «Оплата за товары и услуги в ТСП», «Переводы денежных средств с использованием карты», «Оплата за государственные услуги», «Другие транзакции». В столбце «Другие транзакции» указываются данные, совершенные помимо выше указанных транзакций (снятие денежных средств, оплата за товары и услуги в ТСП, переводы денежных средств с использованием карты, оплата государственных услуг).  

937. В столбцах «Количество» указывается количество совершенных транзакций (снятие денежных средств, оплата за товары и услуги в ТСП, переводы денежных средств с использованием карты, оплата за государственные услуги, другие транзакции) с использованием карты в течении отчетного периода.   

938. В столбцах «Объем» указывается сумма денежных средств по совершенным операциям (снятие денежных средств, оплата за товары и услуги в ТСП, переводы денежных средств с использованием карты, оплата за государственные услуги, другие транзакции) с использованием карты в течении отчетного периода.   

939. В столбце «Остаток денежных средств на счетах по картам» указывается информация об остатке денежных средств на счетах, к которым подвязаны карты, в разрезе валют на конец отчетного периода.  

  

Подраздел 6.3. Электронные кошельки.  

  

940. В данном подразделе отражается информация об электронных кошельках эмитентом системы расчетов электронными деньгами по всем электронным кошелькам (по физическим лицам, агентам, акцептантам и т.д.) и остаток электронных денег на конец отчетного периода.  

941. В поле «Наименование субьекта» указывается наименование организации, которая является эмитентом системы расчетов электронными деньгами, агента международной системы электронных денег.  

942. В столбце «Наименование системы расчетов электронными деньгами (электронного кошелька)» указывается соответствующий код системы расчетов электронными деньгами из справочника 25 «Платежные системы».  

943. В столбце «Наименование оператора» указывается код оператора, который устанавливает и/или обеспечивает техническую поддержку, осуществляющего обработку/процессинг транзакций по данной системе расчетов электронными деньгами исходя из справочника 54 «Операторы платежных систем».  

944. В столбце «Номер счета» указывается номер специального банковского счета по учету электронных денег, который открыт банком и используется для проведения операций по зачислению суммы денежных средств по выпущенным электронным деньгам, и по списанию денежных средств для погашения электронных денег.  

945. В столбце «Идентификационный номер электронного кошелька» указывается уникальный номер электронного кошелька, который присваивается при его первоначальной регистрации в системе.   

946. В столбце «Операционная система устройства, где установлен электронный кошелек» указывается операционная система устройства согласно справочнику 61 «Вид и версия операционной системы».  

947. В столбце «Номер телефона, к которому подвязан электронный кошелек» указывается соответствующий номер мобильного телефона, к которому подвязан электронный кошелек, и на который держателю приходят СМС-оповещения/сообщения. Номер телефона указывается в формате: «код страны, код оператора, номер телефона» слитно, а также перед указанием кода страны знаки «0», «00», «+» не указываются (например: 996701001002).  

948. В столбце «Дата регистрации электронного кошелька» указывается дата регистрации электронного кошелька в формате ДД.ММ.ГГГГ., где ДД – день, ММ – месяц, ГГГГ – год.  

949. В столбце «Дата закрытия электронного кошелька» указывается Дата закрытия электронного кошелька в формате: ДД.ММ.ГГГГ., где ДД – день, ММ – месяц, ГГГГ – год.  

950. В столбце «Статус электронного кошелька» указывается код согласно справочнику 53, характеризующий статус электронного кошелька согласно «Статус карты/электронного кошелька», где «активный» – операции проходят в течение 1 (одного) года, «неактивный» – операции не проходят более 1 (одного) года или «заблокирован»-если данный кошелек был заблокирован).  

951. В столбце «Держатель (пользователь) электронного кошелька» указывается ИНН держателя (пользователя) электронного кошелька для резидентов Кыргызской Республики или идентификационный код - для иностранного лица держателя (пользователя) электронного кошелька. При отсутствии информации указывается код «0» (ноль).  

952. В столбцах «Организация, проводившая идентификацию» указывается БИК Банка в соответствии со справочником 8, либо ИНН агента, который произвел идентификацию держателя электронного кошелька.   

953. В столбце «Способ идентификации держателя (пользователя)» указывается способ идентификации держателя (пользователя) электронного кошелька в соответствии со справочником 56 «Способ идентификации держателя (пользователя) электронных денег».  

954. В столбце «Дата удаленной идентификации электронного кошелька» указывается дата идентификации держателя (пользователя) электронного кошелька в формате ДД.ММ.ГГГГ.  

955. В столбце 15 «Дата идентификации электронного кошелька на месте» указывается дата идентификации держателя (пользователя) электронного кошелька в Банке формате ДД.ММ.ГГГГ, где ДД – день, ММ – месяц, ГГГГ – год.  

956. В графе «Место прописки держателя карты» указывается место прописки держателя электронного кошелька в разрезе области, района, айыльного аймака, населенного пункта (город/пгт/село).  

957. В столбце «Область или город республиканского значения» указывается активный код области или города республиканского значения (уровень G1.2), где прописан держатель электронного кошелька, в соответствии со справочником 6 «Административно-территориальные единицы».  

958. В столбце «Район или город областного значения» указывается активный код района или города областного значения (уровень G2.2), где прописан держатель электронного кошелька в соответствии со справочником 6 «Административно-территориальные единицы». При этом, в случае отсутствия района (т.е. при заполнении столбца «Город, пгт, село» городом республиканского/областного значения либо вовсе отсутствия города/пгт/села) в справочнике присутствует код «00000 000 000 00 00 00».  

959. В столбце «Айыльный аймак или город районного значения» указывается активный код айыльного аймака или города районного значения (уровень G3.2), где прописан держатель электронного кошелька в соответствии со справочником 6 «Административно-территориальные единицы». При этом, в случае отсутствия айыльного аймака (т.е. при заполнении столбца «Город, пгт, село» городом республиканского/областного/районного значения либо вовсе отсутствия города/пгт/села) в справочнике присутствует код «00000 000 000 00 00 00».  

960. В столбце «Поселок, пгт или село» указывается активный код города, поселка городского типа (пгт), села в соответствии со справочником 6 «Административно-территориальные единицы». В случае отсутствия города/ПГТ/села согласно справочнику присваивается код «00000 000 000 00 00 00– отсутствует».   

961. В столбце «Код валюты» указывается цифровой код валюты в соответствии со справочником 2 «Валюты».  

962. В столбце «Остаток электронных денег на конец отчетного периода» указывается сумма денежных средств в номинале, имеющихся на электронном кошельке на конец отчетного периода.  

  

Подраздел 6.4. Информация о платежных системах  

  

963. В данном подразделе отражается информация об уровне членства коммерческого банка в платежной системе.  

964. В столбце «Наименование платежной системы» указывается код платежной системы согласно справочнику 25 «Платежные системы» раздел 3.  

965. В столбце «Наименование оператора платежной системы» указывается код платежной системы согласно справочнику 54 «Операторы платежных систем».  

966. В столбце «Наименование процессингового центра» указывается код платежной системы согласно справочнику 26 «Центры обработки данных».  

967. В столбце «Статус членства» указывается код согласно справочнику 97 «Статус членства в платежной системе».  

968. В столбце «Наименование Банка-спонсора» указывается наименование банка-спонсора, если банк является ассоциированным членом. Если банк является принципалом или прямым участником, то указывается «0».  

969. В столбце «Размер страхового или резервного фонда в платежной системе в иностранной валюте» указывается объем страхового/резервного фонда, размещенного в платежной системе в иностранной валюте (кроме национальной валюты) в единицах валют в числовом формате. Сумма указывается в номинале (без сокращений) с двумя знаками после запятой. В случае если страховой или резервный фонд в платежной системе внесен в нескольких валютах, то для каждой валюты информация о платежной системе заполняется в отдельной строке.  

970. В столбце «Код валюты» указывается цифровой код валюты из справочника 2 «Валюты».  

971. В столбце «Размер страхового или резервного фонда в платежной системе в национальной валюте» указывается объем страхового (резервного) фонда, размещенного в платежной системе в национальной валюте в единицах валют в числовом формате. Сумма указывается в номинале (без сокращений) с двумя знаками после запятой.  

РАЗДЕЛ 7. РЕЕСТР КЛИЕНТОВ И ИХ УЧРЕДИТЕЛЕЙ  

  

972. В разделе 7 «Реестр клиентов и их учредителей» указывается информация о клиентах банка и их учредителях. Раздел состоит из четырех подразделов:   

7.1. Физические лица (в том числе индивидуальные предприниматели);   

7.2. Юридические лица, филиалы (представительства);   

7.3. Учредители. Часть А. Физические лица (в том числе индивидуальные предприниматели);  

7.4. Учредители. Часть Б. Юридические лица или общественные организации.  

973. Информация заполняется по всем клиентам и бизнес партнерам отчитывающегося банка (в том числе банки, ФКО, обменные бюро и т.д.), осуществляющих банковские операции, в том числе «с открытием счета» и «без открытия счета», при этом Банку разрешается не заполнять данные по клиентам, осуществляющим операции без открытия счета, если у банка отсутствует информация и запрашиваемая информация не требует идентификации клиента в соответствии с законодательством Кыргызской Республики и требованиями Национального банка. Отчет о клиентах и их учредителях предоставляется в полном объеме 1 мая 2025 года по состоянию на конец дня 30 апреля 2025 года.  В последующих отчетах, на ежедневной основе предоставляется следующая информация по клиентам и их учредителям: обновленные данные по существующим клиентам и их учредителям, если по ним в течении предыдущего операционного дня произошли изменения; данные о новых клиентах и их учредителях по состоянию на конец предыдущего операционного дня.   

974. Во избежание двойной записи информации о клиенте, т.е. в случае проведения одним клиентом нескольких различных по назначению операций, сведения о клиенте необходимо указывать один раз.   

975. В случае оказания клиенту банковских услуг без открытия счета необходимо заполнить соответствующие столбцы полей «1. Общие данные», а также «2. Паспортные данные или документы, идентифицирующие личность» и/или «3. Водительское удостоверение» и/или «4. Военный билет» и/или «5. Вид на жительство». Если клиент совершает операцию с открытием счета, тогда дополнительно заполняются соответствующие столбцы полей «6. Место жительства (регистрации) / места пребывания (для нерезидентов)», «7. Другая информация» и столбец «Связанность с банком».  

976. Если ранее клиент провел операцию без открытия счета и при этом была осуществлена соответствующая запись в реестре, то при проведении последующих других операций с открытием счета этим же клиентом, запись по данному клиенту должна быть дополнена.  

977. В случае изменения информации о клиентах банка (изменение фамилии или имени физических лиц, а также перерегистрация или переименование юридических лиц) в реестре клиентов необходимо внести новую, удалив старые записи/данные по данным клиентам банка.  

  

Подраздел 7.1. Физические лица (в том числе индивидуальные предприниматели)  

  

978. В данном подразделе указываются клиенты банка физические лица и индивидуальные предприниматели.  

979. В столбце «БИК Банка / филиала» указывается банковский идентификационный код головного офиса/филиала в соответствии со справочником 8 «БИК».  

980. В столбце «ИНН клиента или номер удостоверяющего документа для иностранного гражданина» указывается идентификационный номер налогоплательщика клиента для резидентов Кыргызской Республики. Для несовершеннолетних лиц – если имеется ИНН, если нет - номер свидетельства о рождении. Для нерезидента - номер удостоверяющего документа (паспорта).   

981. В столбцах «Фамилия», «Имя», «Отчество» указываются фамилия, имя, отчество в соответствии с паспортными данными клиента. В случае нерезидентов указываются по паспорту на латинице или на кириллице, если это применимо.   

Справочно: в случае наличия слов «уулу», «кызы» и т.п. в Ф.И.О. гражданина, данные слова указываются в поле «Фамилия».   

982. В столбце «Пол» указывается значение пола в числовом формате: «1» для женщин или «2» для мужчин.  

983. В столбце «Дата рождения» указываются данные в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

984. В столбце «Гражданство» указывается код страны мира, определяющий гражданство физического лица, согласно справочнику 5 «Страна».  

985. В поле 2 «Паспортные данные или документы, идентифицирующие личность» указываются данные паспорта или документа, идентифицирующие личность клиента и заполняются следующие столбцы:  

986. В столбце «Серия и номер паспорта» указываются сведения в соответствии с паспортными данными клиента.  

987. В столбце «Дата окончания срока действия паспорта» указывается срок действия паспорта в кратком формате даты: ДД.ММ.ГГГГ.  

988. В столбце «Орган, выдавший паспорт» указываются сведения в соответствии с паспортными данными клиента.  

989. В поле 3 «Водительское удостоверение» указывается данные водительского удостоверения клиента и заполняются следующие столбцы:  

990. В столбце «Номер удостоверения» указываются сведения в соответствии с данными водительского удостоверения клиента.   

991. В столбцах «Дата окончания срока действия водительского удостоверения» указывается срок действия водительского удостоверения в кратком формате даты: ДД.ММ.ГГГГ.  

992. В столбце «Орган, выдавший водительское удостоверение» указываются сведения в соответствии с данными водительского удостоверения клиента.  

993. В поле 4 «Военный билет» указывается данные военного билета клиента и заполняются следующие столбцы:  

994. В столбце «Номер военного билета» указываются сведения в соответствии с данными военного билета клиента.   

995. В столбцах «Дата выдачи военного билета» указывается дата выдачи военного билета в кратком формате даты: ДД.ММ.ГГГГ.  

996. В столбце «Орган, выдавший военный билет» указываются сведения с военного билета клиента.  

997. В поле 5 «Вид на жительство» указывается данные по виду жительства клиента и заполняются следующие столбцы:  

998. В столбце «Номер вида на жительство» указываются сведения в соответствии с данными вида на жительство клиента.   

999. В столбцах «Дата окончания срока действия вида на жительство» указывается срок действия вида на жительство в кратком формате даты: ДД.ММ.ГГГГ.  

1000. В столбце «Орган, выдавший вид на жительство» указываются сведения в соответствии данными вида на жительство клиента.  

1001. В поле 6 «Место жительства (регистрации) для резидента или места пребывания (для нерезидентов)» указывается данные по месту жительства/пребывания клиента и заполняются следующие столбцы:  

1002. В столбце «Код страны» указывается код страны мира, определяющий место жительства физического лица, в соответствии со справочником 5 «Страна».  

1003. В графе «Полный адрес резидентов» заполняются следующие реквизиты.  

1004. В столбце «Населенный пункт» указывается один из активных кодов: города республиканского значения уровня G1.2, города областного значения уровня G2.2; города районного значения уровня G3.2, либо код Посёлки/ПГТ/села уровня G4.0 в соответствии со справочником 6 "«Административно-территориальные единицы» (указывается код со статусом «Истина»). При необходимости можно использовать коды уровней: G5.0 и G6.0. В случае, если клиент -нерезидент согласно справочнику, присваивается код «00000 000 000 00 00 00 – отсутствует».  

1005. В столбце «Улица, микрорайон, переулок, проспект, бульвар или жилмассив» указываются данные в соответствии с паспортными данными клиента в текстовом формате.   

1006. В столбце «Номер дома, корпуса, участка или строения» указываются данные в соответствии с паспортными данными клиента в текстовом формате.   

1007. В столбце «Номер квартиры» указываются данные в соответствии с паспортными данными клиента в текстовом формате.  

1008. В столбце «Полный адрес нерезидента» указывается полный адрес в другой стране: страна, область, город/ПГТ/село, улица/переулок/проспект/бульвар, номер дома, корпуса или строения, квартиры в соответствии с предоставленными документами. При необходимости можно заполнять на английском языке.  

1009. В поле 7 «Другая информация» указываются данные по нерезидентам, степени (уровню) риска, вид сектора экономики, ВЭД, связанность с банком и заполняются следующие столбцы:  

1010. В столбце «Полный адрес нерезидента» указываются сведения в соответствии с папортными данными клиента в текстовом формате. При необходимости адрес может быть указан на английском языке.  

1011. В столбце «Степень (уровень) Риска» указывается код уровня риска согласно справочнику 19 «Уровень риска клиента» в числовом формате.  

1012. В столбце «Публичное должностное лицо» указывается код уровня риска из справочника 20 «Публичные должностные лица» в числовом формате.  

1013. В столбце «Сектор экономики» указывается код Государственного статистического классификатора сектора экономики (ГКСЭ) из сектора 14 «Домашние хозяйства» согласно справочнику 3 «Государственный классификатор сектора экономики (ГКСЭ)» в числовом формате.  

1014. В столбце «ВЭД (для ИП)» указывается код согласно справочнику 4 «Виды экономической деятельности» (ВЭД) в числовом формате. 

1014-1. В столбце «Клиенты-предприятия МСБ (для ИП)» указывается код «1» (один), если клиент банка-индивидуальный предприниматель в соответствии с Налоговым кодексом Кыргызской Республики (далее – Налоговый кодекс) относится к категории субъектов малого предпринимательства или субъектов среднего предпринимательства. В случае если клиент банка-индивидуальный предприниматель не относится к указанным категориям, указывается код «0» (ноль). 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 23 января 2026 года №02/2) 

1014-2. В столбце «Доля женщин на руководящих позициях (%) (для ИП)» указывается процентное значение доли женщин на руководящих позициях у клиентов банка-индивидуальных предпринимателей. 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 23 января 2026 года №02/2) 

1014-3. В столбце «Доля женщин среди штатных работников (для ИП)» указывается процентное значение доли женщин среди штатных работников у клиентов банка-индивидуальных предпринимателей. 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 23 января 2026 года №02/2) 

1015. В столбце «Связанность с банком» указывается тип связанности клиента с банком числовым кодом из справочника 14 «Связанность с банком» в числовом формате.  

  

Подраздел 7.2. Юридические лица, филиалы (представительства)  

  

1016. В данном подразделе указывается клиенты банка - юридические лица.   

1017. В поле 1 «Общие данные» входит общая информация о юридическом лице и заполняются следующие столбцы:  

1018. В столбце «БИК банка/филиала» указывается банковский идентификационный код (БИК) головного офиса/филиала в соответствии со справочником 8 «БИК» в числовом формате.  

1019. В столбце «ИНН клиента или идентификационный код для иностранного лица» указывается идентификационный налоговый номер юридического лица. Для несовершеннолетних лиц – если имеется ИНН, если нет - номер свидетельства о рождении. Для нерезидента - если имеется ИНН, если нет - регистрационный номер из торгового реестра для юридического лица в текстовом формате.  

1020. Столбец «Полное наименование на государственном языке» заполняется в соответствии с учредительными документами. В обязательном порядке хотя бы один из столбцов 3-5 должен быть заполненным в текстовом формате.  

1021. Столбец «Полное наименование на официальном языке» заполняется в соответствии с учредительными документами. В обязательном порядке хотя бы один из столбцов 3-5 должен быть заполненным в текстовом формате.  

1022. Столбец «Полное наименование на английском языке» заполняется в соответствии с учредительными документами. В обязательном порядке хотя бы один из столбцов 3-5 должен быть заполненным в текстовом формате.  

1023. В столбце «Организационно-правовая форма» указывается идентификационный код из справочника 7. «Организационно-правовая форма» в числовом формате.  

1024. В столбце «Гражданско-правовой статус» указывается код из Фасет 1 «Гражданско-правовой статус хозяйствующего субъекта» справочника 7 «Организационно-правовая форма» в числовом формате.  

1025. В столбце «Форма участия в капитале» указывается код из Фасет 2 «Форма участия в капитале» справочника 7 «Организационно-правовая форма» в числовом формате.  

1026. В столбце «Форма управления» указывается код из Фасет 3 «Форма управления» справочника 7 «Организационно-правовая форма» в числовом формате.  

1027. Поле 2 «Сведение об адресе (месте нахождения) юридического лица, филиала (представительства) объединяет в себя следующие столбцы:  

1028. В столбце «Код страны» указывается код страны, определяющий место расположения юридического лица в соответствии со справочником 5 «Страна» в числовом формате.  

1029. В дополнительное поле «Полный адрес резидентов» входят следующие столбцы:  

1030. В столбце «Населенный пункт» указывается один из активных кодов: города республиканского значения уровня G1.2, города областного значения уровня G2.2; города районного значения уровня G3.2, либо код Посёлки/ПГТ/села уровня G4.0 в соответствии со справочником 6 "«Административно-территориальные единицы» (указывается код со статусом «Истина»). При необходимости можно использовать коды уровней: G5.0 и G6.0. В случае, если операция совершена за пределами страны согласно справочнику присваивается код «00000 000 000 00 00 00 – отсутствует». В столбцах «Улица, микрорайон, переулок, проспект, бульвар или жилмассив», «Номер дома, корпуса, участка или строения», «Номер квартиры» указываются данные в соответствии с учредительными документами юридического лица в текстовом формате.  

1031. В столбце «Полный адрес нерезидента» указываются сведения в соответствии с учредительными документами юридического лица. При необходимости адрес может быть указан на английском языке в текстовом формате.  

1032. Столбец «Адрес web-сайта» заполняется в случае наличия, указывается полный URL-адрес  

1033. Поле 3 «Сведения о государственной регистрации (перерегистации)» объединяет в себя следующие столбцы:  

1034. В столбце «Страна регистрации» указывается код страны в соответствии со справочником 5 «Страны» в числовом формате.   

1035. Столбец «Наименование регистрирующего органа» заполняется в соответствии с учредительными документами. В случае нерезидентов заполняется на латинице в текстовом формате.  

1036. Столбец «Регистрационный номер» заполняется в соответствии с учредительными документами. В случае нерезидентов заполняется на латинице в текстовом формате.  

1037. В столбце «Государственная (учетная) регистрация или перерегистрация» указывается код согласно справочника 101 «Государственная регистрация юридического лица».  

1038. В столбце «Дата приказа» данные указываются в кратком формате даты: ДД.ММ.ГГГГ.  

1039. В столбце «Дата первичной регистрации (в случае государственной перерегистрации)» данные указываются в кратком формате даты: ДД.ММ.ГГГГ.  

1040. Поле 4 «Информация об уставном капитале» объединяет в себя следующие столбцы:  

1041. В столбце «Объявленный капитал» данные указываются в номинале валюты с точностью до 2 знаков после запятой. 

1042. В столбце «Код валюты» указывается цифровой код валюты уставного капитала согласно справочнику 2 «Валюты».  

1043. В столбце «Оплаченный уставный капитал» данные указываются в номинале валюты с точностью до 2 знаков после запятой. В случае, если на момент открытия счета информация об оплаченном уставном капитале отсутствует, то в последующем рекомендуется ее отразить, согласно полученной финансовой отчетности юридического лица.  

1044. В столбце «Доля государства в уставном капитале (%)» данные указываются с точностью до 2 знаков после запятой.  

1044-1. В столбце «Доля женщин в уставном капитале (%)» указывается процентное значение доли женщин в уставном капитале юридического лица-клиента банка. 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 23 января 2026 года №02/2) 

1045. Поле 5 «Сведения о лицензии на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию» объединяет в себя следующие столбцы:  

1046. В столбце «Вид деятельности» указывается соответствующий код из справочника 75 «Вид деятельности» в числовом формате.  

1047. В столбце «Серия и номер лицензии» данные указываются согласно лицензии в текстовом формате.  

1048. В столбце «Дата выдачи лицензии» данные указываются в кратком формате даты: ДД.ММ.ГГГГ в формате даты.  

1049. В столбце «Кем выдана» данные указываются согласно лицензии в текстовом формате.  

1050. В столбце «Срок действия» данные указываются в кратком формате даты: ДД.ММ.ГГГГ в формате даты.  

1051. Поле 6 «Другая информация» объединяет в себя следующие столбцы:  

1052. В столбце «Сектор экономики» указывается код Государственного статистического классификатора сектора экономики (ГКСЭ) согласно справочнику 3 " Государственный классификатор сектора экономики (ГКСЭ)".   

1053. В столбце «ВЭД» указывается код согласно справочнику 4 «Виды экономической деятельности» (ВЭД). 

1053-1.  В столбце «Клиенты-предприятия МСБ» указывается код «1» (один), если клиент банка в соответствии с Налоговым кодексом относится к категории субъектов малого предпринимательства или субъектов среднего предпринимательства. В случае если клиент банка не относится к указанным категориям, указывается код «0» (ноль). 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 23 января 2026 года №02/2) 

1053-2. В столбце «Доля женщин на руководящих позициях (%)» указывается процентное значение доли женщин на руководящих позициях у клиента банка. 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 23 января 2026 года №02/2) 

1053-3. В столбце «Доля женщин среди штатных работников» указывается процентное значение доли женщин среди штатных работников у клиента банка. 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 23 января 2026 года №02/2) 

1054. В столбце «Связанность с банком» указывается код из справочника 14 «Связанность с банком».   

  

Подраздел 7.3. Учредители  

Часть А. Физические лица (в том числе индивидуальные предприниматели).  

  

1055. В данном подразделе отражаются данные по учредителям клиентов юридических лиц, где учредителями выступают физические лица и/или индивидуальные предприниматели.  

