Проект
О внесении дополнений в постановление
Правления Национального банка Кыргызской Республики
«Об утверждении новой редакции Положения «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков» от 21 июля 2004 года № 18/3
Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении новой редакции Положения «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков» от 21 июля 2004 года № 18/3 следующие дополнения:
в Положении «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков», утвержденном вышеуказанным постановлением:
- подпункт 4.1.1. дополнить абзацем следующего содержания:
«Банки могут классифицировать вновь выданные кредиты в иностранной валюте как «нормальные активы», в случае, если они соответствуют требованиям, указанным в пункте 4.2. настоящего Положения, с формированием РППУ в размере от 0% до 2% в соответствии с внутренней политикой банка. При этом, данные требования распространяются на льготные кредиты, выданные в рамках сотрудничества Правительства Кыргызской Республики с Правительством Российской Федерации (Российско – Кыргызский Фонд развития – далее Фонд), включая ранее выданные кредиты, погашение которых будет осуществляться за счет финансирования средств Фонда и предусматривает изменение первоначальных условий кредитного договора. За счет средств Фонда не могут быть реструктуризированы кредиты банков, которые ранее входили в категорию «классифицированных» активов.»;
- подпункт 4.3.5. дополнить абзацем следующего содержания:
«Также исключением из данного подпункта являются льготные кредиты, выданные в рамках сотрудничества Правительства Кыргызской Республики с Правительством Российской Федерации (Российско - Кыргызский Фонд развития), согласно подпункту 4.1.1. настоящего Положения.»;
- подпункт 5.1.3. дополнить абзацем следующего содержания:
«Также исключением из данного подпункта являются льготные кредиты, выданные в рамках сотрудничества Правительства Кыргызской Республики с Правительством Российской Федерации (Российско - Кыргызский Фонд развития), согласно подпункту 4.1.1. настоящего Положения.».
СРАВНИТЕЛЬНАЯ ТАБЛИЦА
к проекту постановления Правления Национального банка о внесении дополнений
в Положение «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков», утверждённое постановлением Правления Национального банка
от 21 июля 2004 года № 18/3
№ |
Действующая редакция |
Предлагаемая редакция |
1. |
4.1. Нормальные активы 4.1.1. Нормальными называются те активы, которые обеспечены, как минимум, на 120% от суммы актива залогом (в виде заклада), состоящим из: - краткосрочных государственных казначейских векселей (далее по тексту ГКВ) (если срок погашения ГКВ наступает до срока погашения актива, то банк должен в качестве залогового обеспечения принять денежные средства, полученные от погашения ГКВ, либо принять в качестве обеспечения дополнительно аналогичный (аналогичные) ГКВ; - средств, находящихся на отдельном депозитном счете в этом банке. Под отдельным депозитным счетом понимают обособленный депозитный счет физического или юридического лица. Расчетный счет клиентов и корреспондентский счет банка не могут использоваться в качестве обеспечения; - других ценных бумаг, включенных в листинги фондовых бирж Кыргызской Республики по наивысшей и следующей за наивысшей категорией листинга в соответствии с законодательством Кыргызской Республики (далее по тексту - другие ценные бумаги) при условии соблюдения минимальных требований, установленных Приложением 1 к настоящему Положению. При этом должны выполняться следующие условия: 1) в договоре о предоставлении актива и договоре о залоге должно быть указано, что данные денежные средства, ГКВ и другие ценные бумаги являются обеспечением выданных банком средств, и банк вправе в безакцептном порядке обратить на них взыскание в случае неисполнения клиентом своих обязательств; 2) депозитный сертификат или депозитная книжка должны находиться на хранении в банке; 3) в договоре о залоге должно быть предусмотрено недопущение дальнейшего перезалога данных денежных средств, ГКВ и других ценных бумаг; 4) в любом случае в банке должны быть разработаны соответствующие процедуры и осуществляться внутренний контроль, обеспечивающие все процедуры, связанные с оформлением залога, и сохранность денежных средств, ГКВ и других ценных бумаг до окончания срока, предусмотренного договором; 5) средства на депозите, обеспечивающие активы, должны быть в национальной валюте Кыргызской Республики, либо в валюте, свободно конвертируемой в кыргызские сомы, на основании общедоступных и достоверных котировок валют. При этом если депозит в той же валюте, что и кредит, то он должен покрывать сумму кредита не менее чем на 100%, а депозит в валюте, отличной от валюты кредита, - не менее, чем