1056. Поле «Общие данные» включает в себя следующие столбцы:  

1057. В столбце «ИНН или номер удостоверяющего документа для иностранного гражданина клиента или учредителя клиента юр. лица» указывается ИНН клиента/учредителя клиента юр лица, по отношению которого данное лицо является бенефициарным собственником/учредителем, для резидентов Кыргызской Республики. Для нерезидента - если имеется ИНН, если нет - Идентификационный код.  

1058. «ИНН клиента или номер удостоверяющего документа для иностранного гражданина бенефициарного собственника клиента» указывается ИНН клиента для резидентов Кыргызской Республики. Для несовершеннолетних лиц – если имеется ИНН, если нет - номер свидетельства о рождении. Для нерезидента - если имеется ИНН, если нет - номер удостоверяющего документа (паспорта) для физического лица, регистрационный номер из торгового реестра для юридического лица.  

1059. Поле «ФИО» включает в себя столбцы «Фамилия», «Имя», «Отчество», в которых данные указываются в соответствии с паспортными данными (в случае нерезидентов - на латинице). В случае нерезидентов указываются по паспорту на латинице или на кириллице, если это применимо. В случае наличия слов «уулу», «кызы» в Ф.И.О. гражданина, данные слова указываются в поле «Фамилия».  

1060. В столбце «Пол» указывается значение пола в числовом формате: «1» для женщин или «2» для мужчин.  

1061. В столбце «Дата рождения» указываются данные в кратком формате даты: ДД.ММ.ГГГ.  

1062. В столбце «Гражданство» указывается код страны мира, определяющий гражданство физического лица согласно справочнику 5 «Страна».  

1063. Поле «Паспортные данные или документы, идентифицирующие личность» включает в себя следующие столбцы:  

1064. В столбце «Серия и номер паспорта» указываются сведения в соответствии с паспортными данными клиента.  

1065. В столбцах «Дата окончания срока действия паспорта», указываются данные в кратком формате даты: ДД.ММ.ГГГГ.  

1066. В столбце «Орган, выдавший паспорт» указываются сведения в соответствии с паспортными данными клиента.  

1067. Поле «Место жительства (регистрации) для резидента или места пребывания (для нерезидентов)» включает всебя следующие столбцы:  

1068. В столбце «Код страны» указывается код страны, определяющий место жительства физического лица в соответствии со справочником 5 «Страна».  

1069. В столбце «Населенный пункт» указывается один из активных кодов: города республиканского значения уровня G1.2, города областного значения уровня G2.2; города районного значения уровня G3.2, либо код Посёлки/ПГТ/села уровня G4.0 в соответствии со справочником 6 "«Административно-территориальные единицы» (указывается код со статусом «Истина»). При необходимости можно использовать коды уровней: G5.0 и G6.0. В случае, если учредитель- нерезидент согласно справочнику, присваивается код «00000 000 000 00 00 00 – отсутствует».  

1070. В столбцах «Улица, микрорайон, переулок, проспект, бульвар или жилмассив», «Номер дома, корпуса, участка или строения» и «Номер квартиры» указываются данные в соответствии с паспортом клиента в текстовом формате.   

1071. В столбце «Полный адрес нерезидента» указываются в соответствии с паспортными данными учредителя-нерезидента. При необходимости можно указывать адрес на английском языке.  

1072. В статье «Участие в уставном капитале» в столбце «Доля (%)» указываются в числовом формате с точностью до 2 знаков после запятой.  

1073. Поле «ПОД/ФТЭ» включает в себя следующие столбцы:  

1074. В столбце «Степень (уровень) Риска» указывается код уровня риска согласно справочнику 19 «Уровень риска клиента» в числовом формате.  

1075. В столбце «Публичное должностное лицо» указывается уровень риска из справочника 20 «Политически должностные лица» в числовом формате.  

  

Часть Б. Юридические лица.  

  

1076. В случае если у клиента юридического лица учредителем является другое юридическое лицо, то заполняется Часть Б. Юридические лица. Далее в целях определения бенефициарного собственника (физическое лицо) следует заполнить Часть А. Физические лица (в том числе индивидуальные предприниматели) для данного юридического лица-учредителя. При этом в случаях, когда существует цепочка учредителей юридических лиц следует заполнить всю последовательность учредителей до физического лица. В этом случае следует заполнять всю последовательность юридических лиц в Части Б и заключительную (где будет указано физическое лицо) в Части А.  

1077. Поле «Общие данные» включает в себя следующие столбцы:  

1078. В столбце «ИНН клиента/Идентификационный код для иностранного лица» указывается ИНН клиента, по отношению которого данное лицо является учредителем для резидентов Кыргызской Республики. Для нерезидента - если имеется ИНН, если нет - Идентификационный код. Текстовый формат.  

1079. В столбце «ИНН учредителя клиента или идентификационный код для иностранного лица» заполняется ИНН учредителя клиента для резидентов Кыргызсой Республики. Для нерезидента - если имеется ИНН, если нет - Идентификационный код в текстовом формате.  

1080. В столбцах «Полное наименование на государственном языке», «Полное наименование на официальном языке», «Полное наименование на английском языке» заполняется в соответствии с учредительными документами. В обязательном порядке хотя бы один из столбцов 3-5 должен быть заполнен.  

1081. В столбце «Организационно-правовая форма» указывается идентификационный код из справочника 7. "Организационно-правовая форма".  

1082. В столбце «Гражданско-правовой статус» указывается код из Фасет 1 «Гражданско-правовой статус хозяйствующего субъета» из справочника 7 «Организационно-правовая форма хозяйствующих субъектов».  

1083. В столбце «Форма участия в капитале» отражается код из Фасет 2 «Форма участия в капитале» из справочника 7 «Организационно-правовая форма хозяйствующих субъектов».  

1084. В столбце «Форма управления» указывается код из Фасет 3 «Форма управления» из справочника 7 «Организационно-правовая форма хозяйствующих субъектов».  

1085. Поле «Сведения о государственной регистрации (перерегистации)» включает в себя следующие столбцы:  

1086. В столбце «Страна регистрации» указывается код страны в соответствии со справочником 5 «Страна».  

1087. В столбце «Наименование регистрирующего органа» заполняется в соответствии с учредительными документами. В случае нерезидентов заполняется на латинице.  

1088. В столбце «Регистрационный номер» отражается номер регистрации в соответствующем органе. Данные отражаются в свободном текстовом формате  

1089. В столбце «Государственная (учетная) регистрация или перерегистрация указывается код согласно справочника 101 "Государственная регистрация юридического лица".  

1090. В столбце «Дата регистрации» указываются данные в кратком формате даты: ДД.ММ.ГГГГ. Указываются данные фактической регистрации, если проведена перегистрация отражаются данные фактической перерегистрации.  

1091. В столбце «Дата первичной регистрации (в случае государственной перерегистрации)» данные указываются в кратком формате даты: ДД.ММ.ГГГГ. Данные отражатся только при перерегистрации.  

1092. В столбце «Доля (%)» данные указываются в числовом формате с точностью до 2 знаков после запятой.  

  

  

РАЗДЕЛ 8. РЕЕСТР ОПЕРАЦИЙ БАНКА И КЛИЕНТОВ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ  

  

1093. В разделе 8 «Реестр операций банка и клиентов с корпоративными и государственными ценными бумагами» указывается инфомация об операциях банка и клиентов банка с корпоративными и государственными ценными бумагами. Раздел состоит из двух подразделов: 8.1. Реестр операций банка и клиентов с ценными бумагами и 8.2. Реестр инвестиций и финансового участия. Суммы необходимо указывать по состоянию на отчетную дату.  

1094. В случае если часть одной эмиссии ценных бумаг находится в залоговом обеспечении, а другая часть находится в собственности банка, то информацию по ним необходимо указывать в разных строках.  

  

Подраздел 8.1. Реестр операций банка и клиентов с корпоративными и государственными ценными бумагами  

  

1095. В этом подразделе приводится информация об операциях коммерческих банков и клиентов с ценными бумагами, а также об эмитентах ценных бумаг.  

1096. В столбце «БИК Банка» указывается банковский идентификационный код головного офиса/филиала в соответствии со справочником 8 «БИК».  

1097. В столбце «Вид ценной бумаги» указывается цифровой код вида ценной бумаги согласно справочнику 33 «Вид ценной бумаги». 

1097-1. В столбце «Соответствие ценной бумаги Зеленой таксономии Кыргызской Республики» указывается код «1» (один), если ценные бумаги, по которым проведены операции отчитывающегося коммерческого банка и его клиентов соответствуют критериям Зеленой таксономии Кыргызской Республики, утвержденной постановлением Кабинета Министров Кыргызской Республики от 30 апреля 2025 № 246 (далее – Зеленая таксономия Кыргызской Республики). В случае если ценные бумаги, по которым проведены операции отчитывающегося коммерческого банка и/или его клиентов, не соответствуют критериям Зеленой таксономии Кыргызской Республики, указывается код «0» (ноль). 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 23 января 2026 года №02/2) 

1097-2. В столбце «Гендерные ЦБ» указывается код «1» (один), если ценные бумаги, по которым проведены операции отчитывающегося коммерческого банка и/или его клиентов, отнесены к гендерным облигациям в соответствии с эмиссионной документацией, и по условиям их выпуска предусмотрено целевое использование привлеченных средств на финансирование проектов, связанных с женским предпринимательством в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. В случае если ценные бумаги, по которым проведены операции отчитывающегося коммерческого банка и/или его клиентов, не соответствуют указанным условиям, указывается код «0» (ноль). 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 23 января 2026 года №02/2) 

1098. В столбце «Номер ценной бумаги/эмиссии» указывается регистрационный номер ценной бумаги, присвоенный в рамках эмиссии.   

1099. В графе «Собственник ЦБ» указываются информация о собственнике ценных бумаг и следующие реквизиты.  

1100. В столбце «Наименование» указывается полное наименование собственника (держателя) ценных бумаг в соответствии с учредительными документами.  

1101. В столбце «Идентификационный код» указываются следующие идентификационные номера:  

- банковский Идентификационный Код (БИК) – отражается информация согласно справочнику 8, при проведении сделки с коммерческим банком;   

- общереспубликанский классификатор предприятий и организаций (ОКПО) – указывается соответствующий код ОКПО, при проведении сделки с финасово-кредитными организациями, международными организациями и другими юридическими лицами;  

- идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) – указывается ИНН клиента, при проведении сделки с физическими и юридическими лицами для резидентов Кыргызской Республики.   

- нерезиденты (коммерческие банки, юридические и физические лица) – указывается код «99999».  

1102. В столбце «Тип нерезидентов» указывается код согласно справочнику 43 «Тип нерезидентов». В данном столбце справочник 43 «Тип нерезидентов» используется только для нерезидентов.  

1103. В графе «Эмитент» приводится информация об эмитентах ценных бумаг.  

1104. В столбце «Наименование» указывается наименование эмитента ценных бумаг в соответствии с учредительными документами. В случае нерезидентов – указывается на латинице.   

1105. В столбце «Идентификационный код» указываются следующие идентификационные номера:  

- для Национального банка Кыргызской Республики и коммерческих банков – код БИК из справочника 8 «БИК»;  

- для Министерства финансов Кыргызской Республики и местных органов власти - код ГКОУ из справочника 44 «Органы управления (ГКОУ)»;  

- для юридических лиц – код ИНН;  

- для нерезидентов (коммерческих банков, органов власти, юридических лиц) - код «99999».   

1106. В столбце «Тип нерезидентов» указывается цифровой код согласно справочнику 43 «Тип нерезидентов». В данном столбце справочник 43 «Тип нерезидентов» используется только для нерезидентов.  

1107. В столбце «Рейтинг» указывается долгосрочной рейтинга кредитоспособности, присвоенного соответсвующим рейтинговым агентством. В случае если эмитент имеет два и более рейтинга за последний год, указывается наименьший рейтинг.   

1108. В столбце «Название рейтингового агентства» указывается полное официальное наименование рейтингового агентства.   

1109. В столбце «Дата присвоения рейтинга» указывается официальная дата присвоения рейтинга долгосрочной кредитоспособности компании, в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

1110. В столбце «ВЭД» указывается цифровой код согласно справочнику 4 «Виды экономической деятельности». Код должен соответствовать уровню иерархии системы классификации – «подкласс» (5 знаков).  

1111. В столбце «Оплаченный уставный капитал (в номинале)» указывается сумма оплаченного уставного капитала юридического лица в номинале валюты.  

1112. В столбце «Валюты» указывается цифровой код валюты из справочника 2 «Валюты» в которой выражен уставный капитал эмитента.  

1113. В столбце «Страна эмитента» указывается цифровой код страны эмитента ценных бумаг из справочника 5 «Страны».  

1114. В графе «Информация о брокере/дилере (за исключением ГКВ, ГКО и Нот)» указывается информация о компании, с которой Банк от своего имени или от имени своего клиента провел операции или сделки с ценными бумагами, кроме государственных бумаг и нот НБКР.  

1115. В столбце «Наименование» указывается полное наименование компании брокере/дилере.  

1116. В столбце «Идентификационный код» указываются следующие идентификационные номера: - банковский Идентификационный Код (БИК) – отражается информация согласно справочнику 8, при проведении сделки с коммерческим банком;  - общереспубликанский классификатор предприятий и организаций (ОКПО) – указывается соответствующий код ОКПО, при проведении сделки с финасово-кредитными организациями, международными организациями и другими юридическими лицами; - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) – указывается ИНН клиента, при проведении сделки с физическими и юридическими лицами для резидентов Кыргызской Республики.  - нерезиденты (коммерческие банки, юридические и физические лица) – указывается код «99999».  

1117. В столбце «Тип нерезидентов» указывается цифровой код согласно справочнику 43 «Тип нерезидентов». В данном столбце справочник 43 «Тип нерезидентов» используется только для нерезидентов.  

1118. В столбце «Номер договора» указывается цифровой или символьный код договора, присвоенный банком на основании внутренних документов учета.  

1119. В столбце «Дата договора» указывается дата договора в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

1120. В столбце «Дата приобретения» указывается дата приобретения ценных бумаг в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

1121. В столбце «Дата эмиссии» указывается дата эмиссии в числовом формате: ДД.ММ.ГГГГ.  

1122. В столбце «Дата погашения» указывается дата погашения только для долговой ценной бумаге в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

1123. В столбце «Количество ценных бумаг (шт.)» указывается в числовом формате количество ценных бумаг.  

1124. В столбце «Валюта» указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, согласно справочнику 2 «Валюты».  

1125. В графе «Цена одной ценной бумаги» (в ед. оригинальной валюты) указываются следующие реквизиты.  

1126. В столбце «Цена приобретения» указывается фактическая цена приобретения в числовом формате.  

1127. В столбце «Номинальная цена» указывается номинальная цена ценной бумаги в числовом формате.  

1128. В столбце «Рыночная цена» указывается информация о ценных бумагах, отраженных в бухгалтерском учете по рыночной (справедливой) стоимости в числовом формате.  

1129. В столбце «Сумма дисконта» указывается сумма начисленного дисконта в числовом формате.  

1130. В столбце «Норма доходности (в %)» указывается норма доходности в числовом формате.  

1131. В столбце «Купонная ставка (в %)» указывается купонная ставка в числовом формате.  

1132. В графе «Дивиденды» указываются следующие реквизиты.  

1133. В столбце «Объявленные» указывается сумма объявленных дивидендов в числовом формате до выплаты.  

1134. В столбце «Полученные» указывается сумма полученных дивидендов в числовом формате.   

1135. В графе «Организация, осуществляющая хранение, учет и регистрацию ценных бумаг» указываются следующие реквизиты.  

1136. В столбце «Наименование компании» указывается полное официальное наименование организации, осуществляющей хранение, учет и регистрацию ценных бумаг в соответствии с учредительными документами.  

1137. В столбце «Идентификационный код» указываются следующие идентификационные номера:  

- для НБКР и коммерческих банков резидентов – код БИК из справочника 8 «БИК»;  

- для юридических лиц – ИНН; - для Министерства Финансов КР и местных органов власти - код ГКОУ из справочника 44 «Органы управления (ГКОУ)»;  

- для нерезидентов (коммерческих банков и юридических лиц) – указывается код «99999».  

1138. В столбце «Тип нерезидентов» указывается цифровой код согласно справочнику 43 «Тип нерезидентов».  

1139. В столбце «Номер лицензии» указываются номер лицензии организации, осуществляющая хранение, учет и регистрацию ценных бумаг в числовом формате.  

1140. В столбце «Начисленные проценты к получению (в зависимости от вида ценных бумаг)» указывается в числовом формате. В данном столбце отражается информация по начисленным процентам к получению в зависимости от вида ценных бумаг.  

1141. В столбце «Корректировка справедливой стоимости» указывается сумма корректировки справедливой стоимости на отчетной период в числовом формате.  

1142. В столбце «Классификация» указывается категория классификации ценных бумаг согласно справочнику 11 «Классификация».  

1143. В столбце «Ставка РППУ (в %)» указывается ставка РППУ в процентах в соответствии с «Положением о классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков».  

1144. В столбце «Просроченная задолженность» указывается количество календарных дней просрочки, за исключением акций.  

1145. В столбце «Статус ценных бумаг» указывается цифровой код из справочника 34 «Статус ценных бумаг».  

1146. В столбце «Дата присвоения статуса» данные указываются в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

1147. Графа «Наличие обременения на ценные бумаги» заполняются в случае, если ценные бумаги являются залоговым обеспечением по кредитам НБКР, РКФР, коммерческих банков и иных организаций.  

1148. В столбце «Наименование залогодержателя» указывается цифровой код из справочника 85 «Наименование залогодержателя».  

1149. В столбце «Код аукциона» указывается код кредитного аукциона.  

  

Подраздел 8.2 Реестр инвестиций и финансового участия  

  

1150. В подразделе «Реестр инвестиций и финансового участия» отражается объем инвестиционной активности банка и его финансового участия посредством вложения собственных/заемных средств в виде паевого или долевого участия в структуре капитала юридического лица.  

1151. В столбце «БИК Банка» указывается банковский идентификационный код головного офиса/филиала в соответствии со справочником 8 «БИК».  

1152. В графе «Объект инвестирования» указываются следующие данные.  

1153. В столбце «Наименование» указывается официальное название/ наименование юридического лица, согласно учредительным документам на кириллице или латинскими буквами.   

1154. В столбце «SWIFT код (если имеется)» указывается код, согласно справочнику 1 «SWIFT».  

1155. В столбце «ИНН юридического лица или ИНН для иностранного лица» указывается идентификационный номер налогоплательщика юридического лица, присвоенный уполномоченным органом страны регистрации. Данные указываются в числовом формате.  

1156. В столбце «Рейтинг» указывается долгосрочной рейтинг кредитоспособности, присвоенный соответсвующим рейтинговым агентством. В случае если эмитент имеет два и более рейтинга за последний год, указывается наименьший рейтинг.   

1157. В столбце «Название рейтингового агентства» указывается полное официальное наименование рейтингового агентства.   

1158. В столбце «Дата присвоения рейтинга» указываются данные в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

1159. В столбце «Сектор экономики» указывается цифровой код Государственного статистического классификатора сектора экономики (ГКСЭ) из справочника 3 «Государственный классификатор сектора экономики (ГКСЭ)». Значение кода должно соответствовать пятизначному коду Классификатора.   

1160. В столбце «ВЭД» указывается цифровой код из справочника 4 «Виды экономической деятельности». Код должен соответствовать уровню иерархии системы классификации – «подкласс» (5 знаков).  

1161. В столбце «Оплаченный уставный капитал (в номинале)» указывается сумма денежных средств, оплаченных в качестве уставного капитала, в номинале.  

1162. В столбце «Страна регистрации» указывается цифровой код, характеризующий страну регистрации, согласно справочнику 5 «Страна».  

1163. В столбце «Валюта» указывается цифровой код из справочника 2 «Валюты».   

1164. В столбце «Номер договора» указывается номер договора в числовом, буквенном или численно-буквенном формате.   

1165. В столбце «Дата договора» указываются данные в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

1166. В столбце «Сумма инвестирования или финансового участия (в номинале)» указывается сумма инвестированных денежных средств в номинале.   

1167. В столбце «Сумма дисконта» указывается сумма начисленного дисконта в номинале.   

1168. В столбце «Дивиденды или доходы объявленные» указывается сумма начисленных дивидендов, объявленных к выплате, в номинале до выплаты. Данные указываются в числовом формате.   

1169. В столбце «Дивиденды или доходы выплаченные» указывается сумма фактически выплаченных дивидендов, объявленных к выплате, в номинале. Данные указываются в числовом формате.   

1170. В столбце «Ставка РППУ (в %)» указывается ставка РППУ в процентах в соответствии с Положением «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков». Для банков, имеющих исламское окно, подраздел заполняется в том числе с учетом требований Положения «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков при осуществлении операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования».  

1171. В столбце «Статус» указывается цифровой код из справочника 34 «Статус ценных бумаг».   

1172. В столбце «Дата присвоения статуса» указывается данные в числовом формате дат ДД.ММ.ГГГГ.  

  

РАЗДЕЛ 9. ОПЕРАЦИИ БАНКА НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ  

  

1173. В реестре операций на финансовом рынке содержится информация о субъектах финансовых договоров и об их условиях.  

1174. Реестр операций на финансовом рынке состоит из трех подразделов:  

1. «Реестр операций банка с кредитами и депозитами»;   

2. «Реестр кредитных операций с залогом»;  

3. «Реестр операций с иностранной валютой».   

1175. Реестр заполняется на основании привлеченных или размещенных банком средств в номиналах валют. Данные указываются в номинале той валюты, в которой заключен договор. В реестре отражается вся информация по ранее совершенным сделкам на финансовом рынке по состоянию на отчетную дату (включая изменения за отчетную неделю), а также информация по сделкам, совершенным на финансовом рынке за период с пятницы предыдущей недели по четверг текущей недели включительно.   

1176. Все поля данного реестра обязательны к заполнению. В случае отсутствия значения (показателя) необходимо указывать значение ноль («0»).  

  

Подраздел 9.1. Реестр операций банка с кредитами и депозитами  

  

1177. В реестре содержится информация о каждой совершенной сделке по выданным/размещенным и полученным/привлеченным денежным средствам на финансовом рынке по состоянию на отчетную дату.  

Реестр операций банка с кредитами и депозитами содержит информацию: 1. по полученным кредитам от НБКР, коммерческих банков, небанковских финансово-кредитных организаций, правительственных организаций, международных и других организаций;  2. по выданным кредитам, коммерческим банкам, небанковским финансово-кредитным организациям, международным и другим организациям;  3. по депозитам банков, размещенным в НБКР и в других банках (в том числе страховыедепозиты по СДП и по картам); 4. по депозитам правительственных организаций, банков, международных и других организаций, размещенных в коммерческом банке (в том числе страховые депозиты по СДП и по картам).  

1178. В данном реестре операции по выданным кредитам и принятым депозитам юридическим и физическим лицам не отражаются.  

1179. В столбце «БИК банка» указывается банковский идентификационный код участников платежной системы согласно справочнику 8 «БИК».   

1180. В столбце «Вид сделки» указывается код сделки согласно справочнику 35 «Вид сделки».  

1181. В столбце «Дата заключения сделки» указывается дата заключения сделки в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

1182. В столбце «Дата завершения сделки» указывается дата завершения сделки в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

1183. Столбец «Номер договора/сделки»/поле подлежит обязательному заполнению. При заполнении все символы должны быть прописаны слитно, без пробелов. Если обеими сторонами договора/сделки выступают коммерческие банки-резиденты Кыргызской Республики, в столбце «Номер договора/сделки» заполняется Номер договора, присвоенный банком, предоставившим средства (кредит/депозит/финансирование). Если одной из сторон сделки не является коммерческий банк-резидент Кыргызской Республики, то в столбце «Номер договора/сделки» заполняется Номер договора, присвоенный отчитывающимся коммерческим банком-резидентом.   

  

1184. В столбце «Идентификационный код кредита или финансирования, или кредитной линии» указывается 21-значный номер кредита/финансирования, состоящий из БИК головного банка (6 знаков), дата выдачи кредита/финансирования (8 знаков), вид кредита/финансирования (1 знак) и порядковый номер кредита/финансирования (6 знаков).  

Таблица «Идентификационный код кредита/финансирования/кредитной линии»  

  

1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21
БИК						Г	Г	Г	Г	М	М	Д	Д	Вид кредита/финансирования: указывается цифра «1» для традиционных кредитов/ финансирования и цифра «2» для кредитов, выданных по исламским принципам финансирования и «3» для кредитных линий и/или линий финансирования для традиционных кредитов и «4» для кредитных линий и./или линий финансирования, выданных по исламским принципам финансирования	Порядковый номер

  

Дата выдачи кредита/финансирования (8 знаков) и вид кредита/финансирования (1 знак) у Стороны, выдавшей или разместившей денежные средства и у Стороны, получившей или привлекшей денежные средства должны быть идентичными. Порядковый номер кредита/финансирования должен начинаться с цифры «1» с каждого нового года и далее по мере возрастания.  Поряковый номер кредита для реструктуризированного кредита/финансирования остается неизменным. В случае если кредит выдан и погашен в течение года одним заемщиком, для вновь выданного кредита/финансирования этому же заемщику, присваивается новый номер. При указании данных по кредитным линиям, следует отражать идентификационный код кредитной линии, при этом каждый транш необходимо отражать отдельно.   