на 120% в сомовом эквиваленте; 6) обязательное проведение еженедельной переоценки депозита, в случае, если в качестве обеспечения актива предоставлены денежные средства в валюте, отличной от валюты актива; 7) если по результатам переоценки стоимость залога уменьшилась, то банк обязан немедленно потребовать увеличения его стоимости в соответствие с требованиями настоящего Положения и обеспечить исполнение этого требования в течение 10 рабочих дней; 8) в случае если требования, указанные в подпунктах 1-7, не выполнены, то такой актив будет считаться не полностью обеспеченным, и он должен быть переведен в другую категорию классификации. Банки могут классифицировать кредиты в национальной валюте как "нормальные активы" в случае, если они соответствуют требованиям, указанным в пункте 4.2. настоящего Положения. |
4.1. Нормальные активы 4.1.1. Нормальными называются те активы, которые обеспечены, как минимум, на 120% от суммы актива залогом (в виде заклада), состоящим из: - краткосрочных государственных казначейских векселей (далее по тексту ГКВ) (если срок погашения ГКВ наступает до срока погашения актива, то банк должен в качестве залогового обеспечения принять денежные средства, полученные от погашения ГКВ, либо принять в качестве обеспечения дополнительно аналогичный (аналогичные) ГКВ; - средств, находящихся на отдельном депозитном счете в этом банке. Под отдельным депозитным счетом понимают обособленный депозитный счет физического или юридического лица. Расчетный счет клиентов и корреспондентский счет банка не могут использоваться в качестве обеспечения; - других ценных бумаг, включенных в листинги фондовых бирж Кыргызской Республики по наивысшей и следующей за наивысшей категорией листинга в соответствии с законодательством Кыргызской Республики (далее по тексту - другие ценные бумаги) при условии соблюдения минимальных требований, установленных Приложением 1 к настоящему Положению. При этом должны выполняться следующие условия: 1) в договоре о предоставлении актива и договоре о залоге должно быть указано, что данные денежные средства, ГКВ и другие ценные бумаги являются обеспечением выданных банком средств, и банк вправе в безакцептном порядке обратить на них взыскание в случае неисполнения клиентом своих обязательств; 2) депозитный сертификат или депозитная книжка должны находиться на хранении в банке; 3) в договоре о залоге должно быть предусмотрено недопущение дальнейшего перезалога данных денежных средств, ГКВ и других ценных бумаг; 4) в любом случае в банке должны быть разработаны соответствующие процедуры и осуществляться внутренний контроль, обеспечивающие все процедуры, связанные с оформлением залога, и сохранность денежных средств, ГКВ и других ценных бумаг до окончания срока, предусмотренного договором; 5) средства на депозите, обеспечивающие активы, должны быть в национальной валюте Кыргызской Республики, либо в валюте, свободно конвертируемой в кыргызские сомы, на основании общедоступных и достоверных котировок валют. При этом если депозит в той же валюте, что и кредит, то он должен покрывать сумму кредита не менее чем на 100%, а депозит в валюте, отличной от валюты кредита, - не менее, чем на 120% в сомовом эквиваленте; 6) обязательное проведение еженедельной переоценки депозита, в случае, если в качестве обеспечения актива предоставлены денежные средства в валюте, отличной от валюты актива; 7) если по результатам переоценки стоимость залога уменьшилась, то банк обязан немедленно потребовать увеличения его стоимости в соответствие с требованиями настоящего Положения и обеспечить исполнение этого требования в течение 10 рабочих дней; 8) в случае если требования, указанные в подпунктах 1-7, не выполнены, то такой актив будет считаться не полностью обеспеченным, и он должен быть переведен в другую категорию классификации. Банки могут классифицировать кредиты в национальной валюте как "нормальные активы" в случае, если они соответствуют требованиям, указанным в пункте 4.2. настоящего Положения. Банки могут классифицировать вновь выданные кредиты в иностранной валюте как «нормальные активы», в случае, если они соответствуют требованиям, указанным в пункте 4.2. настоящего Положения, с формированием РППУ в размере от 0% до 2% в соответствии с внутренней политикой банка. При этом, данные требования распространяются на льготные кредиты, выданные в рамках сотрудничества Правительства Кыргызской Республики с Правительством Российской Федерации (Российско – Кыргызский Фонд развития – далее Фонд), включая ранее выданные кредиты, погашение которых будет осуществляться за счет финансирования средств Фонда и предусматривает изменение первоначальных условий кредитного договора. За счет средств Фонда не могут быть реструктуризированы кредиты банков, которые ранее входили в категорию «классифицированных» активов. |