1185. В графе «Сторона, выдавшая или разместившая денежные средства» указываются данные по стороне, которая выдала кредит/финансирование/кредитную линию, разместила депозит, и у которой после проведения операции возникают активы на сумму операции.   

1186. В графе «Сторона, получившая или привлекшая денежные средства» указываются данные по стороне, которая получила кредит/финансирование/кредитную линию либо получила/привлекла депозит, и у которой после проведения операции возникают обязательтсва на сумму операции.   

1187. Столбцы с 7 по 12 заполняются коммерческими банками обязательно в обоих случаях: когда банк выдает/размещает денежные средства или получает/размещает денежные средства.  

1188. В столбцах «Идентификационный код организации» указываются следующие идентификационные коды:  

- для коммерческих банков резидентов и Национального банка Кыргызской Республики – код БИК согласно справочнику 8 «БИК»;  

- для правительственных организаций, небанковских финансово-кредитных организаций и международных организаций указывается код ОКПО;  

- для коммерческих банков, небанковских финансово-кредитных организаций и международных организаций нерезидентов указывается код «999999».   

1189. В столбцах «Наименование организации» указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами. В случае нерезидентов наименование организации указывается на латинице.  

1190. В столбцах «Страна выдачи/получения/размещения» указывается код страны, выдавшей/разместившей или получившей/разместившей денежные средства согласно справочнику 5 «Страна».  

1191. В столбце «Код валюты» указывается цифровой код согласно справочнику 2 «Валюты».  

1192. В столбце «Объем привлеченных или размещенных денежных средств» указывается объем сделок по всем выданным/размещенным или полученным/привлеченным кредитам/финансированию, а также по полученным или размещенным депозитам в числовом формате в номинале валюты.  

1193. В столбце «Остаток денежных средств» указывается остаток денежных средств по всем выданным/разместившим или полученным/привлеченным кредитам/ финансированию, а также полученным или размещенным депозитам в числовом формате в номинале валюты.  

1194. В столбце «Срок сделки» указывается срок сделки в днях в числовом формате. Для депозитов до востребования срок не указывается.  

1195. В столбце «Ставка или наценка и вознаграждение» указывается процентная ставка/наценка и вознаграждение по кредитам и финансированию, а также по депозитам и денежным средствам в числовом формате в процентах годовых.  

1196. В столбце «Вид ставки или наценки и вознаграждения» указывается код вида процентной ставки/наценки и вознаграждения согласно справочнику 18 «Вид ставки».  

1197. В столбце «Сумма дисконта» указывается сумма дисконта в числовом формате в номинале валюты.  

1198. В столбце «Классификация» указывается код классификации кредита/ финансирования согласно справочнику 11 «Классификация».  

1199. В столбце «Ставка РППУ (%)» указывается ставка РППУ в числовом формате в процентах годовых.  

1200. В столбце «Количество дней просрочки» указывается количество дней просрочки в числовом формате.  

1201. В графе «Информация о пролонгации» указываются следующие реквизиты.  

1202. В столбце «Дата пролонгации» указывается дата в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

1203. В столбце «Новая дата завершения сделки» указывается новая дата в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

1204. В графе «Информация о реструктуризации» указываются следующие реквизиты.  

1205. В столбце «Номер договора до реструктуризации» - если в случае реструктуризации заключается новое дополнительное соглашение, то сведения заполняются как для нового инструмента, при этом в данной графе должен быть указан старый (самый последний заключенный договор) номер договора.  

1206. В столбце «Дата договора до реструктуризации» указывается дата в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

1207. В столбце «Количество реструктуризаций» указывается количество реструктуризаций по каждой совершенной сделки, данные указываются в числовом формате.  

1208. В графе «Информация о списании» указываются следующие реквизиты.  

1209. В столбце «Дата списания» - дата в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

1210. В столбце «Сумма списания основной суммы задолженности» - данные в числовом формате в номинале валюты.  

1211. В столбце «Сумма списания процентов/наценки/дохода в номинале» - данные указываются в числовом формате в номинале валюты.  

1212. В столбце «Сумма списания пени/штрафа в номинале» - данные в числовом формате в номинале валюты.  

1213. В графе «Информация о восстановлении» указываются следующие реквизиты:  

1214. В столбце «Дата восстановления кредита/финансирования» - дата в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

1215. В столбце «Возвращенная сумма» указывается сумма возврата списанных кредитов/финансирование в числовом формате в номинале валюты.  

1216. Графа «Наличие обременения на права требования банковского вклада» заполняются в случае, если вклад является залоговым обеспечением по кредитам НБКР, РКФР, коммерческих банков и иных организаций.  

1217. В столбце «Наименование залогодержателя» указывается цифровой код из справочника 85 «Наименование залогодержателя».   

1218. В столбце «Код аукциона» указывается код кредитного аукциона НБКР.  

1219. В столбце «Идентификационный код кредитной линии» указывается идентификационный код кредитной линии, в рамках которой был выдан кредит/финансирование. Идентификационный код кредитной линии представляет собой 21-значный номер кредитной линии, состоящий из БИК банка (6 знаков), даты одобрения кредитной линии (8 знаков (ДДММГГГГ), вид кредитной линии (1 знака) и порядковый номер кредитной линии (6 знаков).   

Если кредит/финансирование были выданы не в рамках кредитной линии, то в столбце «Идентификационный код кредитной линии» указывается «999999999999999999999» (21-значный номер из девяток «9»).   

При отражении в строке информации по кредитной линии, в столбце «Идентификационный код кредитной линии» необходимо указать «000000000000000000000» (21-значный номер из нулей).   

  

Подраздел 9.1.1. Реестр кредитных операций с залогом  

  

1220. В данном подразделе указывается информация по кредитным операциям банка, осуществленным с залогом и отраженным в разделе 9.1 на отчетную дату. В случае если по одному кредиту в качестве залогового обеспечения выступает несколько видов залогов, то информацию по каждому залоговому обеспечению необходимо отражать отдельно в разных строках.  

1221. Столбец «Идентификационный код кредита/финансирования/кредитной линии» указывается 21-значный номер кредита/финансирования/ кредитной линии, состоящий из БИК банка (6 знаков), дата выдачи кредита/финансирования/кредитной линии (8 знаков), вид кредита/финансирования/кредитной линии (1 знак) и порядковый номер кредита/финансирования/кредитной линии (6 знаков).   

При этом, если кредит был выдан в рамках кредитной линии, указывается только идентификационный код кредитной линии.   

Если кредит/ финансирование были выданы не в рамках кредитной линии, указывается идентификационный код кредита/финансирования.  

1222. В столбце «Вид залога» указывается числовой код вида залога из справочника 15 «Вид залога».   

1223. В столбце «Код валюты» указывается цифровой код согласно справочнику 2 «Валюты».  

1224. В столбце «Номинальная стоимость» указывается номинальная стоимость залогового обеспечения в числовом формате с учетом дисконта/премии и корректировки справедливой стоимости. Указывается в случае применимости к виду залога.   

1225. В столбце «Залоговая стоимость» указывается залоговая стоимость залогового обеспечения в числовом формате.  

1226. В столбце «Доля покрытия залога» указывается доля покрытия залогом по кредиту/ финансированию/ кредитной линии, указанному в столбце «Идентификационный код кредита/финансирования/кредитной линии». «Доля покрытия залога» рассчитывается как отношение залоговой стоимости предмета залога к остатку задолженности по кредитуфинансированию/кредитной линие и указывается в процентах.   

1227. В столбце «Статус залога» указывается числовой код вида залога из справочника 16 «Статус залога».   

1228. В столбце «Дата принятия/ высвобождения/предоставления залога» указывается дата принятия/высвобождения залога в кратком формате даты: ДД.ММ.ГГГГ.   

  

Подраздел 9.2. Реестр операций банка с иностранной валютой  

  

1229. В данном подразделе содержится информация о всех заключенных сделках на валютном рынке между коммерческими банками резидентами/нерезидентами, а также о сделках коммерческих банков с Национальным банком. В подразделе указывается информация по операциям, соответствующим справочнику 36 «Вид валютной сделки» по состоянию на отчетную дату, включая информацию по завершенным, частично или досрочно пролонгированным или просто пролонгированным сделкам, а также по операциям за отчетный период с пятницы предыдущей недели по четверг текущей недели включительно. Таким образом, необходимо, в том числе указывать информацию по всем сделкам завершенным, досрочно завершенным, частично завершенным, пролонгированным завершенным неттигом, завершенным и прочее за отчетный период вне зависимости от даты заключения сделки.  

1230. Сделки в отчете отражаются по начальной дате валютирования.   

1231. В столбце «БИК Банка» указывается банковский идентификационный код участников платежной системы согласно справочнику 8 «БИК» для банка-резидента.   

1232. В столбце «Вид сделки» указывается код сделки согласно справочнику 36 «Вид валютной сделки».  

1233. В столбце «Дата заключения сделки» указывается дата в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

1234. В столбце «Дата завершения сделки» указывается дата в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

1235. Столбец «Номер договора/сделки»/поле подлежит обязательному заполнению. При заполнении все символы должны быть прописаны слитно, без пробелов. Если обеими сторонами договора/сделки выступают коммерческие банки-резиденты Кыргызской Республики, в столбце «Номер договора/сделки» заполняется Номер договора или соглашения через слеш (/) номер сделки. Если стороной сделки не является коммерческий банк-резидент Кыргызской Республики, в столбце «Номер договора/сделки» заполняется Номер договора, присвоенный коммерческим банком-резидентом  

1236. В столбце «Формат SWIFT/Telex и др. сообщений» указывается формат сообщения SWIFT/Telex и др.  

1237. В графе «Банк» указываются данные отчитывающегося Банка.   

1238. В графе «Контрагент» указываются данные по второй стороне, берущей на себя обязательства по договору, т.е. по контрагенту.   

1239. Столбцы с 7 по 12 заполняются коммерческими банками обязательно в обоих случаях: когда банк продает/отправляет валюту и покупает/получает валюту.  

1240. В столбцах «Идентификационный код» указываются следующие идентификационные коды:  

- для коммерческих банков и Национального банка– код БИК согласно справочнику 8 «БИК»;  

- для небанковских финансово-кредитных организаций, международных организаций и обменных бюро указывается код ОКПО;   

- для коммерческих банков, небанковских финансово-кредитных организаций и международных организаций нерезидентов указывается код «999999».  

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1)  

1241. В столбцах «Наименование организации» указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами. В случае нерезидентов наименование указывается на латинице.  

1242. В столбце «SWIFT код участника» - указывается код участника согласно справочнику 1 «SWIFT» для банка-нерезидента.  

1243. В столбцах с 13 по 24 необходимо указать все реквизиты как по предоставленной банком валюте, так и по полученной банком валюте.   

1244. В столбце «Форма операции» указывается форма валютной сделки в числовом формате: «1» для безналичных операций или «2» для наличных операций.   

1245. В столбце «Сумма» указывается сумма каждой операции в числовом формате по номиналу.  

1246. В столбце «Код валюты» указывается код валюты согласно справочнику 2 «Валюты».  

1247. В столбце «Курс» указывается курс сделки в числовом формате. В случае проведения операции по обналичиванию (предоставление безналичных денежных средств в обмен на одноименную валюту в наличной форме) или обезналичиванию (предоставление наличных денежных средств в обмен на одноименную валюту в безналичной форме), совершаемые между банками, в столбце «Курс» указывается «1».   

1248. В столбце «Ставка» указывается процентная ставка по своп-операциям с иностранной валютой в числовом формате в процентах годовых.   

1249. В столбце «Дата валютирования» указывается дата расчетов по каждой заключенной сделке в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

1250. В столбце «Вид ставки» указывается код согласно справочнику 18 «Вид ставки».  

1251. В столбце «Доход (убыток) от операции, сом» указывается доход или убыток по заключенной сделке в числовом формате. Сумма дохода указывается положительным числом, сумма убытка - отрицательным числом по каждой заключенной сделке.  

1252. В столбце «Статус сделки» указывается код статуса сделки согласно справочнику 37 «Статус сделки».  

1253. Графа «Данные по использованию валюты» заполняется для небанковских финансово-кредитных организаций, обменных бюро и других юридических лиц, физических лиц, банков (в том числе и банков нерезидентов) и международных организаций. В данном столбце, следует отражать цели/причины проведения сделки. К примеру валютная сделка проведена при нехватке средств для выдачи крупного кредита, в таком случае выгодоприоретателем будет заемщик, при оттоке крупного депозита в иностранной валюте, где выгодоприобретателем будет вкладчик. По валютным сделкам в целях соблюдения валютной позиции и/или хедж операции выгодоприобретателем будет банк и т.д.   

1254. В столбце «Цель проведения операции» указывается конечная цель проведения валютной операции (выдача кредита, исполнение обязательств по выплате депозита, соблюдение валютной позиции и т.д.).   

1255. В столбце «ИНН клиента или банка, либо идентификационный код для иностранного лица» указывается ИНН клиента /Идентификационный код для иностранного лица/БИК банка/ОКПО для юридических лиц. Для клиентов физических лиц - нерезидентов, не имеющих ИНН, указывается номер паспорта.    

  

РАЗДЕЛ 10. ДЕПОЗИТЫ  

1256. Раздел 10 «Депозиты» состоит из 2 подразделов:   

1) Подраздел 10.1. «Реестр депозитов банка»  

2) Подраздел 10.2. «Инструменты дистанционного обслуживания»  

  

Подраздел 10.1 Реестр депозитов банка  

  

1257. В реестре депозитов банка содержится информация о субъектах депозитных договоров (одной из сторон, которой выступает клиент банка), финансовые условия договоров о депозите, а также операции клиентов с банковскими счетами (депозитами). Информация должна содержать данные о принятых, обслуживаемых и изъятых депозитах клиентов.  

1258. В реестре депозитов необходимо указывать информацию обо всех совершенных операциях клиента по каждому депозиту на консолидированной основе по банковским счетам в течение отчетного периода.   

В случае если в течение отчетного периода депозит закрылся в связи с истечением срока и/или досрочным расторжением договора, необходимо указывать данный депозит с нулевым фактическим остатком и со статусом «Закрыт» согласно справочнику 28 только в течении отчетного периода. В последующем, после закрытия депозита, информация не указывается в данном разделе. Неактивные депозиты, которые учитываются на депозитных счетах - необходимо указывать.  

 Для вновь создаваемых (не прошедших регистрацию в государственных органах и не получивших ИНН) юридических лиц, одельных операций по эскроу-счетам, «неработающим» счетам банк вправе агрегировать их и не раскрывать информацию по столбцам 4-5, 7-10, 13-17, 21, 32-33. При этом по агрегированному счету по столбцу 3 «ИНН клиента или номер удостоверяющего документа для иностранного гражданина» должен быть указан 14-значный номер, состоящий из: тип клиента («0» - юридическое лицо, «1» - женщина, «2» - мужчина,), БИК банка, 7 нулей. По агрегированному счету банк должен иметь детальную информацию в разрезе клиентов с обоснованием причин включения в агрегированный счет. В столбце 1 «БИК банка или филиала банка» указывается идентификационный код банка и филиала банка согласно справочнику 8 «БИК».   

1259. В столбце 2 «Область или город республиканского значения» указывается код области республики/города республиканского значения уровня G1.2 в соответствии со справочником 6 «Административно-территориальная единица», в которой находится подразделение банка, в котором был открыт депозит.  

1260. В столбце 3 «ИНН клиента или номер удостоверяющего документа для иностранного гражданина» указывается идентификационный номер налогоплательщика клиента для резидентов Кыргызской Республики. Для несовершеннолетних лиц – если имеется ИНН, если нет - номер свидетельства о рождении. Для нерезидента - если имеется ИНН, если нет - номер удостоверяющего документа (паспорта) для физического лица. Для юридического лица нерезидента, в случае если нет ИНН - регистрационный номер, подтверждающий регистрацию клиента в качестве юридического лица из торгового реестра страны происхождения.   

1261. В столбце 4 «Сектор экономики клиента» указывается код Государственного статистического классификатора сектора экономики (ГКСЭ) клиента согласно справочнику 3 «Государственный классификатор сектора экономики (ГКСЭ)». Значение кода должно соответствовать пятизначному коду классификатора.  

1262. В столбце 5 «Вид экономической деятельности клиента» указывается код согласно справочнику 4 «Виды экономической деятельности», для юридических лиц и индивидаульных предпринимателей. Код должен соответствовать уровню иерархии системы классификации – «подкласс» (5 знаков). 

1262-1. В столбце «Клиенты-предприятия МСБ (для ИП и юридических лиц)» указывается код «1» (один), если клиент банка (ИП и юридическое лицо) в соответствии с Налоговым кодексом относится к категории субъектов малого предпринимательства или субъектов среднего предпринимательства. В случае если клиент банка не относится к указанным категориям, указывается код «0» (ноль). 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 23 января 2026 года №02/2) 

1263. В столбце 6 «Резидентство» указывается в числовом формате «1» для резидентов или «2» для нерезидентов.  

1264. В столбце 7 «Тип договора» указывается цифровой код, характеризующий условия договора согласно справочнику 30 «Тип договора».  

1265. В столбце 8 «Номер договора» указывается символьный код договора, присвоенный банком на основании внутренних документов учета. В случае отсутствия номера договора указывается «0».  

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1) 

1266. В столбце 9 «Дата заключения договора» указывается дата заключения договора в числовом формате дат: ДД.ММ.ГГГГ.  

1267. В столбце 10 «Дата завершения договора» указывается дата завершения договора по срочным депозитам в числовом формате даты: ДД.ММ.ГГГГ. В случае, если депозиты не имеют дату завершения договора, необходимо указать значение 01.01.2099.  

1268. В столбце 11 «Срочность депозита (в днях)» указывается срок депозита по договору в днях в числовом формате только по срочным депозитам. В случае депозитов до востребования указывается «0» (ноль).  

1269.  В столбце 12 «Процентная ставка по вновь принятому депозиту /норма доходности» указывается процентная ставка/норма доходности депозита по вновь принятым депозитам согласно договору.  

В случае применений специального продукта по начислению % и наличия градации процентных ставок необходимо указывать средневзвешенную процентную ставку по данным депозитам в числовом формате с двумя знаками после целых чисел. 

Средневзвешенная процентная ставка рассчитывается по формуле:  

I = (I1*V1+ I2*V2+…+In*Vn) / (V1+ V2+…+Vn), где  

I1, I2 – номинальная процентная ставка по n-й сделке, установленная в договоре;  

V1,V2 – сумма депозита, вклада по договору по n-й сделке.  

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1)   

1270. В столбце 13 «Эффективная процентная ставка по депозиту/Эффективная норма доходности» указывается годовая эффективная процентная ставка, рассчитанная в соответствии с Положением «О расчете эффективной процентной ставки при распространении информации о размере вознаграждения по банковским услугам», в числовом формате с двумя знаками после целых чисел. 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1) 

1271. В столбце 14 «Периодичность выплат процентов или прибыли» указывается цифровой код согласно справочнику 31 «Периодичность выплаты процентов».   

1272. В столбце 15 «Капитализация начисленных процентов или норм доходности» указывается цифровой код согласно справочнику 32 «Виды капитализации».   

1273. В столбце 16 «Наличие банковской платежной карты» указывается количество карт, подвязанных к банковскому счету в числовом формате. Если отсутствует банковская карта указывается значение ноль («0»). 

1273-1. В столбце «Соответствие Зеленой таксономии Кыргызской Республики» указывается код «1» (один), если депозитный продукт отчитывающегося коммерческого банка предусматривает направление привлеченных средств на финансирование видов деятельности и проектов, соответствующих Зеленой таксономии Кыргызской Республики. 

В случае если депозитный продукт отчитывающегося коммерческого банка не предусматривает указанную направленность использования средств, указывается код «0» (ноль). 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 23 января 2026 года №02/2) 

1273-2. В столбце «Женское предпринимательство» указывается код «1» (один), если клиент выступающий стороной депозитного договора отчитывающегося коммерческого банка, соответствует критериям женского предпринимательства в соответствии с Законом Кыргызской Республики «О защите прав предпринимателей». В случае если клиент, выступающий строной депозитного договора отчитывающегося коммерческого банка, не соответствует указанным критериям, указывается код «0» (ноль). 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 23 января 2026 года №02/2) 

1274. В столбце 17 «Номер банковского счета» данные указываются в числовом формате. Номера банковских счетов должны быть отражены в точности как отражены в автоматизированной банковской системе/автоматизированных системах банка.  

1275. В столбце 18 «Тип банковского счета» указывается цифровой код, характеризующий тип счета согласно справочнику 27 «Типы счетов» в числовом формате. 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1) 

1276. В столбце 19 «Код валюты счета» указывается цифровой код согласно справочнику 2 «Валюты» в числовом формате. 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1) 

1277. В столбце 20 «Сумма депозита по договору» указывается сумма депозита по договору в числовом формате в номинале валют.   

1278. В столбце 21 «Сумма неснижаемого остатка» указывается сумма неснижаемого остатка по депозиту на конец отчетного периода в числовом формате в той валюте, в которой банк установил.  

1279. В столбцах 22 и 23 «Остаток на начало отчетного месяца» указывается сумма остатка на счете на начало отчетного месяца в числовом формате в «номинале» валют и в «сомовом эквиваленте» по остаткам денежных средств в иностранной валюте. Эквивалент в национольной валюте указывается по официальному курсу Национального банка на начало отчетного месяца. Эквивалент обязательств в национальной валюте на обезличенных металлических счетах рассчитывается по последнему фиксингу Лондонской ассоциации рынка драгоценных металлов, рассчитанный через кросс-курс установленного Национальным банком официального курса доллара США к сому на начало отчетного месяца.   

При этом значение остатка на начало отчетного месяца должно быть равно значению остатка на конец предыдущего периода.  

1280. В столбцах 24 и 25 «Сумма принятого депозита или сумма пополнения» указывается сумма вновь принятого депозита либо пополнений счета за отчетный период по договору от клиента банка. Сумма денежных средств, принятая банком, указывается в числовом формате в «номинале» валют и в «сомовом эквиваленте». Объемы депозитов в иностранной валюте указываются в пересчете на национальную валюту по официальному курсу Национального банка на конец отчетного месяца. Пересчет обязательств в национальной валюте на обезличенных металлических счетах рассчитывается по последнему фиксингу Лондонской ассоциации рынка драгоценных металлов, рассчитанный через кросс-курс установленного Национальным банком официального курса доллара США к сому на конец отчетного месяца.   

В данном столбце не указываются:  

- Операции по расчетным счетам;  

- Операции между клиентами одного банка;  

- Операции между разными счетами одного клиента банка;   

- Пролонгированные депозиты после окончания срока договора на новый срок без изменения условий договора;  

- Причисление процентов к основной сумме;  

- Операции «овердрафт».  

Депозиты, досрочно изъятые клиентом банка и принятые согласно заключившего нового депозитного договора на других условиях, в отчете указываются согласно новым условиям.   

1281. В столбцах 26 и 27 «Сумма изъятия депозита» указывается сумма изъятия депозита/снятия денежных средств со счета за отчетный период в числовом формате в «номинале» валют и в «сомовом эквиваленте». Объемы депозитов в иностранной валюте указываются в сомовом эквиваленте по официальному курсу Национального банка на конец отчетного месяца. Сомовый эквивалент обязательств на обезличенных металлических счетах рассчитывается по последнему фиксингу Лондонской ассоциации рынка драгоценных металлов, рассчитанный через кросс-курс установленного Национальным банком официального курса доллара США к сому на конец отчетного месяца.   

В данном столбце не указываются:  

- Операции по расчетным счетам;  

- Операции между клиентами одного банка;  

- Операции между разными счетами одного клиента банка;   

Сумма овердрафта указывается в месяце, когда осуществлено фактическое его погашение.   

1282. В столбцах 28 и 29 «Фактический остаток суммы» указывается фактическая сумма остатка на счете на конец отчетного периода в числовом формате в «номинале» валют и в «сомовом эквиваленте». Остатки денежных средств в иностранной валюте указывается в пересчете на национольнуюю валюту по официальному курсу Национального банка на конец отчетного месяца. Пересчет обязательств в национальной валюте на обезличенных металлических счетах рассчитывается по последнему фиксингу Лондонской ассоциации рынка драгоценных металлов, рассчитанный через кросс-курс установленного Национальным банком официального курса доллара США к сому на конец отчетного периода.  

Фактическая сумма должна быть рассчитана из остатков депозитов на начало и конец периода с учетом принятых депозитов или пополнения и изъятия депозитов за период.   

Данная сверка не распространяется на операции по расчетным счетам всех клиентов банка, операции между клиентами одного банка, операции между разными счетами одного клиента банка.  

1283. Сумма значений столбца 28 поля «Фактический остаток суммы» Депозитного реестра должна быть равна сумме депозитов и обязательств на обезличенных металлических счетах, указанных в Разделе 1 «Отчет о финансовом положении и забалансовых обязательствах банка» в разрезе категорий держателей и видов валют.   

1284. В столбце 30 «Процентная ставка по депозиту на конец отчетного периода или норма доходности» указывается процентная ставка/норма доходности по депозитам на конец отчетного периода в числовом формате с двумя знаками после целых чисел. 

 В случае применений специального продукта по начислению % и наличия градации процентных ставок необходимо указывать средневзвешенную процентную ставку по данным депозитам.  

Средневзвешенная процентная ставка рассчитывается по формуле:  

I = (I1*V1+ I2*V2+…+In*Vn) / (V1+ V2+…+Vn), где  

I1, I2 – номинальная процентная ставка по n-й сделке, установленная в договоре;  

V1,V2 – сумма депозита, вклада по договору по n-й сделке. 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1)  

1285. В столбце 31 «Фактический срок до погашения (в днях)» указывается фактический срок до погашения срочных депозитов в днях на конец отчетного периода в числовом формате.   

1286. В столбце 32 «Сумма начисленных процентов и/или начисленной нормы доходности» указываются начисленные проценты к выплате на отчетную дату. Данные указываются в числовом формате в номинале валют.  

1287. В столбце 33 «Статус депозита» указывается цифровой код, характеризующий статус депозита согласно справочнику 28 «Статус депозита».  

  

Подраздел 10.2. Инструменты дистанционного обслуживания  

  

1288. В данном подразделе указывается информация инструментов дистанционного обслуживания.   

1289. В столбце «№» по возрастанию указывается последовательная нумерация банковских счетов.  

1290. В столбце «Номер банковского счета» указывается полный номер банковского счета клиента. Данный номер банковского счета должен быть указан в соответствии со столбцом 17 «Номер банковского счета» подраздела 10.1 «Депозитный реестр банка».  

1291. В столбце «Наличие удаленного доступа» указывается код согласно справочнику 29 «Способ доступа к счету». В случае наличия у банковского счета более одного инструмента банковского обслуживания, то необходимо повторно отразить текущий банковский счет и прилегающий к нему инструмент дистанционного банковского обслуживания.  

  

РАЗДЕЛ 11. КРЕДИТНЫЙ РЕГИСТР БАНКА  

  

1292. Раздел 11. «Кредитный регистр» состоит из 3 подразделов:  

1. Информация о выданном кредите/финансировании;  

2. Информация о кредитном портфеле/портфеле финансирования;  

3. Информация о залоге.  

1293. В кредитном регистре должна содержаться краткая идентификационная информация о субъектах кредитных договоров/договоров финансирования (одной из сторон, которой выступает клиент банка), финансовые условия договоров о кредите/финансировании, а также об операциях клиентов с кредитами/финансированием. Информация должна содержать данные о кредите/финансировании, о кредитном портфеле/портфеле финансирования и о залоге.   

1294. В кредитном регистре необходимо указывать информацию по каждому кредитному договору/договору финансирования в течение отчетного периода вне зависимости от даты списания.  Для ранее выданных кредитов юридическим и физическим лицам, у которых отсутствует ИНН (не прошедших перегистрацию в государственных органах и не получивших ИНН) по столбцу 3 «ИНН клиента или номер удостоверяющего документа для иностранного гражданина» должен быть указан 14-значный номер, состоящий из: тип клиента («0» - юридическое лицо, «1» - женщина, «2» - мужчина,), БИК банка, 7 нулей.   

1295. Операции с кредитами/финансированием отражаются в «Кредитном регистре» и в «Отчете о финансовом положении и забалансовых обязательствах» банка в номинале той валюты, в которой заключен договор. При сопоставлении схожих агрегированных данных из «Кредитного регистра» и «Отчета о финансовом положении и забалансовых обязательствах» банка итоговые значения общего кредитного портфеля, включая портфель финансирования, в том числе и по номиналу валют, должны совпадать, т.е. столбец «Остаток по основной сумме» Кредитного регистра должен совпадать с агрегированными данными в «Отчете о финансовом положении и забалансовых обязательствах».   

1296. В каждой ячейке столбцов Кредитного регистра, необходимо отражать информацию с соответствующим цифровым кодом из соответствующего справочника. По отдельным столбцам необходимо отражать данные согласно нижеуказанным требованиям по заполнению.  

1297. Данный раздел содержит кредитные истории, формируемые банками на основании договоров кредитных инструментов с физическими, юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями.   

  

Подраздел 11.1. Информация о выданном кредите/финансировании  

  

1298. В данном подразделе указывается информация по выданным банком кредитам/финансированиям.   

1299. В столбце «БИК банка или филиала банка» указывается идентификационный код филиала банка согласно справочнику 8 «БИК».   

1300. В столбце «Область или город республиканского значения» указывается код области республики/города республиканского значения уровня G1.2 в соответствии со справочником 6 «Административно-территориальная единица», в которой находится подразделение банка где был выдан кредит.  

1301. В столбце «Идентификационный код кредита или финансирования» указывается 21-значный номер кредита/финансирования, состоящий из БИК банка (6 знаков), дата выдачи кредита/финансирования (8 знаков), вид кредита/финансирования (1 знак) и порядковый номер кредита/финансирования (6 знаков).   

  

  

Таблица «Идентификационный код кредита/финансирования»  

1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21
БИК						Г	Г	Г	Г	М	М	Д	Д	Вид кредита/  финансирования: указывается цифра «1» для традиционных кредитов, и цифра «2» для кредитов, выданных по исламским принципам финансирования	Порядковый номер

  

Банку необходимо отражать БИК филиала при выдаче кредита/финансирования в филиале или БИК головного офиса, в случае выдачи кредита/финансирования в головном офисе.  Порядковый номер кредита/финансирования должен начинаться с цифры «1» с каждого нового года и далее по мере возрастания. Порядковый номер для реструктуризированного кредита/финансирования остается неизменным. В случае если кредит выдан и погашен в течение года одним заемщиком, для вновь выданного кредита/финансирования этому же заемщику, присваевается новый номер.  

1302. В столбце «ИНН клиента или номер удостоверяющего документа для иностранного гражданина» указывается идентификационный номер налогоплательщика клиента для резидентов Кыргызской Республики. Для несовершеннолетних лиц – если имеется ИНН, если нет - номер свидетельства о рождении. Для нерезидента - если имеется ИНН, если нет - номер удостоверяющего документа (паспорта) для физического лица, регистрационный номер из торгового реестра для юридического лица.  

1303. В столбце «Сектор экономики клиента» указывается код сектора экономики согласно справочнику 3 «Государственный классификатор сектора экономики (ГКСЭ)». Значение кода должно соответствовать пятизначному коду Классификатора.  

1304. В столбце «Вид экономической деятельности клиента» указывается код согласно справочнику 4 «Виды экономической деятельности», для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Код должен соответствовать уровню иерархии системы классификации – «подкласс» (5 знаков).   

1305. В столбце «Номер группы заемщиков или номер индивидуального заемщика, участвующего в групповом кредите/финансировании» указывается присвоенный единый идентификационный код всем участникам группы, в случае выдачи группового кредита/финансирования.  

1306. В столбце «Номер кредитного договора или договора финансирования» указывается символьный код договора, присвоенный банком на основании внутренних документов учета. По кредитной линии/линии финансирования указывается первоначальный договор для всех кредитов/финансирования, выдаваемых в рамках одной кредитной линии/линии финансирования. Списанные кредиты/финансирования также указываются в данном отчете. В случае заключения дополнительного соглашения к договору, то указывается номер договора, к которому заключено дополнительное соглашение.   

1307. В столбце «Дата заключения кредитного договора/договора финансирования» указываются данные в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ. В рамках кредитной линии указывается дата заключения договора по выдаче транша.   

1308. В столбце «Дата окончательного погашения по договору» указывается дата в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

1309. В столбце «Код валюты» указывается цифровой код валюты из справочника 2 «Валюты» по выданному кредиту.  

1310. В столбце «Объем выданного кредита или финансирования» указывается сумма фактически выданного кредита/финансирования в номинале валют.  

1311. В столбце «Объем кредитной линии/линии финансирования согласно договору» указывается общая сумма утвержденной кредитной линии/линии финансирования в номинале валют валют с двумя знаками после целых чисел. В случае, если заключенный кредит/финансирование не является кредитной линией/линией финансирования, то столбец не заполняется. Данный столбец заполняется только в тех случаях, когда договор предусматривает именно кредитную линию/линию финансирования.  

1312. В столбце «Объем кредита или финансирования согласно договору» указывается сумма кредита/финансирования, указанная в договоре в номинале валют с двумя знаками после целых чисел. Если выданный кредит/финансирование является кредитной линией/линией финансирования и в её рамках существуют отдельные договора, в данном столбце указывается сумма каждого такого договора на выдачу транша в рамках кредитной линии, в том числе в разрезе каждой валюты, если кредит/финансирование выражено и (или) исполняется в различных валютах.   

1313. В столбце «Вид процентной ставки, наценки или нормы доходности» указывается цифровой код из справочника 18 «Вид ставки», характеризующий процентную ставку/норму доходности.  

1314. В столбце «Процентная ставка, наценка или норма доходности (%)» указывается процентная ставка/норма доходности кредита/финансирования согласно договору, в числовом формате с двумя знаками после целых чисел.  

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1) 

1315. В столбце «Сумма наценки/нормы доходности» указывается сумма наценки в числовом формате с двумя знаками после целых чисел. Заполняется коммерческими банками, осуществляющими деятельность по финансированию в соответствии с исламскими принципами финансирования.   

1316. В столбце «Сумма начисленных процентов согласно договору» указываются в числовом формате в номинале валюты с двумя знаками после целых чисел. Сумма начисленных процентов указывается за весь срок кредита согласно договору.  

1317. В столбце «Эффективная процентная ставка, наценка или норма доходности (%)» указывается годовая эффективная процентная ставка в числовом формате с двумя знаками после целых чисел, рассчитанная в соответствии с Положением «О расчете эффективной процентной ставки при распространении информации о размере вознаграждения по банковским услугам» на момент выдачи кредита.  

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1) 

1318. В столбце «Субсидируемая процентная ставка /наценка/норма доходности (%)» указывается размер только государственных субсидий в числовом формате с двумя знаками после целых чисел. 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1) 

1319. В столбце «Вид кредита/финансирования» указывается цифровой код характеризующий вид кредита/финансирования из справочника 45 «Вид кредита».   

1320. В столбце «Целевое назначение кредита/финансирования» указывается цифровой код, характеризующий цель кредита/финансирования, согласно справочнику 9 «Цель кредита».  

1321. В столбце «Кредитование или финансирование в рамках государственных программ» указывается цифровой код из справочника 70 «Кредитование и финансирование в рамках государственных программ». Коды в справочнике 70 будут дополнятся по мере необходимости.  

1322. В столбце «Средства для кредитования или финансирования» указывается цифровой код из справочника 71 «Средства для кредитования и финансирования».  

1323. В столбце «Направление использования кредита или финансирования» указывается цифровой код, характеризующий направление использования кредита/финансирования согласно справочнику 46 «Направление использования кредита или финансирования».  

1324. В столбце «Способ выражения кредита/финансирования» указывается цифровой код, характеризующий способ выражения кредита/финансирования, согласно справочнику 47 «Способ выражения кредита/финансирования».   

1325. В столбце «Вид кредитного инструмента/инструмента финансирования» указывается цифровой код, определяющий вид кредитного инструмента/инструмента финансирования, согласно справочнику 10 «Виды инструментов».   

1326. В столбце «Страна использования кредита/финансирования» указывается цифровой код страны из справочника 5 «Страна» для использования кредита/финансирования. 

1326-1.  В столбце «Клиенты-предприятия МСБ (для ИП и юридических лиц)» указывается код «1» (один), если клиент банка (ИП и юридическое лицо) в соответствии с Налоговым кодексом относится к категории субъектов малого предпринимательства или субъектов среднего предпринимательства. В случае если клиент банка не относится к указанным категориям, указывается код «0» (ноль). 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 23 января 2026 года №02/2) 

1326-2. В столбце «Соответствие Зеленой таксономии Кыргызской Республики» указывается код «1» (один), если кредитный продукт отчитывающегося коммерческого банка соответствует определению зеленого кредита, и по условиям кредитования предусмотрено финансирование целей зеленого финансирования, соответствующих критериям Зеленой таксономии. В случае если кредитный продукт отчитывающегося коммерческого банка не соответствует указанным условиям, указывается код «0» (ноль). 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 23 января 2026 года №02/2) 

1326-3. В столбце «Женское предпринимательство» указывается код «1» (один), если заемщик отчитывающегося коммерческого банка соответствует критериям женского предпринимательства в соответствии с Законом Кыргызской Республики «О защите прав предпринимателей». В случае если заемщик отчитывающегося коммерческого банка не соответствует критериям женского предпринимательства согласно указанному Закону, указывается код «0» (ноль). 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 23 января 2026 года №02/2) 

1327. В столбце «Регион использования кредита/финансирования» указывается код города республиканского значения или области из уровня G1 из справочника 6 «Административно-территориальные единицы» для использования кредита/финансирования только на территории Кыргызской Республики.  

1328. В столбце «Условия погашения основной суммы» указывается цифровой код, характеризующий условия погашения основной суммы, согласно справочнику 12 «Условия погашения».  

1329. В столбце «Условия погашения процентов или наценки» указывается цифровой код, характеризующий условия погашения процентов/наценки/дохода, согласно справочнику 12 «Условия погашения».   

1330. В столбце «Группировка кредитов» указывается код из справочника 84 «Группировка кредитов».  

1331. В столбце «Дата заявки на получение кредита/финансирования» указываются данные на основании, которого выдан кредит/финансирование в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

1332. В столбце «Дата кредитной экспертизы» указывается дата проведения кредитным специалистом кредитной экспертизы. Данные заполняются в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.   

1333. В столбце «Дата одобрения Кредитным комитетом данные указываются в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ. Необходимо отражать окончательную дату принятия решения о выдаче кредита/финансирования перед выдачей кредита/ финансирования.  

1334. В столбце «Дата заключения риск менеджера» указывается дата заключения риск менеджера если применимо в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ. Указать дату окончательного заключения, полученного от риска менеджера перед выдачей кредита/финансирования (если применимо).  

1335. В столбце «Дата юридической экспертизы» указывается дата юридической экспертизы перед выдачей кредита/финансирования, если применимо в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ (если применимо).  

1336. В столбце «Дата одобрения Советом директоров» указывается дата одобрения Советом директоров банка перед выдачей кредита/финансирования, в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ (если применимо).   

1337. В столбце «Дата проверки целевого использования» указывается дата проверки целевого использования кредита/финансирования в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

1338. В столбце «Дата проверки в КИБ» указывается дата последнего получения кредитной истории из Кредитного бюро перед выдачей кредита/финансирования. Данные указываются в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

1339. В столбце «Связанность заемщика с другим заемщиком» указывается номер группы клиентов, которые должны рассматриваться в качестве единой совокупной задолженности. Каждая отдельная задолженность из такой группы, должна быть указана в отдельной строке. Например, если какое-либо лицо имеет как индивидуальные кредиты/финансирование, так и кредиты/финансирование, выданные его компании, то этим кредитам/финансированию должен быть присвоен один номер группы.  

Примечание: Под определением «Группа» следует понимать номер группы клиентов, которые должны рассматриваться в качестве единой совокупной задолженности. Каждая отдельная задолженность из такой группы должна быть указана в отдельной строке. Например, если какое-либо лицо имеет как индивидуальные кредиты, так и кредиты, выданные его компании, то этим кредитам должен быть присвоен один номер группы для целей определения крупных рисков.         

Пример: если физическое лицо А и две компании, связанные с ним, имеют три кредита, которые вместе составляют крупный риск (единую группу), то 1, 2 и 3 кредитам присваивается номер группы 1. Если следующий крупный кредит был выдан другому отдельному клиенту в данном случае физическому лицу Б, тогда этому кредиту присваивается номер группы 2.         

Наглядно это будет выглядеть следующим образом:        

Наименование клиента Номер группы        

1) Физическое лицо А 1        

2) Компания физического лица А 1        

3) Компания физического лица А 1        

4) Физическое лицо Б 2…  

1340. В столбце «Тип связанности заемщика с другим заемщиком» указывается цифровой код, раскрывающий тип связанности, согласно справочнику 17 «Связанность заемщика с другим заемщиком».   

1341. В столбце «ИНН связанного заемщика» указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) связанного заемщика для резидентов Кыргызской Республики. Для нерезидентов - номер удостоверяющего документа.   

1342. В столбце «Доля финансового участия (акций) заемщика (%)» указывается в числовом формате доля финансового участия заемщика в акциях/доле с двумя знаками после запятой, которыми владеет банк.   

1343. В столбце «Код валюты дохода заемщика» указывается цифровой код из справочника 2 «Валюты».  

1344. В столбце «Код валютной структуры доходов заемщика» указывается цифровой код из справочника 48 «Код валютной структуры доходов заемщика».  

1345. В столбце «Среднегодовой календарный объем совокупного дохода физического лица/чистой прибыли юридического лица в иностранной валюте» данные указываются в числовом формате и в сомовом эквиваленте с двумя знаками после целых чисел по официальному курсу Национального банка на конец отчетного пириода. В расчет берется календарный год. Информация указывается при выдаче кредита/финансирования, и в последующем обновляется по итогам периодичного проведения финансового мониторинга. При расчете величины среднегодового календарного объема совокупного дохода физического лица/чистой прибыли юридического лица в иностранной валюте необходимо учитывать только доходы в иностранной валюте.   

1346. В столбце «Среднегодовой календарный объем совокупного дохода физического лица/чистой прибыли юридического лица в национальной валюте» данные указываются в числовом формате с двумя знаками после целых чисел. В расчет берется календарный год. Информация указывается при выдаче кредита/финансирования, и в последующем обновляется по итогам периодичного проведения финансового мониторинга. При расчете величины среднегодового календарного объема совокупного дохода физического лица/чистой прибыли юридического лица в национальной валюте необходимо учитывать только доходы в национальной валюте.  

1347. В столбце «Остаток по основной сумме» указывается остаток по основной сумме кредита/финансирования в числовом формате и в номинале валюты с двумя знаками после целых чисел. Совокупная сумма по кредитам/финансированию в данном столбце, должна совпадать с общим размером кредитов/финансирования раздела 1. «Отчет о финансовом положении и забалансовых обязательств» и подраздела 4.14 раздела 4 «Пруденциальный баланс».  

1348. В столбце «Остаток по процентам или наценке» указывается остаток по процентам/наценке в числовом формате и в номинале валют с двумя знаками после целых чисел. Совокупная сумма по кредитам/финансированию в данном столбце должна совпадать с общим размером кредитов раздела 1. «Отчет о финансовом положении и забалансовых обязательств».  

1349. В столбце «Остаток пени или штрафов» указывается остаток по пени/штрафам к получению согласно кредитного договора на отчетную дату, в числовом формате и в номинале валют с двумя знкаками после целых чисел.  

1350. В столбце «Сумма дисконта» указывается сумма дисконта на отчетную дату по кредиту/финансированию в числовом формате и в номинале валют с двумя знаками после целых чисел.   

1351. В столбце «Статус неначисления» указывается «Да» в случае наличия задолженности по кредитам/финансированию клиентов, имеющих статус неначисления процентного дохода на отчетную дату. В случае отсутствия данного статуса необходимо указать «Нет».   

1352. В столбце «Процентная ставка по кредиту на конец периода / норма доходности» отражаются данные, сложившиеся на отчетную дату в числовом формате с двумя знаками после целых чисел.  

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1) 

1353. В столбце «Фактический срок до погашения» указывается фактический срок погашения кредита в днях в числовом формате. В случае если срок кредита истек и не погашен, то необходимо указать «0».  

1354. В столбце «Классификация» указывается цифровой код, характеризующий классификацию кредита/финансирования Банком, согласно справочнику 11 «Классификация».  

1355. В столбце «Ставка РППУ на основной долг (%)» указывается ставка РППУ на основной долг в числовом формате с двумя знаками после целых чисел. 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1)   

1356. В столбце «Ставка РППУ по начисленным процентам/наценке (%)» указывается ставка РППУ по начисленным процентам/наценке/доходу в числовом формате с двумя знаками после целых чисел. 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1) 

1357. В столбце «Сумма РППУ на основной долг» указывается сумма, начисленная Банком в качестве РППУ на основной долг, в том числе на кредитную линию/линию финансирования (балансовый остаток). Данные указываются в числовом формате и в номинале валюты с двумя знаками после целых чисел.  

1358. В столбце «Сумма РППУ по процентам или наценке» указывается сумма, начисленная Банком в качестве РППУ по процентам/наценке. Данные, указываются в числовом формате и в номинале валюты.  

  

Подраздел 11.2. Информация о кредитном портфеле/портфеле финансирования  

  

1359. В графе «Просрочка» заполняются следующие реквизиты.   

1360. В столбце «Количество дней просрочки по основной сумме» указывается фактическое количество дней просрочки по основной сумме на отчетную дату в числовом формате.   

1361. В столбце «Количество дней просрочки по процентам/наценке» указываются указывается фактическое количество дней просрочки по процентам/наценке на отчетную дату в числовом формате.   

1362. В столбце «Остаток просроченной задолженности по основной сумме» указывается фактическая просроченная задолженность по основной сумме в номинале валюты, имеющаяся на отчетную дату в числовом формате с двумя знаками после целых чисел.   

1363. В столбце «Остаток просроченной задолженности по процентам/наценке» указывается сумма фактической просроченной задолженности по процентам/наценке в номинале валюты, имеющейся на отчетную дату в числовом формате с двумя знаками после целых чисел.   

1364. В столбце «Процентная ставка по просроченному кредиту на конец периода / норма доходности» указывается процентная ставка по просроченному кредиту в числовом формате с двумя знаками после целых чисел.   

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1) 

1365. В графе «Информация по реструктуризации» заполняются следующие реквизиты.  

1366. В столбце «Остаток по реструктуризированному кредиту на конец периода» указывается сумма остатка кредитов на конец периода по основной сумме, по которым банк предоставил клиенту преференции (послабления) в индивидуальном порядке. Данные указываются с двумя знаками после запятой.  

1367. В столбце «Процентная ставка по реструктуризированному кредиту на конец периода/норма доходности» указывается процентная ставка по кредитам, по которым банк предоставил клиенту преференции (послабления) в индивидуальном порядке в числовом формате с двумя знаками после запятой. В данном столбце под процентной ставкой/нормой доходности подразумевается процентная ставка/норма доходности, сложившаяся после предоставления клиенту преференции (послабления). 

(В редакции постановления Комитета по надзору Национального банка КР от 22 июля 2025 года №37/1)   

1368. В столбце «Фактический срок до погашения реструктуризированного кредита на конец периода (в днях)» указывается фактический срок до погашения кредита, по которым банк предоставил клиенту преференции (послабления) в индивидуальном порядке, путем изменения срока кредита до погашения  

1369. В столбце «Номер договора кредитного инструмента/инструмента финансирования после реструктуризации» указывается новый номер договора. Данный столбец заполняется только в случае, если после реструктуризации кредитного инструмента заключается новое/дополнительное соглашение о кредитном инструменте/инструменте финансирования и присваивается новый номер договора.  

1370. В столбце «Дата договора кредитного инструмента/инструмента финансирования после реструктуризации» данные указываются в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ. Данный столбец заполняется только в случае, если после реструктуризации кредитного инструмента/инструмента финансирования заключается новое/дополнительное соглашение о кредитном инструменте/инструменте финансирования и присваивается новый номер договора и дата договора.  

1371. В столбце «Количество реструктуризаций» указываются общее количество реструктуризаций с момента выдачи кредита в числовом формате.  

1372. В столбце «Тип реструктуризации» указывается цифровой код из справочника 72 «Тип реструктуризации». Если реструктуризация кредита предусмотрена 2 и более видов, указанных в справочнике 72, то тип реструктуризации указывается на основе существенности изменений условий кредита.   

1373. В столбце «Дата списания» указывается дата списания кредита/финансирования в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ. В данном столбце указывается дата списания только тех кредитов/финансирования, которые были списаны за отчетный период.  

1374. В столбце «Сумма списания основной суммы задолженности» указывается сумма фактического списания основной суммы задолженности за отчетный период в номинале с двумя знаками после целых чисел. Общая сумма в данном столбце должна совпадать с данными подраздела 4.5 раздела 4 «Пруденциальный баланс».   

1375. В столбце «Сумма списания процентов/наценки» указывается сумма фактического списания процентов/наценки через РППУ за отчетный период в номинале с двумя знаками после целых чисел.   

1376. В столбце «Сумма списания пени или штрафа» указывается сумма фактического списания пени/штрафов через РППУ за отчетный период в номинале с двумя знаками после целых чисел.  

1377. В столбце «Причина списания» указывается цифровой код из справочника 73 «Причины списания».  