2. |
4.3.5. В случае, если график погашения действующего кредита предусматривает погашение основной суммы не на ежемесячной основе, при этом срок погашения кредита составляет более двух лет (с даты вступления в силу настоящей нормы) и в случае пролонгации такого кредита (с даты вступления в силу настоящей нормы), то такой кредит, при условии, что не наблюдается ухудшения качества актива, необходимо классифицировать как "актив под наблюдением", с формированием РППУ в размере 15% в течение 6 месяцев с момента вступления в силу постановления Правления Национального банка (по утверждению данной нормы), за исключением кредитов: - выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита; - на сумму менее 1% от ЧСК, по которым предусматривается погашение большей части основной суммы (более 80%) в конце срока кредита (7/8 от общего срока кредита); - межбанковские размещения, в том числе кредиты, выданные микрофинансовым организациям; - относящихся к категории "классифицированных" активов. После вступления в силу данной нормы, все кредиты, в том числе все транши, выданные в рамках одной кредитной линии, выданные до вступления в силу данной нормы, должны классифицироваться согласно вышеуказанному требованию. |
4.3.5. В случае, если график погашения действующего кредита предусматривает погашение основной суммы не на ежемесячной основе, при этом срок погашения кредита составляет более двух лет (с даты вступления в силу настоящей нормы) и в случае пролонгации такого кредита (с даты вступления в силу настоящей нормы), то такой кредит, при условии, что не наблюдается ухудшения качества актива, необходимо классифицировать как "актив под наблюдением", с формированием РППУ в размере 15% в течение 6 месяцев с момента вступления в силу постановления Правления Национального банка (по утверждению данной нормы), за исключением кредитов: - выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита; - на сумму менее 1% от ЧСК, по которым предусматривается погашение большей части основной суммы (более 80%) в конце срока кредита (7/8 от общего срока кредита); - межбанковские размещения, в том числе кредиты, выданные микрофинансовым организациям; - относящихся к категории "классифицированных" активов. После вступления в силу данной нормы, все кредиты, в том числе все транши, выданные в рамках одной кредитной линии, выданные до вступления в силу данной нормы, должны классифицироваться согласно вышеуказанному требованию. Также исключением из данного подпункта являются льготные кредиты, выданные в рамках сотрудничества Правительства Кыргызской Республики с Правительством Российской Федерации (Российско - Кыргызский Фонд развития), согласно подпункту 4.1.1. настоящего Положения. |
3. |
5.1.3. В случае, если график погашения вновь выданного кредита предусматривает погашение основной суммы не на ежемесячной основе, то такой кредит необходимо классифицировать как "субстандартный", с формированием РППУ в размере 25%, за исключением кредитов: - выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита; - сумма менее 1% от ЧСК, по которым предусматривается погашение большей части (более 80%) основной суммы в конце срока кредита (7/8 от общего срока кредита); - межбанковские кредиты, в том числе кредиты, выданные микрофинансовым организациям; - (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года №4/6) После вступления в силу данной нормы, все вновь выданные кредиты, в том числе все транши, выданные в рамках одной кредитной линии, должны классифицироваться согласно вышеуказанному требованию. |
5.1.3. В случае, если график погашения вновь выданного кредита предусматривает погашение основной суммы не на ежемесячной основе, то такой кредит необходимо классифицировать как "субстандартный", с формированием РППУ в размере 25%, за исключением кредитов: - выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита; - сумма менее 1% от ЧСК, по которым предусматривается погашение большей части (более 80%) основной суммы в конце срока кредита (7/8 от общего срока кредита); - межбанковские кредиты, в том числе кредиты, выданные микрофинансовым организациям; - (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года №4/6) После вступления в силу данной нормы, все вновь выданные кредиты, в том числе все транши, выданные в рамках одной кредитной линии, должны классифицироваться согласно вышеуказанному требованию. Также исключением из данного подпункта являются льготные кредиты, выданные в рамках сотрудничества Правительства Кыргызской Республики с Правительством Российской Федерации (Российско - Кыргызский Фонд развития), согласно подпункту 4.1.1. настоящего Положения. |