1378. В столбце «Дата восстановления» указывается дата возвращения активов, которые были ранее списаны. Данные указываются в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

1379. В столбце «Возвращенная сумма» указывается сумма задолженности (основная сумма, проценты/наценка), которые возвращены на балансовые счета через восстановление расходов по РППУ. Данные указываются в числовом формате за отчетный период и в номинале с двумя знаками после целых чисел. Общая сумма в данном столбце должна совпадать с данными подраздела 4.5 раздела 4 «Пруденциальный баланс».   

1380. В столбце «Статус погашения основной суммы» указывается цифровой код, характеризующий статус погашения основной суммы за отчетный период, согласно справочнику 13 «Статус погашения».   

1381. В столбце «Статус погашения процентов/наценки» указывается цифровой код, характеризующий статус погашения процентов/наценки за отчетный период, согласно справочнику 13 «Статус погашения».  

1382. Графа «Наличие обременения на права требование по кредиту» заполняется в случае, если права по кредитному договору является залоговым обеспечением по кредитам НБКР, РКФР, коммерческих банков и иных организаций.  

1383. В столбце «Наименование залогодержателя» указывается залогодержатель в цифровом формате согласно справочнику 85 «Наименование залогодержателя».   

1384. В столбце «Код аукциона» указывается код кредитного аукциона.  

  

Подраздел 11.3. Информация о залоге  

  

1385. В данном отчете указывается информация о каждом залоге в отдельной строке. Если по нескольким кредитам залогом выступает один и тот же объект, то информация по каждому кредиту указавается в отдельной строке с указанием соответсвующего залога. Суммы залогов не суммируются.   

1386. В случае, если по кредиту два залога: недвижимое и движимое имущество, то все столбцы дублирюется (ИНН заемщика, номер кредитного договора и т.д.), а столбцы касающихся залогов заполняются по-новому (номер договора о залоге, стоимость залога и т.д.).   

1387. В столбце «БИК банка или филиала» указывается идентификационный код филиала банка согласно справочнику 8 «БИК».   

1388. В столбце «Идентификационный код кредита или финансирования» указывается 21-значный номер кредита, состоящий из БИК банка (6 знаков), дата выдачи кредита (8 знаков), вид кредита (1 знак) и порядковый номер кредита (6 знаков). Необходимо отражать данные по аналогии с требованиями Части А. «Общие сведения» подраздела 11.1.  

1389. В столбце «ИНН клиента или номер удостоверяющего документа для иностранного гражданина» указывается идентификационный номер налогоплательщика клиента для резидентов Кыргызской Республики. Для несовершеннолетних лиц – если имеется ИНН, если нет - номер свидетельства о рождении. Для нерезидента - если имеется ИНН, если нет - номер удостоверяющего документа (паспорта) для физического лица, регистрационный номер из торгового реестра для юридического лица.  

1390. В столбце «Номер кредитного договора или договора финансирования» указывается символьный код договора, присвоенный банком на основании внутренних документов учета. По кредитной линии/линии финансирования указывается первоначальный договор для всех кредитов/финансирования, выдаваемых в рамках одной кредитной линии/линии финансирования. В случае заключения дополнительного соглашения к договору, то указывается номер договора, к которому заключено дополнительное соглашение.   

1391. В столбце «Номер договора залога» указывается цифровой или символьный код договора залога, присвоенный Банком на основании внутренних документов учета.   

1392. В столбце «Дата заключения договора о залоге» данные указываются в числовом формате: ДД.ММ.ГГГГ, где ДД – день, ММ – месяц, ГГГГ – год.  

1393. В столбце «Вид залога» указывается цифровой код, характеризующий вид залога, согласно справочнику 15 «Вид залога».   

1394. В столбце «Идентификационный код единицы недвижимого имущества (ЕНИ)» указывается числовой или символьный код, присвоенный государственной регистрационной службой страны.   

1395. В столбце «Код страны» указывается цифровой код страны местонахождения залога из справочника 5 «Страна».   

1396. В графе «Полный адрес нахождения залога на территории КР» заполняются следующие реквизиты.  

1397. В столбце «Населенный пункт» указывается один из активных кодов: города республиканского значения уровня G1.2, города областного значения уровня G2.2; города районного значения уровня G3.2, либо код Посёлки/ПГТ/села уровня G4.0 в соответствии со справочником 6 "«Административно-территориальные единицы» (указывается код со статусом «Истина»). При необходимости можно использовать коды уровней: G5.0 и G6.0. В случае, если залог находитсья за пределами страны согласно справочнику, присваивается код «00000 000 000 00 00 00 – отсутствует».  

1398. В столбце «Улица микрорайон, переулок, проспект, бульвар или жилмассив» данные указываются в соответствии с предоставленными документами.  

1399. В столбце «Номер дома, корпуса, участка или строения» указываются данные в соответствии с предоставленными документами.  

1400. В столбце «Номер квартиры» указываются данные в соответствии с предоставленными документами.   

1401. В столбце «Полный адрес местонахождения в другой стране» указывается полный адрес местонахождения залога в другой стране: страна, область, город/ПГТ/село, улица/переулок/проспект/бульвар, номер дома, корпуса или строения, квартиры в соответствии с предоставленными документами. При необходимости можно заполнять на английском языке.  

1402. В столбце «Статус залога» указывается цифровой код, характеризующий статус залога, согласно справочнику 16 «Статус залога».   

1403. В столбце «Лицо, оценившее залог» указывается наименование банка или компании-оценщика. В случаях, когда проведена и внутрення, и независимая оценка, указывается наименование компании-оценщика.   

1404. В столбце «Код валюты» указывается цифровой код из справочника 2 «Валюты».  

1405. В столбце «Дата проведения первичной оценки залога» данные указываются в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ. В случаях, когда проведена и внутренняя, и независимая оценка, указывается дата проведения независимой оценки.  

1406. В столбце «Стоимость залога, по первоначальной оценке,» данные указываются в числовом формате, в номинале с двумя знаками после целых чисел.   

1407. В столбце «Дата проведения последней оценки» данные указываются в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ. В случаях, когда проведена и внутренняя, и независимая оценка, указывается дата проведения независимой оценки.  

1408. В столбце «Стоимость залога, по последней оценке» данные указываются в числовом формате, в номинале с двумя знаками после целых чисел.   

1409. В столбце «Дата регистрации залога» заполняется дата регистрации залога в Государственной регистрационной службе в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

1410. В столбце «Очередность залога» данные указываются в числовом формате. В случае, если очередность залога первичная, то необходимо указать цифру «1», если вторичная, то необходимо указать «2» и так далее.   

1411. В столбце «Коэффициент покрытия залогом (%)» указывается коэффициент покрытия залогом в числовом формате. Банк должен самостоятельно (с учетом внутреннего распределения 1 залога или нескольких залогов между несколькими кредитами) указать в данном столбце соответствующий коэффициент покрытия залогом по каждому кредиту.  

1412. В столбце «ИНН или номер удостоверяющего документа для иностранного гражданина» указывается идентификационный номер поручителя/гарантодателя для резидентов Кыргызской Республики. Для нерезидента - номер удостоверяющего документа.  

1413. В столбце «Номер договора поручительства» заполняется цифровым или символьным кодом договора, присвоенным банком на основании внутренних документов учета.  

1414. В столбце «Дата заключения договора поручительства» данные указываются в числовом формате ДД.ММ.ГГГГ.  

  

РАЗДЕЛ 12. ПЕРИФЕРИЙНЫЕ УСТРОЙСТВА   

  

Подраздел 12.1. Реестре периферийных устройств банка  

  

1415. В подразделе 12.1 отражается информация по установленным периферийным устройствам на территории Кыргызской Республики с указанием их подробного месторасположения и сведений о самом устройстве.  

1416. В столбце «№ п/п» указывается порядковый номер перифериных устройств (сквозная нумерация).  

1417. В столбце «Тип периферийного устройства» указывается код типа периферийного устройства, согласно справочнику 57. «Тип периферийного устройства».  

1418. В столбце «ID периферийного устройства» указывается идентификационный номер периферийного устройства, согласно присвоенному Банком регистрационного номера.  

1419. В столбце «Владелец периферийного устройства» указывается принадлежность используемого периферийного устройства с указанием владельца в следующем формате:  

– Собственное;  

– Арендованное (полное наименование учреждения);  

– Лизинг (полное наименование учреждения);  

– Принадлежит торгово-сервисному предприятию (полное наименование организации/ИП).  

1420. В графе «Производитель и модель периферийного устройства» указывается информация о производителе и модели периферийного устройства.  

1421. В столбце «Производитель периферийного устройства» указывается код производителя периферийного устройства согласно справочнику 59. «Производитель периферийного устройства».  

1422. В столбце «Модель периферийного устройства» указывается наименование моделя периферийного устройства.  

1423. В столбце «Вид и версия операционной системы» указывается активный код вида и версии операционной системы периферийного устройства, согласно справочнику 61. «Вид и версия операционной системы».  

1424. В столбце «Вид страхового покрытия» указывается код вида страхового покрытия периферийного устройства, согласно справочнику 62. «Вид страхового покрытия».  

1425. В столбце «Наличие пандуса» указывается код содержащий информацию о наличии пандуса, согласно справочнику 63. «Наличие пандуса».  

1426. В столбце «Наличие слепой печати» указывается код, содержащий информацию о наличии в клавиатуре специальных знаков для слепой печати, согласно справочнику 81. «Наличие слепой печати».  

1427. В столбце «Наличие аудиовыхода» указывается код, содержащий информацию о наличии и функционировании аудиовыхода, согласно справочнику 82. «Наличие аудиовыхода».  

1428. В столбце «Способ обработки данных» указывается код, содержащий информацию о способе обработки данных периферийным устройством, согласно справочнику 64. «Способ обработки данных».  

1429. В столбце «Тип установки периферийного устройства» указывается код, содержащий информацию о типе установки периферийного устройства, согласно справочнику 65 «Тип установки периферийного устройства».  

1430. В графе «Местонахождение периферийного устройства» указывается информация о местоположении периферийного устройства с указанием наименования организации (если применимо) в разрезе административно-территориальных и территориальных единиц Кыргызской Республики.  

1431. В столбце «Расположение периферийного устройства» указывается код, содержащий информацию о месте установки периферийного устройства, согласно справочнику 66 «Расположение периферийного устройства».  

1432. В столбец «Сведения о местоположении периферийного устройства» указывается официальное наименование организации/ИП, где установлено периферийное устройство.   

1433. В столбце «Область или город республиканского значения» указывается активный код области или города республиканского значения (уровень G1.2), где установлено периферийное устройство согласно справочнику 6. «Административно-территориальные единицы».  

1434. В столбце «Район или город областного значения» указывается активный код района или города областного значения (уровень G2.2), где установлено периферийное устройство согласно справочнику 6. «Административно-территориальные единицы». В случае отсутствия района или город областного значения согласно справочнику присваивается код «00000 000 000 00 00 00– отсутствует».  

1435. В столбце «Айыльный аймак или город районного значения» указывается активный код айыльного аймака или города районного значения (уровень G3.2), где установлено периферийное устройство согласно справочнику 6. «Административно-территориальные единицы». В случае отсутствия айыльного аймака города районного значения согласно справочнику присваивается код «00000 000 000 00 00 00 – отсутствует».  

1436. В столбце «Поселок/ПГТ/село» указывается активный код поселка, поселка городского типа (пгт), села (один из кодов уровней: G4.0; G5.0 или G6.0.), где установлено периферийное устройство согласно справочнику 6. «Административно-территориальные единицы». В случае отсутствия соответствующего кода поселка/пгт/села согласно справочнику присваивается код «00000 000 000 00 00 00 – отсутствует».  

1437. В столбце «Улица, микрорайон, переулок, проспект, бульвар или жилмассив» указывается место, где установлено периферийное устройство (номер и наименование улицы, микрорайона, переулока, проспекта, бульвара или жилмассива). В случае отсутствия необходимо указать «0» (ноль).  

1438. В столбце «Валюта» указывается буквенный код валюты, обслуживаемых данным периферийным устройством через запятую в одной ячейке согласно справочнику 2 «Валюты».  

1439. В столбце «Часы работы» указывается промежуток времени, когда клиент может воспользоваться периферийным устройством. Данные указываются в формате: ЧЧ.ММ-ЧЧ.ММ., где ЧЧ – часы, ММ – минуты. В случае круглосуточной работы указать «24/7».  

1440. В столбце «Дата установки периферийного устройства» указывается дата установки периферийного устройства в формате дата: ДД.ММ.ГГГГ., где ДД – день, ММ – месяц, ГГГГ – год.  

  

Подраздел 12.2. Наименование платежных систем, обслуживаемых периферийным устройством  

  

1441. В подразделе 12.2 отражается информация о платежных системах, которые обслуживаются периферийным устройством.  

1442. В столбце «№ п/п» указывается порядковый номер периферийных устройств (сквозная нумерация).  

1443. В столбце «ID периферийного устройства» указывается идентификационный номер периферийного устройства, согласно присвоенному Банком регистрационного номера. Столбец «ID периферийного устройства» должен совпадать со столбцом «ID периферийного устройства» в подразделе 12.1.  

1444. В столбце «Наименование платежных систем, обслуживаемых периферийным устройством» указывается активный код платежной системы, которая обслуживается данным периферийным устройством, согласно справочнику 25. Платежные системы. В случае обслуживания периферийным устройством более одной платежной системы, информацию необходимо отражать построчно, путем повторного написания ID периферийного устройства.  

  

РАЗДЕЛ 13. РЕЕСТР АКЦИОНЕРОВ И ДОЛЖНОСТНЫХ ЛИЦ  

  

1445. Раздел 13 РБО включает в себя основные сведения о коммерческом банке, его должностных лицах, акционерах (физических и юридических лицах), владеющих более 1 (одного) процента акций отчитывающегося банка, а также информацию о связанных с банком и его акционерами компаний/организаций и бенефициарных владельцах. Раздел 13 состоит из 8 (восьми) отдельных подразделов, информация, представляемая в разделе, используется в целях осуществления надзора и лицензирования деятельности банков. Периодичность предоставления сведений по 13 разделу РБО осуществляется на ежемесячной основе.  

  

Подраздел 13.1 Досье банка  

  

1446. Отчет досье банка включает себя основные сведения о коммерческом банке на отчетную дату и предоставляется на ежемесячной основе. В случае отсутствия информации и сведений по каким-либо графам формы отчета подраздела 13.1, то данные графы не заполняются.   

1447. В столбце «Полное наименование банка» необходимо указать полное наименование банка, согласно уставу банка. Данные указываются в текстовом формате.  

1448. В столбце «Сокращенное наименование банка» необходимо указать сокращенное наименование банка, согласно уставу банка. Данные указываются в текстовом формате.  

1449. В столбце «Адрес» необходимо указать юридический адрес местонахождения банка в соответствии с учредительными документами и свидетельством о государственной регистрации. Данные указываются в текстовом формате.  

1450. В столбце «Правовая форма» необходимо выбрать правовую форму юридического лица согласно Фасет №1 «Гражданско-правовой статус хозяйствующего субъекта» справочника 7 «Организационно-правовая форма». Тип правовой формы выбирается из справочника. Не допускается ручной ввод данных в указанную ячейку.   

1451. В столбце «Дата начала деятельности банка» необходимо указать дату получения первоначальной лицензии банка. Данные заполняются в формате даты: ДД.ММ.ГГГГ.  

1452. В столбце «Номер лицензии» необходимо указать номер лицензии и дату получения лицензии (указываются все полученные банком лицензии (№, дата, название) в хронологическом порядке). В указанном столбце заполняются все лицензии банка с момента начала осуществления своей деятельности на территории Кыргызской Республики. Сведения предоставляются в текстовом формате.  

1453. В столбце «Банковский идентификационный код (БИК)» необходимо указать присвоенный Национальным банком шестизначный банковский идентификационный код (БИК) банка. Указать присвоенный банку БИК в соответствии со справочником 8. Указывается в текстовом формате.   

1454. В столбце «Разрешение на право осуществления операций с драгоценными металлами» необходимо указать перечень разрешенных операций и дату получения разрешения. Сведения указываются в текстовом формате, указывается дата получения разрешения и перечень разрешенных операций с драгоценными металлами, в соответствии с перечнем разрешенных банковских операций к лицензии банка на право проведения банковских операций. В случае отсутствия у банка соответствующего разрешения, сведения для данного пункта не указываются.  

1455. В столбце «Разрешение на право выпуска электронных денег» необходимо указать перечень разрешенных операций и дату получения разрешения. Сведения указываются в текстовом формате, указывается дата получения разрешения и перечень разрешенных операций по выпуску электронных денег, в соответствии с перечнем разрешенных банковских операций к лицензии банка на право проведения банковских операций. В случае отсутствия у банка соответствующего разрешения, сведения не указываются.  

1456. В столбце «Разрешение на право осуществления деятельности по приему, обработке и выдаче финансовой информации» необходимо указать перечень разрешенных операций и дату получения разрешения. Сведения указываются в текстовом формате, указывается дата получения разрешения и перечень разрешенных операций по выпуску электронных денег, в соответствии с перечнем разрешенных банковских операций к лицензии банка на право проведения банковских операций. В случае отсутствия у банка соответствующего разрешения, сведения не указываются.  

1457. В столбце «Исламское окно» необходимо указать номер и дату получения дополнительной лицензии и указать перечень разрешенных операций.  

1458. В столбце «Ограничения в лицензиях» необходимо указать «Да» или «Нет».  

1459. В столбце «Перечень ограничений в лицензииях» необходимо указать перечень ограничений и дату вступления данных ограничений. Сведения указываются в соответствии с ограничениями, указанными в соответствующем пункте перечня разрешенных банковских операций, в текстовом формате.  

1460. В столбце «Проведенные реорганизации» необходимо указать информацию о слиянии, присоединении, разделении, выделении банка. Указывается тип реорганизации, дата и дополнительная информация в хронологическом порядке. В случае отсутствия у банка проведенных реорганизаций, необходимо указать «нет».  

1461. В столбце «Количество филиалов» необходимо указать количество активных (с разбивкой по действующим и приостановленным) филиалов банка на дату представления отчета.   

1462. В столбце «Количество сберкасс» необходимо указать количество активных (с разбивкой по действующим и приостановленным) сберегательных касс банка на дату представления отчета.  

1463. В столбце «Количество сотрудников» необходимо указать количество штатных сотрудников и количество сотрудников по заключенным срочным трудовым договорам в числовом формате.  

1464. В столбце «Количество представительств» необходимо указать количество активных (с разбивкой по действующим и приостановленным) представительств банка на дату предоставления отчета.  

1465. В столбце «Количество выездных касс» необходимо указать количество активных (с разбивкой по действующим и приостановленным) выездных касс банка на дату предоставления отчета.  

1466. В столбце «Количество мобильных офисов» необходимо указать количество активных (с разбивкой по действующим и приостановленным) мобильных офисов на дату предоставления отчета.  

1467. В столбце «Количество пунктов обслуживания» необходимо указать количество активных пунктов (с разбивкой по действующим и приостановленным) обслуживания на дату предоставления отчета.  

1468. В столбце «Количество обменных пунктов» необходимо указать количество активных (с разбивкой по действующим и приостановленным) обменных пунктов.  

  

Подраздел 13.2 Должностные лица, проходящие согласование с НБ КР  

  

1469. В данном отчете представляются сведения о должностных лицах коммерческого банка, проходящих согласование с Национальным банком, перечень которых опеределяется пунктом 126 Положения «О лицензировании деятельности банков». В случае отсутствия информации и сведений по каким-либо графам формы отчета подраздела 13.2, указанная графа не заполняется. Периодичность предоставления информации: ежемесячная.  

1470. В столбцах «Фамилия, имя и отчество» заполняется ФИО должностных лиц согласно паспорту/удостоверению личности/идентификационной карте.  

1471. В столбце «ИНН или номер удостоверяющего документа для иностранного гражданина» указывается идентификационный номер налогоплательщика, который присваивается уполномоченным государственным органом в стране регистрации. Для физических лиц - нерезидентов, не имеющих ИНН указывается номер удостоверяющего документа.  

1472. В столбце «Страна регистрации (для нерезидентов)» указывается код страны мира, который определяет страну регистрации нерезидента в соответствии со справочником 5 «Страна».  

1473. В столбце «Дата рождения» указывается дата рождения должностного лица согласно паспортным данным в кратком формате даты: ДД. ММ. ГГГГ.  

1474. В столбце «Статус резидента» указывается соответствующий статус резидентства должностного лица согласно справочнику 49 «Статус резидента».   

1475. В столбце «Гражданство» указавается код страны из справочника 5 «Страна».  

1476. В столбце «Место рождения» заполняются данные о месте рождения должностного лица в следующем порядке: страна, область, район, город/село. Сведения заполняются в текстовом формате.  

1477. В столбце «Серия и номер паспорта» указывается серия (тип) и идентификационный номер паспорта/идентификационной карты должностного лица. В случае отсутствия информации о серии/типе паспорта/идентификационной карты, указываются только сведения о номере. Сведения указываются в текстовом формате.  

1478. В столбце «Дата окончания срока действия паспорта» указывается дата окончания действия паспорта/идентификационной карты в кратком формате даты: ДД. ММ. ГГГГ.  

1479. В столбце «Орган выдавший паспорт» указывается уполномоченный государственный орган выдавший паспорт, в соответствии с паспортными данными. Сведения указываются в текстовом формате.  

1480. В столбце «Код страны» указываются данные о текущем месте жительстве/регистрации/временной регистрации должностного лица согласно справочнику 5 «Страна».   

1481. В столбце «Населенный пункт» указывается один из активных кодов: города республиканского значения уровня G1.2, города областного значения уровня G2.2; города районного значения уровня G3.2, либо код Посёлки/ПГТ/села уровня G4.0 в соответствии со справочником 6 "«Административно-территориальные единицы» (указывается код со статусом «Истина»). При необходимости можно использовать коды уровней: G5.0 и G6.0. В случае, если должностное лицо - нерезидент согласно справочнику, присваивается код «00000 000 000 00 00 00 – отсутствует».  

1482. В столбце «Улица, микрорайон, переулок, проспект, бульвар или жилмассив», «Номер дома, корпуса, участка или строения», «Номер квартиры» представляются сведения о месте проживания должностного лица. Данные предоставляются строго в соответствии с паспортными данными либо сведениями, полученными из систем межведомственного электронного взаимодействия по месту регистрации граждан.  

1483. В столбце «Полный адрес нерезидента» указываются сведения в соответствии с паспортными данными нерезидента. При необходимости допускается указание адреса на английском языке. Данный столбец заполняется только по нерезидентам.  

1484. В столбце «Адрес электронной почты» указывается активный адрес электронной почты для обмена информацией.   

1485. В столбце «Контактный номер телефона» указывается номер телефона должностного лица в следующем порядке: Код страны, код оператора, номер телефона.  

1486. В столбце «Дата назначения» необходимо указать дату назначения должностного лица, уполномоченным органом управления банка (общим собранием акционеров, советом директоров, правлением). Сведения указываются в кратком формате даты: ДД. ММ. ГГГГ.  

1487. В столбце «Дата утверждения» необходимо указать дату согласования должностного лица с Национальным банком Кыргызской Республики, в кратком формате даты: ДД. ММ. ГГГГ.   

1488. В столбце «Наименование должности» указывается должность, на которую было согласовано должностное лицо с Национальным банком.  

1489. В столбце «Объём ответственности (портфель) - для членов Правления и управляющих директоров» представляется информация о подотчетных/курируемых должностным лицом структурных подразделениях банка. Информация заполняется по членам правления и управляющим директорам, в соответствии с внутренними нормативными документами банка о распределении обязанностей.   

1490. В столбце «Количество подотчетных сотрудников» указывается общее количество подотчетных сотрудников должностного лица/руководителя структурного подразделения (не заполняется членами Правления и Советом директоров).  

1491. В столбце «Информация о членстве в обязательных комитетах Совета директоров» представляется информация в соответствии со справочником 76 «Комитеты Совета директоров». В случае если член совета директоров состоит в нескольких комитетах Совета директоров, также выбирается соответствующий код со справоника 76 «Комитеты Совета директоров». В случае если должностное лицо не состоит в обязательных комитетах Совета директоров, информация не указывается.  

1492. В столбце «Должность в обязательных комитетах Совета директоров» указывается должность должностного лица в обязательных комитетах Совета директоров, в соответствии с информацией из справочника 77 «Должности в комитетах Совета директоров». В случае если должностное лицо не состоит в обязательных комитетах Совета директоров, информация не указывается.  

1493. В столбце «Информация о статусе зависимости / независимости члена Совета директоров» указывается статус члена Совета директоров. Применимо только к членам Совета директоров. Необходимо указать только один из двух статусов: в случае если член Совета директоров зависимый цифру «1», если независимый цифру «2».  

1494. В столбце «Комментарии» указываются примечания и любая дополнительная информация по членам Совета директоров.  

1495. В столбце «Информация о статусе зависимости / независимости члена Шариатского совета» указывается соответствующий статус члена Шариатского совета. Применимо только к членам Шариатского совета. Необходимо указать только один из двух статусов: в случае если член Шариатского совета зависимый цифру «1», если независимый цифру «2».   

1496. В столбце «Комментарии» указываются примечания и любая дополнительная информация по членам Шариатского совета.  

1497. В столбце «Уровень образования/степень» представляются данные об уровне образования должностного лица согласно справочнику 42 «Уровень образования».  

1498. В столбце «Наименование учебного заведения» указывается наименование учебного заведения. В случае если должностное лицо окончило несколько учебных заведений, информация представляется в указанном столбце через запятую в хронологическом порядке.  

1499. В столбце «Специальность» необходимо заполнить данные о полученной специальности должностным лицом по итогам окончания обучения.  

1500. В столбце «Наименование пройденных курсов» необходимо заполнить тему пройденных курсов, семинаров и стажировок должностного лица. В случае если должностное лицо прошло обучение на нескольких курсах, семинарах и стажировках, сведения указываются в текстовом формате через запятую/либо с разделением по абзацам с нумерацией.  

1501. В столбце «Организатор семинара» необходимо заполнить данные об организаторе курсов, семинаров или стажировок.  

1502. В столбцах «Место прохождения» и «Дата прохождения» необходимо заполнить место проведения курсов, семинаров и стажировок в следующем виде: страна, область, город, и указать дату прохождения в кратком формате даты: ДД. ММ. ГГГГ., в случае нескольких дат прохождения обучения должностным лицом, сведения указываются через запятую в текстовом формате.  

1503. В столбце «Наличие подтверждающих документов о прохождении обучения» указать «есть» в случае наличия сертификата, и «нет» в случае его отсутствия.  

1504. В столбце «Дополнительная информация о профессиональных сертификатах (для получения которых были сданы экзамены/тестирование» указывается информация о наличии профессиональных сертификатов для получения которых, должностным лицом были успешно сданы экзамены / тестирование, указывается информация о наименовании курса, программе курса в рамках которой была осуществлена сертификация, а также информация об организации осуществившей сертификацию. В случае если должностное лицо прошло успешное профессиональное обучение на нескольких курсах, то информация о каждом сертификате указывается в текстовом формате, и в той же ячейке, с разделением по абзацам с нумерацией.  

1505. В столбце «Правонарушение» указываются данные о наличии уголовных дел и других правонарушениях должностного лица.  

1506. В столбце «№ Судебного решения или решения уполономоченного органа» указывается номер судебного решения/решения уполномоченного органа по правонарушению, в случае его наличия.  

1507. В столбце «Дата судебного решения/решения уполномоченного органа» указывается дата судебного решения/решения уполномоченного органа либо наложения административного штрафа и других мер воздействия в кратком формате даты: ДД. ММ. ГГГГ.  

1508. В столбце «Информация об исполнении решения суда/уполномоченного органа» заполняется информация по исполнению должностным лицом решения суда либо уполномоченного органа, да или нет.  

1509. В столбце «Вид наказания» необходимо указать в каком виде было применено наказание в отношении должностного лица: лишение свободы, штраф, общественные работы и т.д.  

1510. В столбце «Сумма штрафа» необходимо указать сумму штрафа, в случае таких применений со стороны суда либо другими органами.  

1511. В столбце «Код валюты» необходимо указать валюту, в которой было оштрафовано физическое лицо (акционер/должностное лицо), согласно справочнику 2 «Валюты».  

1512. В столбцах «Дата вступления в силу решения суда/уполномоченного органа» и «Дата признания утратившим силу решения суда/уполномоченного органа» необходимо указать дату вступления и дату признания утратившим силу решения суда/уполномоченного органа в кратком формате даты: ДД. ММ. ГГГГ.  

  

Подраздел 13.3 Акционеры банка – Физические лица  

  

1513. В данном подразделе представляются ежемесячные сведения об акционерах - физических лицах коммерческих банков, владеющих более 1 (одного) процента акций банка. В случае отсутствия информации и сведений по каким-либо столбцам, формы подраздела 13.3, указанная графа не заполняется.  

1514. В столбцах «Фамилия, имя и отчество» заполняются ФИО акционеров-физических лиц согласно паспорту/удостоверению личности/идентификационной карте.  

1515. В столбце «ИНН акционера /номер удостоверяющего документа для иностранного гражданина) указывается идентификационный номер налогоплательщика, который присваивается уполномоченным государственным органом в стране регистрации. Для физических лиц - нерезидентов, не имеющих ИНН указывается номер паспорта.  

1516. В столбце «Страна регистрации (для нерезидентов)» указывается код страны мира, который определяет страну регистрации нерезидента в соответствии со справочником 5 «Страна». Данный столбец заполняется только по нерезидентам.  

1517. В столбце «Дата рождения» указывается дата рождения акционера-физического лица согласно паспортным данным в кратком формате даты: ДД. ММ. ГГГГ.  

1518. В столбце «Статус резидента» указывается соответствующий статус резидентства акционера-физического лица согласно справочнику 49 «Статус резидента».  

1519. В столбце «Гражданство» указывается код страны из справочника 5 «Страна».  

1520. В столбце «Место рождения» заполняются данные о месте рождения акционера-физического лица в следующем порядке: страна, область, район, город/село. Сведения заполняются в текстовом формате.  

1521. В столбце «Серия и номер паспорта» указывается серия (тип) и идентификационный номер паспорта/идентификационной карты акционера-физического лица. В случае отсутствия информации о серии/типе паспорта/идентификационной карты, указываются только сведения о номере.  

1522. В столбце «Срок действия» указывается дата окончания действия паспорта / идентификационной карты в кратком формате даты: ДД. ММ. ГГГГ.  

1523. В столбце «Орган выдавший паспорт» указывается уполномоченный государственный орган выдавший паспорт, в соответствии с паспортными данными.  

1524. В столбце «Код страны» указываются данные о текущем месте жительстве/ регистрации/временной регистрации акционера-физического лица согласно справочнику 5 «Страна».   

1525. В столбце «Населенный пункт» указывается один из активных кодов: города республиканского значения уровня G1.2, города областного значения уровня G2.2; города районного значения уровня G3.2, либо код Посёлки/ПГТ/села уровня G4.0 в соответствии со справочником 6 "«Административно-территориальные единицы» (указывается код со статусом «Истина»). При необходимости можно использовать коды уровней: G5.0 и G6.0. Данные представляются по акционерам-резидентам. В случае, если акционер – нерезидент согласно справочнику, присваивается код «00000 000 000 00 00 00 – отсутствует».  

1526. В столбцах «Улица/переулок /проспект/бульвар», «Номер дома, корпуса или строения», «Номер квартиры» представляются сведения о месте проживания должностного лица, в соответствии с паспортными данными/сведениями о месте регистрации/временной регистрации. Данные предоставляются строго в соответствии с паспортными данными либо сведениями, полученными из систем межведомственного электронного взаимодействия по месту регистрации граждан.  

1527. В столбце «Полный адрес нерезидента» указывается полный адрес юридического лица-нерезидента в соответствии с учредительными документами.  

1528. В столбце «Контактный номер телефона» указывается номер телефона должностного лица в следующем порядке: Код страны, код оператора, номер телефона.  

1529. В столбце «Вид ценной бумаги» указывается соответствующий вид ценной бумаги согласно справочнику 33 «Вид ценной бумаги».   

1530. В столбце «Номинальная стоимость одной акции» заполняется информация о стоимости одной акции коммерческого банка в номинале валюты. Данные указываются в числовом формате с точностью до 2 (двух) знаков после запятой.  

1531. В столбце «Код валюты для уставного капитала» указывается информация согласно справочнику 2 «Валюты».  

1532. В столбце «Дата приобретения акций банка» заполняются данные о приобретении акционером-физическим лицом акций в кратком формате даты: ДД. ММ. ГГГГ (указывается дата совершения последней сделки по покупке акций банка акционером).  

1533. В столбце «Количество приобретенных акций» указывается количество приобретенных акций (штук).   

1534. В столбце «Сумма приобретенных акций банка в номинале» указывается фактическая сумма приобретения акций акционером-физическим лицом. Данные указываются в числовом формате с точностью до 2 (двух) знаков после запятой в номинале валюты.  

1535. В столбце «Источники происхождения денежных средств на покупку акций» сведения заполняются согласно справочнику 41 «Источники происхождения денежных средств», где указаны виды документов для подтверждения происхождения денежных средств, направленных в уставной капитал путем создания коммерческого банка либо приобретения акций коммерческого банка.   

1536. В столбце «Примечание к источнику происхождения денежных средств» необходимо представить уточнение данных, раскрыть полную информацию и пояснение по указанным документам.  

1537. В столбце «Сумма объявленных дивидендов по акциям банка за предыдущий год» указать сумму объявленных дивидендов за прошлый год, принятых на годовом Общем собрании акционеров. Данные указываются в числовом формате с точностью до 2 (двух) знаков после запятой в номинале валюты.  

1538. В столбце «Сумма полученных дивидендов по акциям банка за предыдущий год, выплаченных в текущем году» указать сумму выплаченных дивидендов акционеру в текущем году. Данные указываются в числовом формате с точностью до 2 (двух) знаков после запятой в номинале валюты.  

1539. В столбце «Сумма капитала, внесенного сверх номинала» указывается сумма капитала, внесенная сверх номинала, т.е. разница между ценой продажи простых и привилегированных акций и их номинальной стоимостью. Данные указываются в числовом формате с точностью до 2 (двух) знаков после запятой в номинале валюты.   

1540. В столбце «Сумма дополнительного капитала, внесенного акционерами» указывается сумма дополнительного капитала, т.е.  средства, вносимые сверх оплаченного уставного капитала. Данные указываются в числовом формате с точностью до 2 (двух) знаков после запятой в номинале валюты.  

1541. В столбце «Дата продажи акций банка» указывается дата продажи акций банка акционером в кратком формате даты: ДД. ММ. ГГГГ (с даты исключения реестродержателем банка из реестра). Информация по продаже акционером банка всех принадлежащих акций банка представляется за отчетный период, в течение которого произошла сделка по продаже акций. После предоставления информации о продаже акций за отчетный период, предоставление информации об акционере в последующем не требуется, так как в случае продажи всех принадлежащих акций, акционер перестает быть таковым для банка. В случае частичной продажи акций банка акционером информация предоставляется согласно общим требованиям.   

1542. В столбце «Количество проданных акций» указывается количество проданных акций (штук). Информация о количестве проданных акционером всех принадлежащих акций банка представляется за отчетный период, в течение которого произошла сделка по продаже акций. После предоставления информации о продаже акций за отчетный период, предоставление информации об акционере в последующем не требуется, так как в случае продажи всех принадлежащих акций, акционер перестает быть таковым для банка. В случае частичной продажи акций банка акционером, информация предоставляется согласно общим требованиям.  

1543. В столбце «Сумма проданных акций банка в номинале» указывается общая сумма в номинале за проданные акции. Данные указываются в числовом формате с точностью до 2 (двух) знаков после запятой в номинале валюты.   

1544. В столбце «Наименование компании» указывается название компании, согласно учредительным документам, принадлежащих физическому лицу.  

1545. В столбце «ИНН компании /номер удостоверяющего документа для иностранной компании) указывается идентификационный номер налогоплательщика, который присваивается уполномоченным государственным органом в стране регистрации.   

1546. В столбце «Страна регистрации (для нерезидентов)» указывается код страны мира, который определяет страну регистрации нерезидента в соответствии со справочником 5 «Страна».  

1547. В столбце «Должность» указывается занимаемая должность в компании/организации.  

1548. В столбце «Правонарушение» указываются данные о наличии уголовных дел и других правонарушениях должностного лица.  

1549. В столбце «№ судебного решения или решения уполономоченного органа» указывается номер судебного решения/решения уполномоченного органа по правонарушению, в случае его наличия. Сведения указываются в текстовом формате.  

1550. В столбце «Дата судебного решения/решения уполномоченного органа» указывается дата судебного решения/решения уполномоченного органа либо наложение административного штрафа и других мер воздействия в кратком формате даты: ДД. ММ. ГГГГ.  

1551. В столбце «Информация об исполнении решения суда/уполномоченного органа» заполняется информация по исполнению должностным лицом решения суда либо уполномоченного органа, информация предоставляется в формате «Да» или «Нет».  

1552. В столбце «Вид наказания» необходимо указать в каком виде было применено наказание в отношении должностного лица: лишение свободы, штраф, общественные работы и т.д.  

1553. В столбце «Сумма штрафа» необходимо указать сумму штрафа, в случае если со стороны суда либо другими органами был наложен штраф. Данные указываются в числовом формате с точностью до 2 (двух) знаков после запятой в номинале валюты.  

1554. В столбце «Код валюты» необходимо указать валюту, в которой было оштрафовано физическое лицо акционер, согласно справочнику 2 «Валюты».  

1555. В столбцах «Дата вступления в силу решения суда/уполномоченного органа» и «Дата признания утратившим силу решения суда/уполномоченного органа» необходимо указать дату вступления и дату признания утратившим силу решения суда/уполномоченного органа в кратком формате даты: ДД. ММ. ГГГГ.  

  

Подраздел 13.4. Акционеры банка - Юридические лица  

  

1556. В данном подразделе представляются сведения об акционерах-юридических лицах, владеющих более 1 (одного) процента акций банка. Периодичность предоставления информации на ежемесячной основе. В случае отсутствия информации и сведений по каким-либо столбцам подраздела 13.4, указанный столбец не заполняется.  

1557. В столбцах «Наименование на кыргызском языке», «наименование на русском языке» и «наименование на английском языке» необходимо заполнить наименование юридического лица (компании) акционера коммерческого банка в соответствии с учредительным документом.  

1558. В столбце «Организационно-правовая форма» указывается информация согласно справочнику 7.1. «Организационно-правовая форма».  

1559. В столбце «Гражданско-правовой статус» указывается код согласно справочнику 7.2. «Гражданско-правовой статус».  

1560. В столбце «Форма участия в капитале» указывается код согласно справочнику 7.3. «Форма участия в капитале».  

1561. В столбце «Форма управления» указывается информация согласно справочнику 7.4. «Форма управления».   

1562. В столбце «ВЭД» указывается код ВЭД согласно справочнику 4 «Виды экономической деятельности».  

1563. В столбце «Страна регистрации акционера» указывается информация о стране регистрации акционера-юридического лица согласно справочнику 5 «Страна».  

1564. В столбце «Государственный регистрационный номер» указывается государственный регистрационный номер в соответствии с учредительными документами (свидетельством о государственной регистрации или выписки из реестров уполномоченных государственных органов).  

1565. В столбце «Статус резидента» необходимо указать статус юридического лица согласно справочнику 49 «Статус резидента».  

1566. В столбце «ИНН акционера/идентификационный код для иностранного акционера» указывается Идентификационный номер налогоплательщика, присвоенный уполномоченным органом страны регистрации для юридического лица. Для юридических лиц нерезидентов, не имеющих ИНН указывается номер регистрации.  

1567. В столбце «Страна регистрации (для нерезидентов)» указывается код страны мира, который определяет страну регистрации нерезидента в соответствии со справочником 5 «Страна». Заполняется только по акционерам юридическим лицам – нерезидентам.   

1568. В столбце «Размер оплаченного уставного капитала акционера банка-юридического лица (в номинале)» указывается размер суммы оплаченного капитала акционера юридического лица. Данные указываются в числовом формате с точностью до 2 (двух) знаков после запятой в номинале валюты.  

1569. В столбце «Код страны» указывается код страны, где была осуществлена регистрация/перерегистрация или осуществлена временная регистрация акционера – юридического лица согласно справочнику №5. Информация о регистрации/перерегистрации/временной регистрация должна быть актуальной на момент составления отчета.   

1570. В столбце «Населенный пункт» указывается один из активных кодов: города республиканского значения уровня G1.2, города областного значения уровня G2.2; города районного значения уровня G3.2, либо код Посёлки/ПГТ/села уровня G4.0 в соответствии со справочником 6 "«Административно-территориальные единицы» (указывается код со статусом «Истина»). При необходимости можно использовать коды уровней: G5.0 и G6.0. Сведения заполняются только по юридическим лицам-резидентам. В случае, если юридическое лицо – нерезидент согласно справочнику, присваивается код «00000 000 000 00 00 00 – отсутствует».  

1571. В столбцах «Улица, микрорайон, переулок, проспект, бульвар или жилмассив», «Номер дома, корпуса, участка или строения», «Номер квартиры» указываются данные, в соответствии с учредительными документами юридического лица-резидентам.   

1572. В столбце «Полный адрес нерезидента» указывается полный адрес юридического лица-нерезидента в соответствии с учредительными документами.  

1573. В столбце «Электронный адрес» указывается адрес активный электронной почты юридического лица-акционера в текстовом формате.  

1574. В столбце «Адрес web-сайта» указывается официальный адрес страницы в сети Интернет. В случае отсутствия официальной страницы в сети Интернет, информация не указывается. Информация указывается в текстовом формате.  

1575. В столбце «Фамилия», «Имя» и «Отчество руководителя исполнительного органа юридического лица - акционера банка» необходимо указать ФИО руководителя исполнительного органа юридического лица (компании) акционера коммерческого банка.  

1576. В столбце «ИНН/идентификационный код для иностранного лица» указывается идентификационный номер налогоплательщика, присвоенный уполномоченным органом страны регистрации. Для физических лиц - нерезидентов, не имеющих ИНН указывается номер паспорта.  

1577. В столбце «Вид ценной бумаги» указывается соответствующий вид ценной бумаги согласно справочнику 33 «Вид ценной бумаги».   

1578. В столбце «Номинальная стоимость одной акции» заполняется информация о стоимости одной акции коммерческого банка в номинале. Данные указываются в числовом формате с точностью до 2 (двух) знаков после запятой в номинале валюты.  

1579. В столбце «Код валюты для уставного капитала» указывается информация согласно справочнику 2 «Валюты».  

1580. В столбце «Дата приобретения акций банка» заполняются данные о приобретении акций в кратком формате даты: ДД. ММ. ГГГГ (указывается дата совершения последней сделки).  

1581. В столбце «Количество приобретенных акций» указывается количество приобретенных акций (штук).   

1582. В столбце «Общее количество акций отчитывающегося банка» указывается общее количество штук акций банка в числовом формате.  

1583. В столбце «Сумма приобретенных акций банка в номинале» указывается фактическая сумма приобретенных акций. Данные указываются в числовом формате с точностью до 2 (двух) знаков после запятой в номинале валюты.  

1584. В столбце «Источники происхождения денежных средств на покупку акций» сведения заполняются согласно справочнику 41 «Источники происхождения средств», где указаны виды документов для подтверждения происхождения денежных средств, направленных в уставной капитал путем создания коммерческого банка либо приобретения акций коммерческого банка.  

1585. В столбце «Примечание к источнику происхождения денежных средств» необходимо заполнить уточнение данных, полное раскрытие информации по указанным документам.  

1586. В столбце «Сумма объявленных дивидендов по акциям банка за предыдущий год» указать сумму объявленных дивидендов за прошлый год, принятых на годовом Общем собрании акционеров. Данные указываются в числовом формате с точностью до 2 (двух) знаков после запятой в номинале валюты.  

1587. В столбце «Сумма полученных дивидендов по акциям банка за предыдущий год выплаченных в текущем году» указать сумму выплат дивидендов в текущем году. Данные указываются в числовом формате с точностью до 2 (двух) знаков после запятой в номинале валюты.  

1588. В столбце «Сумма капитала, внесенного сверх номинала» указывается сумма капитала, внесённая сверх номинала, т.е. разница между ценой продажи простых и привилегированных акций и их номинальной стоимостью. Данные указываются в числовом формате с точностью до 2 (двух) знаков после запятой в номинале валюты.  

1589. В столбце «Сумма дополнительного капитала, внесенного акционерами» указывается сумма дополнительного капитала, т.е. средства, вносимые сверх оплаченного уставного капитала. Данные указываются в числовом формате с точностью до 2 (двух) знаков после запятой в номинале валюты.  

1590. В столбце «Дата продажи акций банка» указывается дата продажи акций банка акционером в числовом формате даты: ДД. ММ. ГГГГ (с даты совершения сделки по продаже). Информация по продаже акционером банка всех принадлежащих акций банка представляется за отчетный период, в течение которого произошла сделка по продаже акций. После предоставления информации о продаже акций за отчетный период, предоставление информации об акционере в последующем не требуется, так как в случае продажи всех принадлежащих акций, акционер перестает быть таковым для банка. В случае частичной продажи акций банка акционером информация предоставляется согласно общим требованиям.   

1591. В столбце «Количество проданных акций» указывается количество проданных акций (штук). Информация о количестве проданных акционером всех принадлежащих акций банка представляется за отчетный период, в течение которого произошла сделка по продаже акций. После предоставления информации о продаже акций за отчетный период, предоставление информации об акционере в последующем не требуется, так как в случае продажи всех принадлежащих акций, акционер перестает быть таковым для банка. В случае частичной продажи акций банка акционером, информация предоставляется согласно общим требованиям.  

1592. В столбце «Сумма проданных акций банка в номинале» указывается общая сумма в номинале по проданным акциям. Данные указываются в числовом формате с точностью до 2 (двух) знаков после запятой в номинале валюты.  

1593. В столбце «Правонарушение» указываются данные о наличии правонарушения акционера - юридического лица.  

1594. В столбце «№ судебного решения/решения уполномоченного органа» указывается номер судебного решения/решения уполномоченного органа по правонарушению, в случае его наличия. Сведения указываются в текстовом формате.  

1595. В столбце «Дата судебного решения/решения уполномоченного органа» указывается дата судебного решения/решения уполномоченного органа в кратком формате даты: ДД. ММ. ГГГГ.  

1596. В столбце «Информация об исполнении решения суда/уполномоченного решения» заполняется информация по исполнению юридическим лицом решения суда/уполномоченного органа, информация предоставляется в формате «Да» или «Нет».  

1597. В столбце «Вид наказания» необходимо указать в каком виде было применено наказание в отношении юридического лица.  

1598. В столбце «Сумма штрафа» необходимо указать сумму штрафа, в случае если со стороны суда был наложен штраф. Данные указываются в числовом формате с точностью до 2 (двух) знаков после запятой в номинале валюты.  

1599. В столбце «Код валюты» необходимо указать валюту, в которой было оштрафовано юридическое лицо-акционер, согласно справочнику 2 «Валюты»  

1600. В столбцах «Дата вступления в силу решения суда/уполномоченного органа» и «Дата признания утратившим силу решения суда/уполномоченного органа» необходимо указать дату вступления и дату признания утратившим силу решения суда/уполномоченного органа в кратком формате даты: ДД. ММ. ГГГГ.  

  

Подраздел 13.5. Информация об осуществлении должностным лицом трудовой деятельности и владении акциями в других компаниях  

  

1601. В данном подразделе предоставляются информация об осуществлении должностными лицами, сведения по которым были представлены в подразделе 13.2, основной либо дополнительной трудовой деятельности в других компаниях, а также информация о владении указанными должностными лицами акциями (долями) в других компаниях. Если одно и то же должностное лицо коммерческого банка осуществляет основную/дополнительную трудовую деятельность, либо владеет акциями в нескольких компаниях, то в данном случае сведения предоставляются по каждой компании отдельно. Не допускается указание нескольких компаний в одной строке либо в одной ячейке.  

1602. В столбце «ИНН должностного лица /номер удостоверяющего документа для иностранного гражданина) указывается идентификационный номер должностного лица, который присваивается уполномоченным государственным органом в стране регистрации. Для должностных лиц - нерезидентов, не имеющих ИНН, указывается номер паспорта.  

1603. В столбце «Страна регистрации (для нерезидентов)» указывается код страны мира, который определяет страну регистрации нерезидента в соответствии со справочником 5 «Страна». Данный столбец заполняется только по нерезидентам.  

1604. В столбцах «Наименование компании» необходимо заполнить официальное наименование компании в соответствии с учредительными документами.  

1605. В столбце «ИНН компании/идентификационный код для иностранной компании» указывается идентификационный номер налогоплательщика, присвоенный компании уполномоченным органом страны регистрации. Для компании нерезидента, не имеющих ИНН, указывается номер регистрации, присвоенный в стране регистрации.  

1606. В столбце «Страна регистрации» указывается информация о стране регистрации компании в которой должностное лицо банка осуществляет дополнительную/основную трудовую деятельность, либо владеет акциями (долями) указанной компании в соответствии со справочником 5 «Страна».  

1607. В столбце «Вид деятельности» указывается соответствующий код из справочника 38 «Вид деятельности».  

1608. В столбце «Доля» необходимо указать долю владения должностным лицом банка акций компании в процентном соотношении.  

1609. В столбце «Дата приобретения» заполняются данные о приобретении акций в кратком формате даты: ДД. ММ. ГГГГ (указывается дата совершения последней сделки).  

1610. В столбце «Дата продажи» указывается дата продажи акций должностным лицом в числовом формате даты: ДД. ММ. ГГГГ (указывается дата совершения последней сделки).  

1611. В столбце «Должность должностного лица банка в компании» указывается занимаемая должность должностного лица коммерческого банка в компании/организации.  

  

Подраздел 13.6. Информация о владении акционером банка физическим лицом акциями в других компаниях  

  

1612. В подразделе 13.6 предоставляется информация о компаниях/организациях, в которых акционеры-физические лица владеют акциями либо осуществляют контроль над деятельностью данных компаний. Если один и тот же акционер-физическое лицо банка, владеет акциями в нескольких компаниях, то в данном случае сведения предоставляются по каждой компании отдельно. Не допускается указание нескольких компаний в одной строке либо в одной ячейке.   

1613. В столбце «ИНН акционера банка либо номер удостоверяющего документа для иностранного акционера» указывается идентификационный номер налогоплательщика, который присваивается уполномоченным государственным органом в стране регистрации. Для иностранных граждан - нерезидентов, не имеющих ИНН, указывается номер паспорта.  

1614. В столбце «Страна регистрации (для нерезидентов)» указывается код страны мира, который определяет страну регистрации нерезидента в соответствии со справочником 5 «Страна». Данный столбец заполняется только по нерезидентам.  

1615. В столбце «Наименование компании» необходимо указать наименование компании, в которой акционер банка физическое лицо является акционером либо осуществляет значительное участие и контроль.  

1616. В столбце «ИНН компании/идентификационный код для иностранной компании» указывается идентификационный номер налогоплательщика, присвоенный компании уполномоченным органом страны регистрации. Для компании нерезидента, не имеющих ИНН, указывается номер регистрации, присвоенный в стране регистрации.  

1617. В столбце «Страна регистрации» указывается информация о стране регистрации компании в которой должностное лицо банка осуществляет дополнительную/основную трудовую деятельность, либо владеет акциями (долями) указанной компании в соответствии со справочником 5 «Страна».  

1618. В столбце «Вид деятельности» указывается указывается соответствующий код из справочника 38 «Вид деятельности».  

1619. В столбце «Доля (%)» необходимо указать долю владения должностным лицом банка акций компании в процентном соотношении.  

1620. В столбце «Дата приобретения» заполняются данные о приобретении акций в кратком формате даты: ДД. ММ. ГГГГ (указывается дата совершения последней сделки).  

1621. В столбце «Стратегические планы для ассоциированных или аффилированных компаний» необходимо указать крупные проекты будущих лет данных компаний и указать примерный объём инвестиций.  

 Подраздел 13.7. Информация о владении акционером банка юридическим лицом акциями в других компаниях  

  

1622. В подразделе 13.7 предоставляется информация о компаниях/ организациях, в которых акционеры юридические лица владеют акциями либо осуществляют контроль над деятельностью данных компаний. Если один и тот же акционер-юридическое лицо банка, владеет акциями в нескольких компаниях, то в данном случае сведения предоставляются по каждой компании отдельно. Не допускается указание нескольких компаний в одной строке либо в одной ячейке.  

1623. В столбце «ИНН акционера юридического лица/Идентификационный код для иностранного акционера» указывается идентификационный номер налогоплательщика, который присваивается уполномоченным государственным органом в стране регистрации. Для иностранных юридических лиц-нерезидентов, не имеющих ИНН, указывается регистрационный номер в стране регистрации.  

1624. В столбце «Страна регистрации» указывается код страны мира, который определяет страну регистрации акционера юридического лица в соответствии со справочником 5 «Страна».   

1625. В столбце «Наименование компании» необходимо указать наименование компании, в которой акционер банка физическое лицо является акционером либо осуществляет значительное участие и контроль.  

1626. В столбце «ИНН компании/идентификационный код для иностранной компании» указывается идентификационный номер налогоплательщика, присвоенный компании уполномоченным органом страны регистрации. Для компании нерезидента, не имеющих ИНН, указывается номер регистрации, присвоенный в стране регистрации.  

1627. В столбце «Страна регистрации» указывается код страны мира, который определяет страну регистрации акционера юридического лица в соответствии со справочником 5 «Страна».  

1628. В столбце «Вид деятельности» указывается соответствующий код из справочника 38 «Вид деятельности».  

1629. В столбце «Доля (%)» необходимо указать долю владения акционером банка в компании в процентах с точностью до 2 знаков после запятой.  

1630. В столбце «Дата приобретения» заполняются данные о приобретении акций в кратком формате даты: ДД. ММ. ГГГГ (указывается дата совершения последней сделки).  

1631. В столбце «Стратегические планы для ассоциированных или аффилированных компаний» необходимо указать крупные проекты будущих лет данных компаний и указать примерный объём инвестиций.  

  

Подраздел 13.8. Информация о связанных лицах и конечных бенефициарах банка  

  

1632. В подразделе 13.8 предоставляется информация о связанных с банком физических и юридических лицах и его конечных бенефициарах. Если одно и то же лицо, владеет акциями в нескольких компаниях и является бенефициаром банка, то в данном случае сведения предоставляются по каждой компании/лицу отдельно. Не допускается указание нескольких компаний в одной строке либо в одной ячейке. Сведения по должностным лицам и акционерам банка приведенные в подразделах 13.5, 13.6, 13.7 раскрываются частично в настоящем подразделе. Информация, раскрываемая в подразделе 13.8 призвана обеспечить прозрачность и установление бенефициарных собственников в соответствии с требованиями законодательства в сфере ПФТД/ЛПД.   

1633. В столбце «ИНН физического/юридического лица/Идентификационный код для нерезидента» указывается идентификационный номер налогоплательщика, который присваивается уполномоченным государственным органом в стране регистрации. Для иностранных нерезидентов, не имеющих ИНН, указывается регистрационный номер в стране регистрации.  

1634. В столбце «Страна регистрации» указывается код страны мира, который определяет страну регистрации акционера юридического лица в соответствии со справочником 5 «Страна».  

1635. В столбце «ФИО физического лица/Наименовании компании» указывается фамилия, имя, отчество физического лица либо наименование компании в соответствии с учредительными документами.  

1636. В столбце «Тип лица (Физическое/Юридическое лицо)» указывается код в соответствии со справочником 7.2. «Гражданско-правовой статус», в зависимости от типа лица.  

1637. В столбце «Вид деятельности лица» указывается код из справочника 38 «Вид деятельности».  

1638. В столбце «Является ли данное лицо акционером Банка?» необходимо присвоить код лицу/компании согласно следующим условиям:  

1639. - в случае если лицо является акционером отчитывающегося банка присваивается код- «1»;  

1640. - в случае если лицо не является акционером отчитывающегося банка, но является связанным с банком либо с его акционерами лицом или бенефициарным собственником, то присваивается код «0».  

1641. В столбце «Доля владения» указывается доля владения лица в самом банке либо в связанных компаниях в процентах с точностью до 2 (двух) запятых.  

1642. В столбце «Дата приобретения» заполняются данные о приобретении акций/доли в кратком формате даты: ДД. ММ. ГГГГ (указывается дата совершения последней сделки).  

1643. В столбце «ИНН Физического/Юридического лица/Идентификационный код для иностранного лица/компании» заполняется идентификационный код лица (физического и юридического) /компании, которое владеет либо осуществляет контроль над данным лицом, либо является бенефициарным собственником.   

1644. В столбце «Страна регистрации» указывается код страны мира, который определяет страну регистрации данного лица/компании в соответствии со справочником 5 «Страна».  

  

РАЗДЕЛ 14. РОЗНИЧНЫЕ АГЕНТЫ  

  

1645. Раздел 14 включает в себя сведения об агентах, привлеченных коммерческими банками для расширения доступа населению к финансовым услугам от имени банка, а также информацию о предоставляемых услугах агентами.   

  

Подраздел 14.1. Реестр розничных агентов банка  

  

1646. В подразделе 14.1 отражаются сведения об агенте с указанием статуса, спектра предоставляемых услуг.  

1647. В столбце «№ п/п» указывается порядковый номер агентов (сквозная нумерация).  

1648. В столбце «ИНН агента» указывается идентификационный номер налогоплательщика (агента), присвоенный уполномоченным государственным органом страны при регистрации в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя. Для нерезидентов, не имеющих ИНН указывается регистрационный номер, получивший при регистрации на территории Кыргызской Республики в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя.  

1649. В столбце «Наименование агента» указывается официальное наименование юридического лица/Ф.И.О. индивидуального предпринимателя, выступающего в качестве агента Банка.  

1650. В столбце «Статус резидента» указывается соответствующий код согласно справочнику 49 «Статус резидента».  

1651. В столбце «Организационно-правовая форма» указывается соответствующий код согласно справочнику 7. «Организационно-правовая форма» (Идентификационный код).  

1652. В столбце «Гражданско-правовой статус» указывается соответствующий код согласно справочнику 7. «Организационно-правовая форма» (Фасет 1. «Гражданско-правовой статус хозяйствующего субъекта»).  

1653. В столбце «Форма участия в капитале» указывается соответствующий код согласно справочнику 7. «Организационно-правовая форма» (Фасет 2. «Форма участия в капитале»).  

1654. В столбце «Форма управления» указывается соответствующий код согласно справочнику 7. «Организационно-правовая форма» (Фасет 3. «Форма управления»).  

1655. В столбце «Спектр предоставляемых банковских услуг» указывается код спектра услуг согласно справочнику 67. «Спектр банковских услуг».  

1656. В столбце «Номер договора» указывается регистрационный номер договора, присвоенный банком на основании учета внутренних документов.  

1657. В столбце «Дата заключения договора» указывается дата заключения договора в формате: ДД.ММ.ГГГГ, где ДД – день, ММ – месяц, ГГГГ – год.  

1658. В столбце «Дата окончания срока договора» указывается дата завершения договора в формате: ДД.ММ.ГГГГ, где ДД – день, ММ – месяц, ГГГГ – год.  

1659. В столбце «Статус договора» указывается статус договора на конец отчетного периода согласно справочнику 99. «Статус договора».  

1660. В столбце «Форма обеспечения» указывается соответствующий код формы обеспечения, согласно справочнику 68. «Форма обеспечения».  

1661. В столбце «Сумма обеспечения» указывается номинальный объем денежных средств в национальной валюте и в числовом формате.  

  

Подраздел 14.2. Местоположение розничных агентов банка  

  

1662. В подразделе 14.2 отражается информация о местонахождении агента в разрезе административно-территориальной единицы.  

1663. В столбце «ИНН агента» указывается идентификационный номер налогоплательщика (агента), который присваивается уполномоченным государственным органом страны регистрации. Для нерезидентов, не имеющих ИНН указывается регистрационный номер, получивший при регистрации на территории Кыргызской Республики в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя.  

1664. В столбце «Область или город республиканского значения» указывается активный код области или города республиканского значения (уровень G1.2), в которой находится агент согласно справочнику 6. «Административно-территориальные единицы».  

1665. В столбце «Район или город областного значения» указывается активный код района или города областного значения (уровень G2.2), в которой находится агент согласно справочнику 6. «Административно-территориальные единицы». В случае отсутствия района или город областного значения согласно справочнику присваивается код «00000 000 000 00 00 00– отсутствует».  

1666. В столбце «Айыльный аймак или город районного значения» указывается активный код айылного аймака или города районного значения (уровень G3.2), в которой находится агент согласно справочнику 6. «Административно-территориальные единицы». В случае отсутствия айылного аймака или город районного значения согласно справочнику присваивается код «00000 000 000 00 00 00– отсутствует».  

1667. В столбце «Поселок/пгт/село» указывается активный код поселка, поселка городского типа (пгт), села (один из кодов уровней: G4.0; G5.0 или G6.0.), в которой находится агент согласно справочнику 6. «Административно-территориальные единицы». В случае отсутствия соответствующего кода поселка, пгт или села согласно справочнику присваивается код «00000 000 000 00 00 00– отсутствует».  

1668. В столбце «Улица, микрорайон, переулок, проспект, бульвар или жилмассив» указывается адрес агента (номер и наименование улицы, микрорайона, переулка, проспекта, бульвара или жилмассива). Если информация отсутствует указывается код «0» (ноль).  

  

Подраздел 14.3. «Виды предоставляемых услуг розничными агентами банка»  

  

1669. В подразделе 14.3 указывается информация о проведенных операциях/платежах (количество и объем операций, назначение платежа (операции) в соответствии со справочником 22. «Назначение национальных операций»). Количество и объем операций указывается в номинале и в числовом формате.  

1670. В столбце «ИНН агента» указывается идентификационный номер налогоплательщика (агента), присвоенный уполномоченным государственным органом страны регистрации. Для нерезидентов, не имеющих ИНН указывается регистрационный номер, получивший при регистрации на территории Кыргызской Республики в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя.  

1671. В столбце «Назначение платежа» указывается код назначения платежа (операции) согласно справочнику 22. «Назначение национальных операций».  

1672. В столбце «Количество» указывается количество совершенных операций в номинале и в числовом формате.  

1673. В столбце «Объем» указывается номинальный объем денежных средств по совершенным операциям в национальной валюте и в числовом формате. В случае, если операция совершена в иностранной валюте сумма указывается в сомовом эквиваленте по официальному курсу, установленному отчитывающимся банком на момент совершения операции.  

1674. В столбце «Тарифы по предоставляемым услугам» указывается информация о комиссионном вознаграждении агента за предоставляемые услуги.  

1675. В столбце «Лимиты на операции» указывается максимальная сумма денежных средств на одну операцию.  

1676. В столбце «Размер средней комиссии на одну операцию» указывается средневзвешенное значение по размеру комиссии на одну операцию с точностью до 2 знаков после запятой. Средневзвешенное значение рассчитывается по формуле:  

I = (V1*Q1+ V2*Q2+…+Vn*Qn) / (Q1+ Q2+…+Qn), где  

V1, V2 – размер комиссии за предоставляемые услуги;  

Q1, Q2 – количество операций.  

  

РАЗДЕЛ 15. ОТЧЕТ О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ БАНКА  

 

  1677. Отчет о кассовых оборотах за месяц составляется в целях проведения анализа:   1) налично-денежного оборота в рамках, выполняемых Национальным банком функций, закрепленных в Законах Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики» и «О банках и банковской деятельности»;  2) деятельности Национального банка для принятия руководителями банка управленческих решений, включая решения по обеспечению ликвидности, платежеспособности и доходности.   

1678. Главная задача составления Отчета о кассовых оборотах за месяц – предоставление достоверной и полной информации движения наличных денег через коммерческие банки. Данные в отчете предоставляются в тысячах сомов.   

1679. Коммерческие банки ежемесячно загружают в систему Отчет о кассовых оборотах за месяц по головному банку, в разрезе филиалов по всей республике в течение 5 рабочих дней месяца, следующего за отчетным периодом.    Отчет об обороте наличных денег, проходящих через кассы коммерческих банков (символы 1 - 91), составляется по данным бухгалтерского учета о поступлении и выдаче наличных денег, который ведется в кассовых журналах с указанием символов отчета на основании объявлений на взнос наличных денег, чеков, приходных и расходных кассовых ордеров.    

1680. Символы Отчета о кассовых оборотах по поступлениям наличных денег в кассы коммерческих банков определяются по указанному в каждом приходном кассовом документе источнику образования денежных средств. Хозяйствующие субъекты, имеющие разные поступления наличных денег, указывают суммы по каждому источнику.  

1681. Символы Отчета о кассовых оборотах по выдаче наличных денег определяются в соответствии с указанными клиентами назначением на обороте денежных чеков.  

1682. Ведомость учета кассовых оборотов заполняется ежедневно по данным записей в кассовых журналах о поступлении, выдаче наличных денег в разрезе символов отчета.   

1683. Общие итоги поступлений, выдач наличных денег, записанные в Ведомости учета кассовых оборотов по символам 1 - 39 и 55 - 89, за исключением остатков касс отраженных по символам 41 и 91, должны совпадать с итогами оборотов по дебету и кредиту балансовых счетов «Оборотная касса коммерческого банка для учета наличных денег национальной валюты» по бухгалтерскому журналу коммерческого банка.    

1684. При составлении Отчета о кассовых оборотах за месяц, в Ведомости учета кассовых оборотов выводятся общие итоги за месяц по каждому символу поступлений и выдач. При этом ежедневные остатки касс по символам 41, 91 не суммируются. По символу 41 в итоговую колонку ведомости за месяц вносится остаток кассы на начало отчетного периода, а по символу 91 остаток кассы на конец отчетного периода. «Баланс» по статьям «Поступление» должен соответствовать «Балансу» по статьям «Выдачи».    

1685. Поступление наличных денег отражают символы 1 - 39. Далее - итоговая колонка поступлений наличных денег. За итоговой колонкой указываются данные по символам 40, 41. Общая сумма по символам 1 - 41 составляет «Баланс» по статьям «Поступление».    

1686. Выдачи наличных денег отражают символы 55 – 89. Далее - итоговая колонка выдач наличных денег. За итоговой колонкой указываются данные по символам 90, 91. Общая сумма по символам 55 – 91 составляет «Баланс» по статьям «Выдачи».  

  

Подраздел 15.1. Поступления денежных средств в кассу за месяц  

  

1687. В графе «БИК банка и филиала» указывается БИК согласно реестру филиалов коммерческих банков, из справочника 8 «БИК».  

1688. В графе «Область или город республиканского значения» указывается активный код области или города республиканского значения (уровень G1.2), в которой находится банк или его филиал согласно справочнику 6. «Административно-территориальные единицы».  

1689. В графе «Район или город областного значения» указывается активный код района или города областного значения (уровень G2.2), в которой находится агент согласно справочнику 6. «Административно-территориальные единицы». В случае отсутствия района или город областного значения согласно справочнику, присваивается код «00000 000 000 00 00 00– отсутствует».  

1690. Отчет о кассовых оборотах составляют коммерческие банки в разрезе филиалов, осуществляющие кассовое обслуживание населения, по следующим символам согласно справочнику 69 «Символы кассового плана»:  

1)  Поступления налогов (символ 1 – юридические лица, символ 2 – физические лица):  

- Поступления наличных денег от всех видов налогов, зачисляемых на счета республиканского и местного бюджетов.  

2) Поступления таможенных платежей (символ 3 – юридические лица, символ 4 – физические лица):      

- Поступления наличных денег от всех видов таможенных платежей, зачисляемых на счета республиканского и местного бюджетов.  

3) Поступления неналоговых платежей (символ 5 – юридические лица, символ 6 - физические лица):  

1691. - Поступления наличных денег от всех сборов, зачисляемых на счета республиканского и местного бюджетов (сборы, пошлины, плата за государственные услуги, дивиденды, прибыль, штрафы и пении, прочие).  

4) Поступления от продажи иностранной валюты (символ – 7 юридические лица, символ – 8 физическиелица):  

1692. - Поступления наличных денег за проданную иностранную валюту.  

5) Поступления от операций с государственными и другими ценными бумагами (символ – 9 юридические лица, символ -10 физические лица):  

1693. - Поступления наличных денег за купленные государственные ценные бумаги. Поступления наличных денег от продажи государственных ценных бумаг предприятий и банков.  

6) Поступления от реализации товаров (символ 11 - юридические лица, символ 12 – физические лица):  

1694. - Поступления наличных денег от продажи товаров.  

7) Поступления от реализации услуг и выполненных работ (символ – 13 юридические лица, символ – 14 

физические лица):  

1695. - Поступления наличных денег от реализации платных услуг и выполненных работ (пассажирский транспорт, коммунальные платежи, телекоммуникационные, юридические, ремонтно-строительные, ритуальные услуги, услуги здравоохранения, образования и культуры, комиссионные за оказание банковских услуг, прочие услуги).   

8) Поступления от продажи движимого и недвижимого имущества (симв 15 – юридические лица, символ 16 – физические лица):  

- Поступления наличных денег от реализации движимого и недвижимого имущества.   

9) Поступления от предприятий связи («Кыргызпочтасы») (символ 17 – юридические лица):  

- Поступления наличных денег от предприятий связи («Кыргызпочтасы»), основным видом деятельности которых является оказание почтовых и других услуг связи.  

10) Поступления от страховых организаций (символ 18 – юридические лица):  

- Поступления на счета юридических лиц, имеющих лицензию на страховую деятельность.  

11) Пенсионные взносы (символ 19 – юридические лица, символ 20 – физические лица):  

- Поступления наличных денег в пенсионные фонды.  

12) Поступления на счета физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (символ 21 - физические лица):  

- Поступления наличных денег на счета физических лиц осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.  

13) Поступления на счета физических лиц (символ 22 – физические лица):  

- Поступления наличных денег на расчетные счета, депозитные счета до востребования и на счета по срочным вкладам физических лиц.  

14) Поступления от небанковских финансово-кредитных организаций (символ 23 -юридические лица):  

- Поступления наличных денег на счета небанковских финансово-кредитных организаций.  

15) Пополнение счетов по операциям с платежными картами (символ 24 – юридические лица, символ 25 – физические лица):  

- Поступления наличных денег для пополнения банковских счетов по операциям с платежными картами.  

16) Поступления для осуществления международных денежных переводов (символ 26 – физические лица): - Поступления наличных денег для осуществления международных денежных переводов.  

17) Поступления для осуществления локальных денежных переводов (символ 27 – физические лица): - Поступления наличных денег для осуществления локальных денежных переводов.  

18) Поступления на счета лоро и депозитные счета коммерческих банков (символ 28 – юридические лица):  

1696. - Поступления наличных денег для пополнения расчетных (лоро) и депозитных счетов коммерческих банков.  

19) Погашение кредитов и займов (символ 29 – юридические лица, символ 30 – физические лица):  

1697. - Поступления наличных денег в счет погашения кредитов, займов, процентных платежей по ним, а также уплата пени и штрафов за нарушение сроков возврата.  

20) Полученные кредиты/финансирование и займы (символ – 31):  

1698. - Поступления наличных денег по полученным коммерческим банком кредитам/финансированию и займам, а также по операциям репо.  

21) Поступления по операциям своп (символ 32 – юридические лица):  

1699. - Поступления наличных денег от продажи иностранной валюты по операциям своп.   

22) Поступления от филиалов, сберегательных касс и обменных бюро коммерческого банка (символ 33):  

1700. - Поступления наличных денег из касс его филиалов, обменных бюро и сберегательных касс.  

23) Поступления от инкассирования банкоматов и терминалов (символ 34):  

1701. - Поступления наличных денег от изъятия из банкоматов и терминалов.  

24) Поступления от других коммерческих банков по операциям по обналичиванию национальной валюты (символ 35).  

1702. - Поступления наличных денег от других коммерческих банков по операциям обмена безналичных на наличные сомы.  

25) Прочие поступления в кассы коммерческих банков (символ 36 – юридические лица, символ – 37 физические лица):  

1703. - Поступления наличных денег по прочим операциям (возврат денег, полученных на оплату труда, аванса, средств, выданных на командировочные расходы, и другие). 

 26) Пополнение банковских счетов по учету электронных денег (символ 38 - юридические лица, символ 39 - физические лица):  

1704. - Поступления наличных денег для пополнения банковских счетов по учету электронных денег (кошельков).  

27) Поступления от Группы Центральная оборотная касса, оборотных касс областных управлений Национального банка (символ 40):  

1705. - Поступления наличных денег из Группы Центральная оборотная касса и оборотных касс областных управлений Национального банка.  

28) Остаток кассы коммерческого банка на начало отчетного периода (символ 41):  

1706. - Остатки наличных денег в оборотной кассе коммерческого банка, филиалах, сберегательных кассах, банкоматах и терминалах коммерческого банка на начало отчетного периода, числящихся на балансовом счете «Оборотная касса коммерческого банка для учета наличных денег в национальной валюте».  

  

Подраздел 15.2. Выдача денежных средств из кассы за месяц  

  

1707. В графе «БИК банка и филиала» указывается БИК согласно реестру филиалов коммерческих банков, из справочника 8 «БИК».  

1708. В графе «Область или город республиканского значения» указывается активный код области или города республиканского значения (уровень G1.2), в которой находится банк или его филиал согласно справочнику 6. «Административно-территориальные единицы».  

1709. В графе «Район или город областного значения» указывается активный код района или города областного значения (уровень G2.2), в которой находится агент согласно справочнику 6. «Административно-территориальные единицы». В случае отсутствия района или город областного значения согласно справочнику, присваивается код «00000 000 000 00 00 00– отсутствует».  

1710. Отчет о кассовых оборотах составляют коммерческие банки в разрезе филиалов, осуществляющие кассовое обслуживание населения, по следующим символам согласно справочнику 69 «Символы кассового плана»:  

1) Выдачи на выплату заработной платы (символ 55 – юридические лица, символ 56 – физические лица):  

1711. - Выдачи наличных денег юридическим и физическим лицам, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, для расчетов по всем видам оплаты труда и социальных льгот, включая выплаты по больничным листам при временной нетрудоспособности.  

2) Выдачи на покупку иностранной валюты (символ 57 – юридические лица, символ – 58 – физические лица):  

1712. - Выдачи наличных денег на покупку иностранной валюты.  

3) Выдачи на операции с государственными и другими ценными бумагами (символ 59 – юридические лица, символ 60 – физические лица):  

1713. - Выдачи наличных денег на покупку государственных ценных бумаг, акций, облигаций, векселей и других ценных бумаг предприятий банков, а также в связи с погашением ценных бумаг и выплатой доходов по ним.  

4) Выдачи на оплату товаров (символ 61 – юридические лица, символ 62 – физические лица):  

1714. - Выдача наличных денег для расчетов за товары. 

 5) Выдачи на оплату услуг и выполненных работ (символ 63 – юридические лица, символ – 64 физические лица):  

1715. - Выдачи наличных денег для расчетов за услуги и выполненные работы (хозяйственные и прочие расходы).  

6) Выдачи на покупку движимого и недвижимого имущества (символ 65 – юридические лица, символ 66 – физические лица):  

1716. - Выдачи наличных денег на покупку движимого и недвижимого имущества.  

7) Выдачи предприятиям связи («Кыргызпочтасы») (символ 67 – юридические лица):  

1717. - Выдачи наличных денег предприятиям связи («Кыргызпочтасы»), основным видом деятельности которых является оказание почтовых и других услуг связи.  

8) Выдачи страховым организациям (символ 68 – юридические лица):  

1718. - Выдачи наличных денег юридическим лицам, имеющим лицензию на страховую деятельность.  

9) Выдачи на выплату пенсий, пособий (символ 69 – юридические лица, 70 – физические лица):  

1719. - Выдачи наличных денег на выплату пенсий и пособий.  

10) Выдачи со счетов физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (символ 71):  

1720. - Выдачи со счетов физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.  

11) Выдачи со счетов физических лиц (символ 72 – физические лица):  

1721. - Выдачи наличных денег со счетов физических лиц для расчетов по вкладам и доходов по ним.  

12) Выдачи со счетов небанковских финансово-кредитных организаций (символ 73 – юридические лица):  

1722. - Выдачи наличных денег со счетов небанковских финансово-кредитных организаций.  

13) Обналичивание платежных карт, платежных чеков (символ 74 – юридические лица, символ 75 – физические лица):  

1723. - Выдачи наличных денег по операциям с платежными картами и платежными чеками.  

14) Выдачи денежных средств по международным системам переводов (символ 76 – физические лица): 1724. - Выдачи наличных денег по международным денежным переводам.  

15) Выдачи по локальным системам денежных переводов (символ 77 – физические лица):  

1725. - Выдачи наличных денег по локальным системам денежных переводов  

16) Выдачи со счетов лоро и депозитных счетов коммерческих банков (символ 78 – юридические лица):  

1726. - Выдачи наличных денег со счетов лоро и депозитных счетов коммерческих банков.  

17) Выдача кредитов/финансирования и займов (символ 79 – юридические лица, символ 80 – физические лица):  

1727. - Выдача наличных денег в виде кредитов/финансирования и займов.  

18) Погашение ранее полученных кредитов/финансирования и займов (символ 81 – юридические лица):  

1728. - Выдачи наличных денег в связи с погашением коммерческим банком ранее полученных кредитных займов/финансирования, а также операций репо.  

19) Выдачи по операциям своп (символ 82 – юридические лица):  

1729. - Выдачи наличных денег в связи с покупкой иностранной валюты по операциям своп.  

20) Выдачи филиалам, сберегательным кассам и обменным бюро коммерческого банка (символ 83):  

1730. - Выдачи наличных денег для пополнения касс филиалов, обменных бюро и сберегательных касс.  

21) Выдачи для загрузки банкоматов (символ 84):  

1731. - Выдачи наличных денег для загрузки банкоматов. 

 22) Выдачи другим коммерческим банкам по операциям по обналичиванию национальной валюты (символ 85):  

1732. - Выдачи наличных денег другим коммерческим банкам по операциям обмена наличных на безналичные сомы.  

23) Прочие выдачи из касс коммерческих банков (символ 86 – юридические лица, символ 87 – физические лица):  

1733. - Выдачи наличных денег подотчет, на представительские расходы, материальную помощь, гранты, выплату алиментов, спонсорская, благотворительная помощь, командировочные расходы и другие выплаты.  

24) Обналичивание электронных денег (символ 88 – юридические лица, символ 89 – физические лица):   

1734. - Выдача наличных денег при погашении электронных денег (кошельков).      

 25) Сдача в Группу Центральная оборотная касса и оборотные кассы областных управлений Национального банка (символ 90):   

1735. - Наличные деньги, сданные в Группу Центральная оборотная касса и оборотные кассы областных управлений Национального банка.   

26) Остаток кассы коммерческого банка на конец отчетного периода (символ 91):   

1736. Остатки наличных денег в оборотной кассе коммерческого банка, филиалах, сберегательных кассах, банкоматах и терминалах коммерческого банка на конец отчетного периода, числящихся на балансовом счете «Оборотная касса коммерческого банка для учета наличных денег в национальной валюте».  

  

Подраздел 15.1. Отчет о кассовых оборотах за неделю  

  

1737. В данном подразделе отражаются сведения об объемах поступивших и выданных наличных денег за отчетную неделю, (за период с понедельника по пятницу включительно - за пятницу передаются оперативные данные).  

1738. Поступления и выдачи наличных денег банков, работающих в субботу, а также выдачи наличных денег из банкоматов в субботу и воскресенье, отражаются в сведениях за понедельник.  

1739. В случае объявления рабочими днями субботы или воскресенья, в отчете отражаются сведения за объявленный рабочий день включительно.   

1740. По данным записей в кассовых журналах о поступлении, выдаче наличных денег в разрезе символов (согласно справочнику 69) отчета составляется Отчет о кассовых оборотах за неделю.   

1741. В первой колонке формы отчета указывается БИК банка/ филиала согласно реестру филиалов коммерческих банков из справочника 8 «БИК», во второй код региона   

1742. В графе «Область или город республиканского значения» указывается активный код области или города республиканского значения (уровень G1.2), в которой находится банк или его филиал согласно справочнику 6. «Административно-территориальные единицы».  

1743. В графе «Район или город областного значения» указывается активный код района или города областного значения (уровень G2.2), в которой находится агент согласно справочнику 6. «Административно-территориальные единицы». В случае отсутствия района или город областного значения согласно справочнику, присваивается код «00000 000 000 00 00 00– отсутствует».       

1744. По приходной части по форме 15.1.1 «Поступление наличных денег» отражается общая сумма символов 1-39 с указанием дней отчетной недели. Далее - итоговая колонка.  

1745. По расходной части по форме 15.1.2 «Выдача наличных денег» отражается общая сумма символов 55-89. Далее - итоговая колонка.  

1746. В форме 15.1.3 отражается остаток наличных денег, находящихся в оборотной кассе коммерческого банка, за каждый отчетный день недели.  

1747. 15.1.4 формы отчетности подраздела не заполняется коммерческими банками.     

Коммерческие банки каждую пятницу отчетной недели до 15 часов загружают в системуОтчет о кассовых оборотах за неделю в целом по коммерческому банку в разрезе филиалов. 

 

РАЗДЕЛ 16. РЕЕСТР ЗАБАЛАНСОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ БАНКА  

 

1748. Реестр забалансовых обязательств банка.  

Данный раздел состоит из двух подразделов:  

- Валютные операции;  

- Другие забалансовые обязательства.  

  

Подраздел 16.1 Валютные операции.  

  

1749. В данном подразделе отражаются забалансовые обязательства банка только по валютным операциям (своп, форвард и другие забалансовые обязательства по валютным операциям). В данном подразделе необходимо отражать информацию по всем совершенным сделкам за отчетный период, а также по ранее заключенным, но не завершенным сделкам по состоянию на отчетную дату.  

1750. В столбце №1 «БИК Банка» указывается соответствующий цифровой код согласно справочнику 8 «БИК».  

1751. В столбце №2 «БИК/ОКПО/ИНН клиента/Номер удостоверяющего документа для иностранного гражданина» указываются данные в числовом формате для следующих лиц: - банковский Идентификационный Код (БИК) – отражается информация согласно справочнику 8, при проведении сделки с коммерческим банком;  - общереспубликанский классификатор предприятий и организаций (ОКПО) – указывается соответствующий код ОКПО, при проведении сделки с финансово-кредитными организациями, международными организациями и другими юридическими лицами; - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) – указывается ИНН клиента, при проведении сделки с физическими и юридическими лицами для резидентов Кыргызской Республики.  - нерезиденты - если имеется ИНН, если нет - номер удостоверяющего документа (паспорта) для физического лица, в случае, если юридическое лицо, то регистрационный номер из торгового реестра для юридических лиц.  - несовершеннолетние лица – если имеется ИНН, если нет - номер свидетельства о рождении.  

1752. В столбце №3 «Забалансовые обязательства» отражается соответствующий цифровой код из справочника 74.  

1753. В столбце №4 «Номер договора» указвается номер договора и заполняется в свободном формате.   

1754. В столбце №5 «Дата заключения договора» указываются данные в числовом формате, согласно договору в кратком формате дат: ДД.ММ.ГГГГ.  

1755. В столбце №6 «Дата окончания договора» указываются данные в числовом формате, согласно договору в кратком формате дат: ДД.ММ.ГГГ.  

1756. В столбце №7 «Начальная дата валютирования» данные указываются в числовом формате согласно договору, в кратком формате дат: ДД.ММ.ГГГГ.  

1757. В столбце №8 «Конечная дата валютирования» данные указываются в числовом формате согласно договору, в кратком формате дат: ДД.ММ.ГГГГ.  

1758. В столбце №9 «Банк – контрагент» указываются данные банка – контрагента.  

1759. В графах «Покупка» и «Продажа» указываются следующие данные: - в столбцах №10 и 14 «Код валюты» указывается соответствующий цифровой код из справочника 2 «Валюты». Указывается как для покупки, так и для продажи; - в столбцах №11 и 15 «Объем» указывается объем покупки и продажи валюты. Данные необходимо отражать в числовом формате в номинале валюты; - в столбцах №12 и 16 «Ставка, % годовых» указываются данные в числовом формате в процентном выражении согласно договору.  - столбцах № 13 и 17 «Курс» указываются данные по курсу валютной сделки в числовом формате согласно договору.  

Подраздел 16.2 «Другие забалансовые обязательства».  

  

1760. В данном подразделе отражается информация по забалансовым обязательствам (аккредитивы, гарантии, любое узаконенное обязательство по выдаче кредита, и другие забалансовые обязательства), за исключением валютных операций. В данном подразделе необходимо отражать информацию по всем совершенным сделкам за отчетный период, а также по ранее заключенным, но не завершенным сделкам по состоянию на отчетную дату.  

1761. В столбце «БИК Банка» указывается соответствующий цифровой код согласно справочнику 8 «БИК».  

1762. В столбце №2 «БИК/ОКПО/ИНН клиента/Номер удостоверяющего документа для иностранного гражданина» указываются данные в числовом формате для следующих лиц:  

- банковский Идентификационный Код (БИК) – отражается информация согласно справочнику 8, при проведении сделки с коммерческим банком;  

 - общереспубликанский классификатор предприятий и организаций (ОКПО) – указывается соответствующий код ОКПО, при проведении сделки с финансово-кредитными организациями, международными организациями и другими юридическими лицами; 

 - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) – указывается ИНН клиента, при проведении сделки с физическими и юридическими лицами для резидентов Кыргызской Республики;  

 - нерезиденты - если имеется ИНН, если нет - номер удостоверяющего документа (паспорта) для физического лица, в случае, если юридическое лицо, то регистрационный номер из торгового реестра для юридических лиц.  - несовершеннолетние лица – если имеется ИНН, если нет - номер свидетельства о рождении.   

1763. В столбце «Забалансовые обязательства» указывается соответствующий цифровой код из справочника 74 «Забалансовые обязательства».  

1764. В столбце «Номер договора» указывается номер договора и заполняется в свободном формате. По забалансовым обязательствам, по которым не заключается договор, данные не заполняются.  

1765. В столбце «Дата заключения договора» указываются данные в числовом формате, согласно договору в кратком формате даты: ДД.ММ.ГГГГ.  

1766. В столбце «Дата окончания договора» указываются данные в числовом формате, согласно договору в кратком формате даты: ДД.ММ.ГГГ.  

1767. В столбце «Код валюты» указывается цифровой код из справочника 2 «Валюты».  

1768. В столбце «Объем обязательства» указываются данные числовом формате в номинале валюты.   

1769. В столбце «Код валюты объема обязательства по выдаче кредитной линии/линии финансирования согласно договору» отражается цифровой код из справочника 2 «Валюты» если применимо.  

1770. В столбце «Объем обязательства по выдаче кредитной линии/линии финансирования согласно договору» указываются суммы обязательства по выдаче кредитной линии/линии финансирования если применимо. Данные отражаются в числовом формате в номинале валюты и необходимо включать данные, если выдача кредита/финансирования будет осуществляться в рамках кредитной линии/линии кредитования.  

1771. В столбце «Вид процентной ставки/наценка/норма доходности» указывается соответствующий цифровой код из справочника 18 «Вид ставки».  

1772. В столбце «Процентная ставка/наценка/норма доходности (%)» данные указываются только в числовом формате.   

1773. В столбце «Сумма наценки/нормы доходности» указываются данные в числовом формате и заполняются коммерческими банками, осуществляющими деятельность в соответствии с исламскими принципами финансирования.  

1774. В столбце «Код валюты комиссии» указывается цифровой код из справочника 2 «Валюты».  

1775. В столбце «Комиссия» отражается объем комиссий и данные необходимо указать в числовом формате.  

1776. В столбце «Страна использования» указывается цифровой код из справочника 5 «Страна». В данном столбце отражается код, в случае если кредит/финансирование и/или другие забалансовые обязательства используются вне территории Кыргызской Республики.  

1777. В столбце «Регион использования» указывается активный код из уровня G1.2 в соответствии со справочником 6 «Административно-территориальные единицы», только для использования кредита/финансирования и/или других забалансовых обязательств только на территории КР.   

1778. В графе «Информация о РППУ» отражается следующая информация:  

- в столбце «Классификация» указывается классификация забалансовых обязательств согласно справочника 11 «Классификация». 

 - в столбце «Ставка РППУ (%)» указываются ставка, созданного РППУ в числовом формате.  

 - в столбце «Ставка РППУ по начисленным процентам/наценке (%)» указываются ставка по РППУ по начисленным процентам/наценке забалнсовых обязательств в числовом формате. 

 - в столбце «Сумма РППУ» указываются сумма созданного РППУ по забалансовым обязательствам в числовом формате в номинале валюты.  

- в столбце «Сумма РППУ по процентам/наценке» указываются сумма созданного РППУ по процентам/наценкам забалансовых обязательств в числовом формате в номинале валюты.   

  

РАЗДЕЛ 17. ОТЧЕТ О ТАРИФАХ БАНКА  

  

1779. Информация из раздела 17 «Отчет о тарифах банка» является публичной и может быть использована для размещения на официальном веб-сайте Национального банка и в средствах массовой информации.  

1780. Информация о тарифах в филиалах предоставляется в целом по региону с указанием тарифов в национальной валюте в диапазоне min и max и в процентном выражении в диапазоне min и max. При этом в графе min указывается минимальное значение, а в графе max – максимальное значение в целом по региону. Стоимость тарифов по услугам, которые несут временный характер (ставки, которых снижены/увеличены в рамках ограниченных по срокам (временных) рекламных акций и в рамках программ лояльности банков) не указываются.  

1781. Подразделы не дополняются графами, заполняется установленная форма.  

1782. Стоимость услуг, предоставляемых в иностранной валюте, конвертируется в национальную валюту по официальному курсу Национального банка Кыргызской Республики на последний день отчетного периода и указывается в национальной валюте.  

1783. Если банк оказывает услугу бесплатно, то в соответствующем поле указывается «0». Если указанная услуга отсутвует у банка, то в соответствующее поле не заполняется.  

  

Подраздел 17.1 Расшифровка услуги «Локальные системы денежных переводов»  

  

1784. В подразделе 17.1 «Расшифровка услуги «Локальные системы денежных переводов» в графе 1 «Наименование системы денежных переводов» из справочника 25 перечисляются локальные системы денежных переводов, с которыми работает банк.  

1785. В графе 2 «Код региона» указывается активный код области или города республиканского значения (уровень G1.2) согласно справочнику 6. «Административно-территориальные единицы».  

1786. В графе 3 «Код валюты» из справочника 2 указывается цифровой код валюты для разделения тарифов по услугам, оказываемым банком и его филиалами в иностранной валюте по видам валют. Если банк оказывает данную услугу в национальной валюте, то указывается первой.  

1787. В графе 4,5,6,7 «Стоимость услуги» указываются декларируемые тарифы на услуги по состоянию на последний день отчетного периода. Стоимость услуг обязательно указывается с единицами измерения: в национальной валюте (сом) в диапазоне min и max и в процентном выражении в диапазоне min и max. Данные указываются в числовом формате с точностью до 2 знаков после запятой в номинале валюты  

1788. В графе 8 «Причины изменений тарифов» указываются причины изменений тарифов по данному виду услуги в отчетном периоде по сравнению с предыдущим отчетным периодом, например, внутренняя/ценовая политика банка; изменения тарифов со стороны платежных систем; другие причины (необходимо указать какие именно).  

1789. В графе 9 «Примечание» в соответствующем подразделе указывается отметка о новом виде услуги (наименование услуги), не включенном в перечень услуг данного раздела, если они стали предоставляться банком в отчетном периоде, а также тарифы по ним с единицами измерения: в национальной валюте (сом) в диапазоне min и max и в процентном выражении в диапазоне min и max. В этой же графе указывается, с какого периода (месяца) данная услуга начала действовать.   

  

  

  

Подраздел 17.2. Расшифровка услуги «Международные системы денежных переводов»  

  

1790. В подразделе 17.2. «Расшифровка услуги «Международные системы денежных переводов» в графе 1 «Наименование системы денежных переводов» из справочника 25 перечисляются международные системы денежных переводов, с которыми работает банк.  

1791. Графа 2 «Код региона», графа 3 «код валюты», графы 4,5,6,7 «Стоимость услуги», графа 8 «Причины изменений тарифов» и графа 9 «Примечание» заполняются по аналогии с соответствующими графами таблицы подраздела 17.1.  

  

Подраздел 17.3. Процентные ставки по депозитам и кредитам в головных офисах и в регионах для физических лиц и Подраздел 17.4. Процентные ставки по депозитам и кредитам в головных офисах и в регионах для юридических лиц  

  

1792. В подразделах 17.3 и 17.4 «Процентные ставки по депозитам и кредитам в головных офисах и в регионах» указываются процентные ставки (min и max) по депозитам и кредитам в национальной и иностранной валютах, установленные банком для юридических, включая индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица, и физических лиц.       

1793. Графа 1 «Код региона» и графа 2 «Код валюты» заполняются по аналогии с соответствующими графами таблиц подразделов 17.1 и 17.2.  

1794. В графах с 3 по 24 «Депозиты до востребования»; «0-1 месяц»; «1-3 месяца»; «3-6 месяцев»; «6-12 месяцев» и «свыше 12 месяцев» указывается минимальный и максимальный диапазон процентных ставок, в случае установления банком такого диапазона, в следующем порядке:  

· Депозиты до востребования;  

· 0-1 месяцев (вносятся данные от 0 до 1 месяца);  

· 1-3 месяца (вносятся данные от 1 до 3 месяцев);  

· 3-6 месяцев (вносятся данные от 3 до 6 месяцев);  

· 6-12 месяцев (вносятся данные от 6 до 12 месяцев);  

· свыше 12 месяцев (вносятся данные свыше 12 месяцев).  

  

Подраздел 17.5 Процентные ставки по депозитам и кредитам в головных офисах и в регионах  

  

1795. В подразделе 17.5 «Процентные ставки по видам кредитов в головных офисах и в регионах» указываются процентные ставки по видам кредитов, выданные в национальной и иностранной валютах, установленные банком в диапазоне min и max процентных ставок.  

1796. В графе 1 «Код услуги» используется справочник «17.5 «Наименование услуг» и указывается следующая информация:      

- в пункте 1 «Кредиты, кроме международных кредитных линий» указываются процентные ставки по кредитам, выданным физическим лицам на строительство и покупку жилья, включая ипотечные, на потребительские кредиты, а также на кредиты, выданные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям без образования юридического лица на развитие бизнеса в национальной и иностранной валютах;      

 - в пункте 2. «Кредиты по международным кредитным линиям» указываются процентные ставки на экспресс-кредиты, микрокредиты, малые кредиты, на развитие агропромышленного комплекса, выданные по международным кредитным линиям в национальной и иностранной валютах, если таковые имеются.  

1797. Графа 2 «Код региона» и графа 3 «Код валюты» заполняются по аналогии с соответствующими графами таблиц подразделов 17.1, 17.2, 17.3 и 17.4.  

1798. В графы 4 и 5 «В процентах годовых» указывается минимальный и максимальный диапазон процентных ставок в случае установления банком такого диапазона.  

1799. В графе 6 «Примечание» в случае предоставления услуги в отчетном периоде указывается дополнительная информация, которая поможет раскрыть период, условия и характер предоставления услуг.   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК СПРАВОЧНИКОВ  

  

№	Наименование справочника/классификатора	Примечание
	Общие справочники
1	SWIFT
2	Валюта	ИСО 4217
3	Сектора экономики	НСК
4	Виды экономической деятельности	НСК
5	Страна
6	Административно-территориальные единицы	НСК
7.1	Организационно-правовая форма	НСК
7.2	Гражданско-правовой статус
7.3	Форма участия в капитале
7.4	Форма управления
	ФКУ
08	БИК
	Кредиты
09	Целевое назначения кредита/финансирования
10	Виды инструментов
11	Классификация активов
12	Условия погашения
13	Статус погашения
14	Связанность с банком
15	Вид залога
16	Статус залога
17	Связанность заемщика с другим заемщиком
18	Вид ставки
19	Уровень риска клиента
20	Публичные должностные лица
	Операции
21	Форма операции
22	Назначение национальных операций
23	Виды платежных инструментов
24	Способ проведения платежа
25	Платежные системы
26	Центр обработки данных
	Депозиты
27	Тип счетов
28	Статус депозита
29	Способ доступа к счету
30	Тип договора
31	Периодичность выплаты процентов
32	Виды капитализации
	ЦБ
33	Вид ценной бумаги
34	Статус ценных бумаг
	Межбанковские операции
35	Вид межбанковской сделки
36	Вид валютной межбанковской сделки
37	Статус валютной сделки
	Операционный риск (РОН)
38	Вид деятельности
39	Тип операционных событий
40	Уровень операционного риска
	Лицензирование
41	Источники происхождения средств
42	Уровень образования
	Общие справочники
43	Тип нерезидентов
44	Органы управления (ГКОУ)
45	Вид кредита/финансирования
46	Направление использования кредита/ Направление использования кредита или финансирования
47	Способ выражения кредита/финансирования
48	Валютная структура доходов заемщика
49	Статус резидента
	Платежные системы
50	Вид карты
51	Тип платежной системы
52	Функционал карт
53	Статус электронного кошелька
54	Операторы ПС
55	Вид участника системы электронных денег
56	Способ идентификации держателя (пользователя) ЭД
57	Тип периферийного устройства
58
59	Модель периферийного устройств
60	Версия периферийного устройства
61	Вид и версия операционной системы
62	Вид страхового покрытия
63	Наличие пандуса
64	Способ обработки данных
65	Тип установки периферийного устройства
66	Расположение периферийного устройства
67	Спектр банковских услуг
68	Форма обеспечения
	Касса
69	Символы кассового плана
	Кредиты
70	Кредитование и финансирование в рамках государственных программ
71	Средства для кредитования и финансирования
72	Тип реструктуризации
73	Причины списания
74	Забалансовые обязательства
75	Вид деятельности
	Прочие
76	Комитеты Совета директоров
77	Должности в комитетах Совета директоров
78	Коды операций
79	Причины возврата средств
80	Коды подозрительности
81	Наличие слепой печати
82	Наличие аудиовыхода
83	Вид операции по ЭД
84	Группировка кредитов
85	Наименование залогодержателя
86	Статус идентифицированности электронного кошелька
97	Статус членства в платежной системе
99	Status of the treaty
100	Типы несанкционированных операций
101	Государственная регистрация юридического лица
102	Сектор экономики
103	Инструменты
5.1.	Информация о капитале банка
5.2.	Сведения об участии банка в капитале иностранного предприятия
5.3.	Движение зарубежных активов банка и доходов по ним
5.4.	Движение зарубежных активов банка и доходов по ним
17.5.	Услуги
	Справочники 1 и 2 разделов РБО
1.1.1.	Активы
1.1.2.	Активы в соответствии с ИПФ
1.2.1.	Обязательства
1.2.2.	Обязательства в соответствии с ИПФ
1.3.1.	Капитал
1.3.2.	Капитал в соответствии с ИПФ
1.4.1.	Забалансовые обязательства
1.4.2.	Забалансовые обязательства в соответствии с ИПФ
1.5.1.	Внесистемный учет
1.5.2.	Внесистемный учет в соответствии с ИПФ
2.1.1.	Доходы
2.1.2.	Доходы в соответствии с ИПФ
2.2.1.	Расходы
2.2.2.	Расходы в соответстии с ИПФ